结算审计档案

1、*有限公司工程结算审核*工程结算审核存档资料（第I册/共I册）自 年 月至 年 月保管期限10年本卷共 件页归档号全宗号求仓斤卷内文件目录序 号文号作者内容日期页号备注一、咨询成果报告主要内容和排列报告签发表咨询报告书正本原件报告书底稿:工程量计算书及钢筋料单二、咨询依据文件主要内容和排列委托方提供资料清单招投标文件、设计交底纪 要、招标答疑送审工程结算书施工合同及补充协议、 设计 交更单、施工签证安全文明施工费测定表、竣 工验收报告等会议纪要、文函、重大问题 会审纪要三、其他文件主要内容和排列工程造价咨询合同（委托单）咨询企业作业计划书工程造价质量控制流程单咨询报告征求意见书委托单位意见表江

2、苏省建设项目工程造价咨 询效果评价表备考表第页报告签发表文件标题委托单位抄送单位文号份数发文时间才骷拟稿人阅人文阅文人意见签字项目负责人技术负责人公司负责人承办情况咨询报告书目录序号文件内容文件作者虫他备注1咨询报告正文2工程结算审定单3审后结算书工程造价咨询报告书咨询项目全称工程*咨询业务类别结算审计咨询报告日期 2015 年4月12日*有限公司咨询报告书编号: 咨询项目委托方全称: 咨询企业执业专用章:咨询企业法定住所:邮编:联系电话:咨询作业期:法定代表人:技术负责人:项目负责人:执业资格:专业咨询员:执业资格:从事专业:从事专业:* 工程结算审计报告* 有限公司：我方受贵公司委托，组织

3、相关专业人员本着公平公正的原则，按照规定的审计流程，采用了必要的审计方法，于 2014 年 3 月 26 日至2015 年 3 月 26 日对贵公司* 工程 竣工结算进行了审计，现将审计情况报告如下：一、 工程概况1、工程名称：2、建设地点：3、结构类型：3、建筑高度：4、建筑层数：5、建筑面积：6、合同工期天。开竣工日期报告书底稿工程量计算书及钢 筋料单委托方提供资料清单序号提供资料内容份数是否 原件咨询企业签收归还委托方签收日期签收人归还日期接收人1工程施工合同2补充协议3竣工验收报告4中标通知书5投标标书6招标文件7现场签证8施工图纸9竣工图纸10设计变更单11送审结算书12工程量计算书

4、13钢筋放样单14审批文件15设备采购合同、协议16安全文明施工费测定表17技术核定单招标文件、设计交底纪要、招标答疑送审工程结算书施工合同及补充 协议、设计变更单、施 工签证现场安全文明施 工措施费测定表、竣工 验收报告等会议纪要或重大 问题洽商纪要造价咨询合同工程造价咨询业务委托单委托单位: 咨询单位：项目（工程）名称：咨询业务：结算审计要求完成期限：年 月 日至 年 月 日资料内容：1、竣工图纸2、竣工验收报告3 、工程变更签证单4、工程变更签证单（附属）5 、建筑工程施工合同6、补充协议7 、招、投标文件8 、现场安全文明施工措施测定表具体要求：经办人：年 月日负责人意见：年 月 日委

5、托单位：（盖章）咨询单位：（盖章）经办人注：本表一式两份，委托单位、咨询单位各一份咨询业务作业计划书1、 项目名称：2、 咨询类型：3、 委托单位：4、 计划完成时间：5、 工程概况：1、工程名称:2、建设地点：3、结构类型：3、建筑高度：4、建筑层数：5、建筑面积：6、合同工期大。开竣工日期26、 咨询项目组的组织机构及其职责(一)、咨询项目组的组织机构根据委托项目的工程规模、专业要求及技术复杂程度等因素组建咨询项目组。咨询项目组由*任项目负责人。具体人员详下表：(二)、企业技术负责人及咨询项目组成员职责姓名执业资格专业备注1、 咨询企业技术负责人的咨询项目职责(1)、监督咨询项目组遵守政府

6、和行业主管部门有关工程造价咨询的法规、 规范、标准和指导规程；(2)、指导项目负责人运行企业质量保证体系，贯彻落实质量控制制度， 保证咨询成果技术的可靠性、数据的准确性、结论的科学性和公正性；(3)、主持项目咨询活动中重大技术和质量问题的研究和分析，提出解决 万案；(4)、负责对咨询项目成果可能给受托人或本企业带来的风险进行预测， 负责对咨询成果技术经济方面的最终审核；(5)、签发项目咨询成果报告。2、 项目负责人的职责(1)遵守政府和行业主管部门有关工程造价的法规、规范、标准和指导规 程，执行企业规章制度；(2)负责项目造价咨询的组织实施、专业间协调和质量管理工作，对项目 组成员的执业行为进

