小额贷款公司最高额借款合同(全面完整版)

1、小额贷款公司最高额借款合同（全面完整版）（可以直接使用，可编辑 全面完整版资料，欢迎下载）小额贷款公司示范合同文本合同编号:最高额借款合同借款人（甲方）：住所地：法定代表人：电 话：邮编:贷款人（乙方）：住所地：法定代表人：话:编:甲方向乙方申请借款，乙方经审查同意向甲方贷款，为明确各自 的权利、义务，根据中华人民共和国合同法、中华人民共和国担 保法、中华人民共和国物权法及其他有关法律、法规、规章的规 定，经协商一致，订立本合同，以便共同遵守执行。本合同作为编号 为号的授信合同项下的借款合同之一。第一条借款种类为以下第种：A、流动资金贷款；B、项目贷款；C、按揭贷款；D、其他：贷款。第二条借款

2、金额：人民币（大写）；（小写）。第三条借款用途：。第四条借款期限自年月日至年月日止。借款本息按以下第种方式归还：A、本金到期一次性归还，利息按季计收按月计收（择其 一），到期利随本清。利息若按季计收结息日为每季度末月的日；利 息若按月计收结息日为每月的日。B、本金按月按季（择其一）按借款借据载明的期限分期归 还，利息按季计收按月计收（择其一），最后一笔贷款清偿时利随 本清。利息若按季计收结息日为每季度末月的日； 利息若按月计收结 息日为每月的日。C、本金到期一次性归还，利息在到期日一次性付清。D、按月等额还贷本息方式。甲方从乙方发放贷款的次月开始， 按月等额还借款本息，还本付息日定为每月的日（

3、遇节假日顺延） 。 每月等额还贷本息金额为：。E、递减法还贷本息方式。甲方从乙方发放贷款的次月开始， 每月等额偿还借款本金，贷款利息随本金减少而逐月递减，还本付息 日为每月的日（遇节假日顺延）。每月等额归还本金：。第一次归还利息：。利息逐月递减额为：。F、其他方式：。借款实际放款日和到期日以借款借据为准， 借款借据是合同的组 成部分，与本合同具有同等的法律效力。第五条贷款利率选择如下第种方式：A、本合同执行固定贷款利率，为月利率°,借款期限内不变。B、本合同执行浮动贷款利率，本合同签订时根据中国人民银行公布施行的同期贷款基准利率按一定浮动方式和比例 （即上浮或下 浮，择其一）确定为月

4、利率0,具体计算公式为：月利率=以借款借据载明的利率为准，浮动方式和比例在本合同有效期内不变）。如遇中国人民银行公布施行的同期贷款基准利 率调整，则本合同贷款利率以调整后的贷款基准利率为基础按上述浮动方式和比例调整。每季末结息日为利率重新定价日，如有调整，于 利率重新定价日之次日起按调整后的利率计算。C、其他方式：(注：填写时请注意与第四条中选择的还款方式相对应)。无论采用哪种利率方式，日利率的计算基准均为每月30天，换算公式为：日利率=月利率/30第六条甲方提前归还借款，乙方有权按本合同约定的利率和实际 借款天数计收贷款利息。第七条借款展期甲方如有特殊原因需要延长借款期限， 应在借款到期前向

5、乙方提 出书面申请，经乙方同意后签订借款展期书面协议。第八条借款及所涉债务系指借款本金、利息违约金、赔偿金以及 实现债权的费用(包括为收回贷款所生产的公证、 评估、鉴定、拍卖、 诉讼或仲裁、送达、执行、律师代理、差旅费等全部费用)。乙方依本合同或担保合同所获得的用以清偿债务的款项，有权根据需要选择不同顺序对以下各项进行清偿：(1) 支付行使抵押权等担保物权所产生的公证、 评估、鉴定、 拍卖等全部费用；(2) 支付乙方为实现债权所发生的诉讼或仲裁、 送达、执行、 律师代理、差旅费等全部费用；(3) 清偿甲方所欠乙方的利息；(4) 清偿甲方所欠乙方的主债权、违约金、赔偿金等。甲乙双方之间存在多笔已

6、到期借款合同的， 乙方有权决定甲方每 笔还款所履行的合同的顺序。第九条借款担保本合同项下借款及所涉债务需提供担保的， 须由经乙方认可的担 保人以保证或(和)抵押、质押的方式提供担保，并由担保人与乙方 签订担保合同并办理抵押、质押等手续。担保合同作为本合同的从合同，具有同等法律效力。第十条划款授权一、甲方授权乙方将借款转入以下第项帐户：A、 甲方开立在银行的帐号为 帐户。B、甲方指定的户名为、帐号为的帐户。二、甲方选择分期提款的，应当书面确认分期提款事项。分期提 款的，贷款期限不予延长，甲方仍应当按照本合同约定的还款时间还 款，并按照本合同第四条约定的借款期限支付利息。第十一条逾期和挪用一、甲方

7、未按约定期限归还借款，乙方对逾期的借款从逾期之 日起计收违约金，每逾期一天应计收的违约金的计算方法为： 按照本 合同第五条约定的逾期之日双方正在执行的贷款利率x( 1 + %)。二、甲方未按本合同约定用途使用借款的，乙方对挪用的借款从挪用之日起计收违约金，每挪用一天，应计收的违约金的计算方法 为：本合同第五条约定的逾期之日双方正在执行的贷款利率X(1+ %)。三、对既逾期又挪用的贷款，违约金按照上述第一款和第二款 约定的违约金中较高的违约金标准计收。四、甲方未按时支付利息的，乙方对甲方未按时支付的利息从 欠息日起按本条第一款确定的违约金计收标准计收违约金。五、如遇本合同项下的贷款利率调整 （重

8、新定价），逾期违约金 及/或挪用违约金随之调整。计收违约金自调整之日分段计算。第十二条 违约及处理下列事项之一即构成或视为甲方在本合同项下的违约事件：（1）甲方隐瞒企业财务状况和 / 或经营状况、企业财务状况和 / 或财务状况严重恶化、借贷高利贷尚未清偿、注册资本减少或未按 时缴足、抽逃资金、转移财产、逃避债务、丧失商业信誉或丧失履行 债务能力；（2）甲方提供的资料存在隐瞒或重大失实，或在贷款申请及 本合同履行过程中存在欺诈行为；（3）甲方不按约定用途使用借款；（ 4） 甲方未征得乙方同意而进行任何形式的分立、合并、兼 并、联营、托管（接管）、对外投资、与外商合资、合作、承包经营、 租赁经营、

9、重组、转赠、改制、计划上市等经营方式的变更或企业产 权组织形式变更行为；（5）甲方未征得乙方同意， 减少注册资本， 或以出售、 赠与、 出租、出借、转移或以其他方式处分主要资产或者为第三人债务提供 保证或其他形式的担保， 或以其主要资产进行为自身或第三人债务设定抵押、质押担保等承担重大负债的活动， 或发生其他足以影响其偿 债能力或缺乏偿债诚意的情形， ；（6）甲方变更名称、法定代表人、地址、经营范围、注册资 本、股东结构等工商登记事项， 没有在变更后七日内书面通知乙方 （甲 方为自然人的， 还包括甲方没有在重大健康状况、 婚姻、工作、收入、 住所、财产等发生变化后七日内书面通知乙方的） ；（

10、7） 甲方有偷逃税等违反税收征管的行为，或被行政机关处 以责令停产停业、 暂扣或吊销许可证、 暂扣或吊销营业执照等行政处 罚的；（ 8） 甲方终止营业或者发生被宣告破产、歇业、解散或被撤 销情形；（ 9） 甲方与他人签署有损乙方权益的合同或协议，或签署对 甲方经营和财务状况有重大影响的合同；（10 ） 甲方或甲方的法定代表人、实际控制人卷入或即将卷入 重大的诉讼、仲裁、刑事及其他法律纠纷；（11 ） 甲方没有按期支付到期的与乙方有关的未清偿债务，包 括综合授信合同规定或每笔具体借款合同或协议的本金、 利息和其他偿；费用等；甲方在任何金融机构的债务到期而未清偿或未及时清 甲方违反本合同中关于当事

11、人权利义务的约定； 担保人违反担保合同的约定；15 ） 甲方在中国人民银行、中国银行业监督管理委员会或中国银行业协会设立或批准设立的信用数据库中出现不良信用记录；（16 ） 甲方提供的借款担保出现风险（包括担保人财务状况恶 化和履约能力严重下降、 未经乙方同意在担保物上设置新的重大负债 或他项权利、担保物毁损、灭失、被冻结、查封、扣押或被采取其他 强制措施以及担保合同中约定的情况等） ，而甲方又不能提供令乙方 满意的新的担保的；（17 ） 甲方发生其他足以影响其偿债能力或缺乏偿债诚意的行 为，或出现其他乙方认为可能影响甲方或担保人的财务状况和履约能 力的情况。出现前款规定的违约事件时， 乙方有