7、行管理；(3)负责办理咨询项目委托合同的草拟，接收和验核委托人提供的资料（ 4） 动态掌握咨询项目实施状况，负责督促检查各咨询子项和各专业的进度，研究解决存在的问题;（ 5）对咨询项目的咨询质量负责，监督专业审核人员/ 校核人员进行质量校核，负责对项目初步成果进行复核;（ 6）编写咨询成果报告及总说明、总目录，确保成果文件格式规范、表述清晰和满足使用需要;（ 7） 负责咨询报告的送达, 办理相关资料归还和移交手续, 与委托人结算咨询费。（ 3） 造价工程师的职责（ 4） 责本专业的项目造价控制业务实施及其质量管理工作。（ 5） 守政府和行业主管部门有关工程造价咨询的法规、规范、标准和指导规程，

8、执行企业规章制度。（ 6） 项目负责人的领导下，组织本专业造价人员核查资料使用、咨询原则、计价依据、计算公式、软件使用等是否正确。（ 7） 动态掌握本专业项目造价控制实施状况，协调并研究解决存在的问题。（ 8） 组织编制本专业的咨询成果文件，编写本专业的成果文件说明和目录，检查成果文件是否符合规定，负责审核和签发本专业的成果文件。（ 、造价员的职责（ 1）依据业务要求，遵守行业标准与原则，对所承担的业务质量和进度负责。（ 2）根据项目委托合同的要求，开展本职工作，选用正确的业务数据、计算方法、计算公式、计算程序，做到内容完整、计算准确、结果真实可靠。（ 3）对实施的各项工作进行自控，成果文件经

9、校核后，负责进行修改；（ 4）完成作业计划后及时整理，收集齐全咨询资料，交项目负责人或专人办理归档和移交归档手续。（ 5）规范执业行为，遵守职业道德。七、 工程竣工结算审核流程及方法（一）审核前的准备（ 1） 责人接受委托人送审的资料，填列委托方提供资料清单，办理资料交接手续。（ 2） 应提供具有真实性和合法性的下列资料：（ 3） 工程招标和投标文件，工程量清单；（ 4） 施工组织设计和施工进度计划；（ 5） 工程总承包合同，专业分包合同、补充合同或补充协议书；（ 6） 工程勘察和设计施工图纸，设计变更及说明，经有关单位签证的竣工图，工程竣工验收单及质量等级评定书；（ 7） 施工过程中有各方签

10、证的设计变更签证单、会议纪要，与工程造价有关的隐蔽工程资料；（ 8） 盖有合同施工方单位公章、编制单位公章的工程结算书；（ 9） 甲供材料明细表，主要材料消耗明细表，材料价差调整计算明细表，工程量清单单价调整明细表，需要核实的施工单位采购的材料凭证；（ 10） 工程量计算书、钢筋下料单等；（ 11） 合同发包方和监理认可签证的工程计划工期和实际工期确定单；（ 12） 程质量目标和工程竣工验收报告；（ 13） 它有关工程造价调整的有效证明文件。3、 项目负责人制定审核实施细则，进行工作分工，明确审核人员的职责和工作进度。4、 参加审核的人员熟悉送审资料，进行施工现场勘察。必要时可召集委托方、建设

11、单位、施工单位共同会商，就审核前有关问题达成明确意见，并形成书面的工程结算审核会商纪要，用以共同遵守。（二）审核流程及方法1、项目组接收工程竣工结算业务后，应在工程造价咨询合同约定的时间内对工程竣工结算作出最终审核，出具工程竣工结算审核报告。2、施工结算审核内容主要包括以下方面：（ 1） 送审资料的完整性、合法性和充分性；（ 2） 计价方式是否符合合同约定，工程量清单、钢筋计算是否符合规则；（ 3） 清单项目中人、材、机换算及计算结果是否准确；（ 4） 工程量调整是否有依据，是否符合招标文件要求、投标承诺和合同约定，计算结果是否准确；（ 5） 清单项目综合单价调整是否有依据，是否符合招标文件要

12、求、投标承诺和合同约定；（ 6） 主要材料消耗量计算是否准确，材料价格是否与报价相符，价格调整是否有依据；（ 8） 分包项目工程量的划分和结算是否准确；（ 9） 措施费用调整是否有依据，计费基数、取费标准、计算程序和计算结果是否准确；（ 10）各种税金和规费是否符合税务和相关管理部门的规定；（ 11）实际施工工期与合同工期比较，差异原因和责任及关键将罚款；（ 12）索赔和违约金支付的理由是否符合合同的约定或法规的规定，据是否确凿、完整，费用计算是否正确；（ 13）其它工程造价有关的内容。3、审核过程中遇有不明确或持有异议的问题，项目负责人应与委托人取得联系，会同建设单位、施工单位到施工现场查勘