12、权视具体情形分别或同时采 取下列措施：（1）要求甲方和 / 或担保人限期纠正其违约行为；（ 2） 对于尚未发放的贷款，全部、部分中止或终止发放；（3） 提前收回已发放的贷款，宣布本合同项下尚未偿还的借 款和其他应付款项全部或部分立即到期，并要求甲方立即清偿；（4）行使担保物权和 / 或要求保证人承担保证责任；（ 5） 乙方认为必要和可能的其他措施。第十三条 乙方有权对甲方的借款使用情况、 经营情况和财务资金 状况进行检查、监督（甲方为自然人的，乙方还有权检查监督包括甲 方重大健康状况、 婚姻、工作、收入、住所、个人财产等信息和情况） ， 甲方应当按时如实提供乙方要求的有关资料。乙方对甲方的债务

13、、财务、生产经营情况应当保密（应法律法规 要求依法披露、 向中国人民银行和中国银行业监督管理委员会汇报及 内部通报的除外）。第十四条 乙方执行利率应按本合同第五条的约定， 否则给甲方造 成损失的，由乙方承担违约责任。第十五条 贷款发放应满足以下条件：（ 1） 本合同及其附件已生效；（2）甲方已按双方约定开立履行本合同所必需的账户；（3）甲方已按乙方要求提供担保， 担保合同已生效且持续有 效并产生对抗第三人的法律效力；（4）发放贷款前，未发现本合同第十二条约定的违约事件； （ 5） 法律规定或双方约定的其他条件。上述条件任何一项未满足， 乙方有权拒绝发放贷款， 但乙方同意 放款的除外。除非甲方要

14、求或同意迟延、 中止或终止发放贷款， 乙方应在上述 条件全部满足后 10 个工作日内发放贷款，否则应承担违约责任。乙 方按违约金额和违约天数 （自放款期限到期日的次日起计算） 以每日 万分之支付违约金，若违约天数超过 15 天，本合同自动解除，乙方 以且仅以前述按 15 天计算的违约金为限承担违约责任。第十六条 本合同争议解决方式 甲、乙双方在履行本合同过程中发生争议时， 双方应向杭州仲裁 委员会申请仲裁解决。第十七条合同的生效、终止本合同自甲、乙双方法定代表人（授权代理人）签章或加盖公章 之日起生效，至本合同项下借款及所涉债务完全清偿时终止。 综合授 信合同和最高额担保合同终止或解除的，本合

15、同同时终止或解除。第十八条本合同需签署三份或三份以上，具有相同法律效力，其 中：甲方一份，乙方二份，担保人（若有）各一份，登记机关（若有） 各一份，公证机关（若有）一份。第十九条其他约定一、未经乙方书面同意，甲方不得将本合同项下任何权利、义务 转让予第三人。二、除另有约定外，双方指定本合同载明的住所地为通讯，任何书面通知只要发往该地址，均视为有效。甲方承诺在通讯及变更时，以书面形式及时通知乙方。三、甲方承诺，甲方对乙方债务的清偿顺序优先于甲方股东对甲方的借款，并且不亚于其他债权人的同类债务。（注：如甲方为公司，建议选择适用。）四、除非有可靠、确定的相反证据，乙方有关本金、利息、费 用和还款记录

16、等内容的内部帐务记载，乙方制作或保留的甲方办理提 款、还款、支付利息等业务过程中发生的单据、凭证及乙方催收贷款 的记录、凭证，均构成有效证明本合同项下债权债务关系的确定证据。 甲方不能仅因为上述记录、记载、单据、凭证由乙方单方制作或保留， 而提出异议。五、更多其他约定，具体为:第二十条声明条款一、甲方清楚的知悉乙方的经营范围、授权权限。二、甲方已阅读本合同的所有条款。应甲方要求，乙方已经就本 合同做了相应的条款说明。甲方对本合同条款的含义相应的法律后果 已经全部知晓并充分了解。甲方（公章）：乙方（公章）：法定代表人（签章）：（授权代理人）法定代表人（签章）：平顶山市丰泰小额贷款管理制度资金管理

17、制度第一条 为加强对公司系统内资金使用的监督管理， 加速资金周转， 提高资金 利润率，保证资金安全，特制定本规定。第二条 管理机构公司设立财务部， 在财务总监领导下，办理公司内部独立单位的结算、 贷款和 资金管理工作。第三条 存款管理公司除在银行保留一个存款户， 办理小额零星结算外， 必须在财务部开设存款账户，办理各种结算业务，在财务部的结算量月末余额的比例不得低于80， 10万元以上的大额款项支付必须在财务部办理特殊情况需专题报告，经批准同意后， 方可保留其他银行结算业务。笫四条 借款和担保业务管理1、借款和担保限额。公司应在每年年初根据董事会下达的利润任务编制资金 计划，报财务部，财务部根

18、据公司的年度任务，经营发展规划，资金来源、资金效 益状况进行综合平衡后， 编制公司定额借款， 全部借款的最高限额及信用担保的最高限额，报董事会审批后下达执行。 年度中 财务部将严格按照限额计划控制公司 借款规模，如因经营发展， 贷款或担保超限额的，应专题报告说明资金超限额的原 因，以及新增资金的投向、投量和使用效益，以财务部审查核实后，提出意见，报 董事会审批追加。2、公司内借款的审批。凡公司内借款金额在 l 0 万元（含 1 0 万元以内的， 由财务部审查同意后，报财务总监审批；借款金额在 10 万元以上的，由财务部审 查，财务总监加签同意后报董事长审批，同意后放款。3、担保的审批。向银行借

19、款需要总公司担保时，担保额在 100 万元以下的由 财务总监审批， 担保额在 100-500 万元的，由财务总监核准，并经董事长办公会议 通过。借款担保审批后，由财务部办理具体手续。对外担保，由财务部审核，财务 总监和总经理加签后报董事长审批。第五条其他业务的审批1、领用空白支票。在财务部办理结算业务的企业，可以向财务部领用空白支 票，每次领用张数不超 5张，每张空自支票限额不超过 5 万，财务部办理领用空向 支票时，必须在财务部有充足的存款。2、利息的减免。凡需要减免公司内借款利息，金额在 1000 元以内的，由财务 部审查同意，报财委审批，金额超过 l 000 元，必须落实弥补渠道，并经分

20、管副总 经理加签后，报董事长审批。第六条资金管理和检查 财务部以资金的安全性、 效益性、流动性为中心，定期开展以下资金检查和管 理工作，并根据检查情况，定期向总经理、董事长专题报告。1、定期检查公司的现金库存状况。2、定期检查公司的财务部的结算情况。3、定期检查公司在银行存款和在财务部存款的对帐工作。4、对公司在财务部汇出的 10 万元以上大额款项进行跟踪检查或抽查。 第七条 统计报表 公司必须在旬后一日内向财务部报送旬末在银行存款、借款结算业务统计表， 财务部汇总后于旬后 2 日内报总经理、董事长。财务部要及时掌握银行存款余额，并且每两天向财务总监报一次存款余额表。信贷管理制度第一章 总则

21、第一条为规范信贷管理行为合理有效营运资金，防范信贷风险，根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共利国担保法 、中华人民共和国合同法 、贷 款通则等法律法规，特制定本制度。第二章 贷款的对象和条件第二条贷款对象是指本公司 （含营业部，下同 ） 服务区范围内，经工商行政管 理机关或主管部门核准登记的企业法人、 其它经济组织、 个体工商户和具有完全民 事行为能力的自然人。第三条借款人申请贷款应当具备下列基本条件：1、从事符合国家产业政策和社会发展规划要求的建设和生产经营活动。2、产品有市场，生产经营有效益。3、恪守信用，能按期归还贷款。4、无不良贷款的行为记录，具有一定的资信等级。5、持有人民银行核

22、发的贷款卡或农户贷款证。6、有贷款人认可的切实可行的担保措施。7、有一定比例的自有资金。8、自愿接受贷款人的检查监督，及时上报各种贷款人所需资料。第三章 贷款的种类和方式第四条贷款种类：按期限分为短期贷款、中期贷款、长期贷款；按类型分为工 商业贷款、农业经济组织贷款、个体农户贷款、其他贷款。第五条贷款方式分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款。第四章 贷款投向与投量第六条贷款的投向和投量应充分体现为 “三农”服务宗旨， 根据国家产业政策、 当地农村经济发展实际合理确定。第七条严格执行农村公司资产负债比例管理的存贷款比例、 中长期贷款比例等 规定，合理有效营运资金。第八条科学合理编制信贷计划