13、和取证。4、审核人员依据送审资料、取证材料、会商纪要、建设行政主管部门制定的规则、工程造价管理部门的规定和合同法、 招标投标法等国家的有关法规，对送审的工程预结算逐项进行审核，编制工程审核计算书和结算调整明细表征求意见稿，拟写初审意见，随同咨询质量控制流程单交项目负责人复核。5、项目负责人复核同意后，将初审意见和征求意见稿交送委托人，由委托人送交建设单位和施工单位征求意见。6、如委托人、或建设单位、或施工单位对初审意见有异议，项目负责人应要求委托人约时召集建设单位、施工单位、审核单位进行会商，充分听取各方意见，必要时可实事求是地对初审意见进行调整，以求达成共识。7、对审核的结算达成一致意见后，

14、项目负责人将审定意见和工程造价咨询质量控制流程单交咨询企业技术负责人进行最终审定。8、委托人、建设单位、施工单位负责人和咨询单位技术负责人分别在工程结算审定表上签署意见，加盖公章。9、承发包双方对工程造价咨询单位出具的竣工结算审核意见仍有异议的，可以向县级以上地方建设行政主管部门申请调解。调解不成的，可依法申请仲裁或向人民法院提起诉讼。（三）咨询报告书1、项目负责人草拟工程结算造价报告书。2、工程结算造价报告书主要内容包括：（1） 参建单位；（2） 工程概况；（3）审核范围；（ 4） 审核的依据；（ 5） 审核方法和要求；（ 6） 审核结论及其主要原因；（ 7） 其他情况说明；（ 8） 核减、

15、核增明细表、工程结算审定表、审核结算书。3、 工程结算造价报告书由公司负责人签发，编号后打印成文，并盖上项目负责人执业资格专用章和咨询单位公章。4、 工程结算造价报告书一式四份，公司留存一份，送交委托人三份。由委托人将其中两份分别送交建设单位和施工单位，并办理送达手续。5、向委托人退还必要的送审资料并办理交接手续。（四）资料归档1、公司按 归档法的要求和行业主管部门有关档案管理的规定建立工程造价审核档案制度，并有专人负责档案管理。2、竣工结算审核资料档案应包括下列主要内容：（ 1） 工程结算造价报告书正本原件和有签发人签发的底稿；（ 2） 工程结算审定表原件；（ 3） 盖有审核人员资格专用章的

16、工程结算审核计算书和结算调整明细表；（ 4）审核过程中获取的取证资料、会商纪要；（ 5） 委托人送审资料清单（包括签收和退还清单）；（ 6）送审的工程结算书；（ 7）工程招标和投标文件；（ 8）工程施工承包合同或补充协议；（ 9）工程竣工验收及质量评定表；（ 10） 工程造价咨询合同或司法鉴定委托书；（ 11） 工程造价咨询质量控制流程单；（ 12）江苏省工程造价公司企业项目实施阶段造价控制实施效果评价表；（ 13）其它需要存档的资料。3、审核工作完成后，由专业审核人员将上列资料进行收集、整理，按本单位 档案管理规定和立卷规则汇总组卷、编号，装订成册，统一管理。八、质量控制流程1、实行项目组长

17、负责制，严格按照审计流程开展审计工作，分工明确、责任到人。2、咨询质量实行专业咨询员自校、项目负责人复核、技术负责人审核的三级 质量控制体系。3、项目组咨询人员在工程造价咨询质量控制流程单审核意见栏签署审核 意见、签名并盖执业专用章。项目负责人（签字）2014年3月28日工程造价咨询质量控制流程单编号：咨询项目名称咨询类别结算审计委托单位合同编号约定作业期年 月日至年月日项目负责人专业咨询员姓名专业资格姓名专业资格1.2.3.4.自 校 意 见专业咨询员1签名（并盖资格章）：日期年 月日专业咨询员2签名（并盖资格章）：日期年 月日复 核 意 见项目负责人签名（并盖资格章）：日期年 月 日审 核

18、 意 见技术负责人签名（并盖资格章）：日期年 月 日工程造价咨询报告书征求意见书* 有 限公司 ：现将我公司编制的工程造价咨询报告书报送 给贵单位，请在收到之日起5日内提由书面意见后 回复我公司。逾期回复则视同认可。特此函告附：1、工程造价咨询报告书2、工程结算签证单3、工程结算审核书4、其它相关资料*有限公司年 月日委托单位意见对工程造价咨询报告书中的审核结果及审核中提出问题的意见：委托单位法定代表人或项目负责人（签字）：委托单位公章：年 月 日江苏省建设项目造价咨询效果评价表咨询企业名称合同 编号报告书 编号委托单位名称联系人/联 系电话邮编委托单位 地址咨询项目名 称咨询类 型项目负责人专业咨询员序号评价内容评价意见备注1造价咨询工作计划优 口良中 口差 口无2组织机构设置及人员配备满意一般 口不满意3咨询人员服务态度及专业水平优 良中 口差4咨询成果报告质量（咨询成果的合法性、合理 性、准确性、公平性）优 良中 口差5咨询月报质量（实施阶段造价咨询填写）优 良中 口差6变更与签证核定情况优 良中 口差7执行相