23、，对农户贷款实行指导性讨划、对企业（工商、 农经、其他）贷款实行指令性计划。第九条严格坚持“区别对待、择优扶持”的原则，建立有效信贷进入和退出机 制，努力优化信贷结构。第十条发放贷款要坚持 “小额、分散 ”的原则，努力扩大客户数量和服务覆盖面， 为广大农户和小企业提供短期小额贷款服务。 同一借款人的贷款余额， 不得超过小 额贷款公司资本净额的 5% ，最高贷款额度不得超过 100 万元。第五章 贷款的期限和利率 第十一条按照市场化的原则进行经营，自主确定贷款利率，但上限不得超过 人民银行公布贷款基准利率的 4 倍，下限不得低于人民银行公布贷款基准利率的 0.9 倍。具体利率的浮动幅度、贷款期限

24、和贷款偿还条款等合同内容，由借贷双方在公平自愿的前提下依法协商确定第六章 贷款的程序第十二条贷款的操作应按照贷户申请、贷前调查、贷时审查、会办审批、签订 合同、立据发放、贷后检查、到期催收、按期收回、资料归档的程序办理。公司并 按信贷前台和业务前台分开操作相关程序、要求办理。第十三条 贷前的调查。业务拓展部专管员和信贷人员必须真实到户、到企调 查，主要是对借款人的资信等级以及借款的合法性、 安全性、盈利性等情况进行调 查，核实抵押物、质押物、保证人情况。第十四条 贷时审查。 公司信贷管理部门、主管信贷员对提交信贷小组权限以 内会办审批贷款，均必须严格审核其贷款合法性，安全性、盈利性、信贷合同文

25、本 规范性， 严格审查调查人员所提供资料的真实性。严格柜面把关审查。 柜面经办人 员要严格审查借款人， 按照信贷管理规定所必须提供各种借款资料， 要严格审查借 款人的真实性，手续的规范性，贷款使用的准确性。第十五条 贷后检查。每月检查三分之一以上企业， 10以上个体农户，业务 拓展部、基层社均要实行明确信贷专管员、分工包片人员信贷交叉、包片交叉的检 查监督责任。检查贷款的使用有效性，偿债能力变化情况，合法、合规的信贷运作 情况第十六条 上报公司审批贷款实行审贷分离程序内业务拓展部和信贷管理部 按照部门职能具体实施。业务拓展部具体负责受理贷款中请、调查、 按公司授权办 理审批贷款及日常贷款管理、

26、贷后风险检查、 信贷营销、 当年到期贷款本息的收回 工作。信贷管理部负责贷款的贷时风险审查、合同文本合规、合法性审查，服务于 前台的信贷工作。第十七条坚持贷款回复制度。 农户和企业短期贷款中请，在本公司权限内审批 的不超过 3个工作日，业务拓展部不超 3 个工作日，信贷管理部不超过 2个工作日， 资产管理委员会不超过 3 个工作日，中长期贷款申请，在 30 个工作日内回复。业 务拓展部负责按期回复公司。第十八条贷款审批。营业部必须严格执行公司授权授信的管理规定，分级审批 及时登记会办记录簿， 公司贷款审批实行会办审批意向通知制， 经会办批准的贷款 由业务拓展部发出贷款审批意向通知书， 南营业部

27、办理合法手续上报业务拓展部初 审，转交信贷管理部审核合格后， 业务拓展部出具相应贷款批准文件。 授信企业贷 款参照上述执行。第十九条经公司审批发放贷款， 次月业务拓展部必须到户到企检查其贷款发放 和使用情况，分专业以书面形式按月向总经理室报告检查情况。借款第二十条签订借款合同。所有贷款均应由贷款人与借款人签订借款合同 合同应当约定借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款、结息方式、借 贷双方的权利、义务、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。保证担保贷款应当由保证人与贷款人签订保证合同。保证人应当具备保证资 格和保证能力，并承担连带保证责任。抵、质押担保贷款应当由抵押人、出质人与贷款人签

28、订抵押合同、质押合同， 需要办理登记的， 应依法办理登记； 需要办理止付的， 应依规进行止付登记。 抵押、 质押物应当符合担保法中抵押物、质押物条件，抵押、质押物价值必须足够清 偿贷款本息。出质人、抵押财产共有人均须到场签约。严格执行先办理借款合同， 后登记的操作程序。土地使用权抵押须经市、区土地管理部门评估并进行抵押登记，土地按实际出 让价（指交国土局部分）的 90以内确认，划拔土地按现行市场出让价格的 40 以内确认。土地使用权和地上附着物应同时抵押并登记。房产抵押须经市房产管理部门评估， 并进行抵押登记， 其使用范围内的土地使 用权必须同时抵押，房产按实际造价折旧后净值的 50以内确认。

29、设备原则上仅限通用设备按购进价折旧后净值的 40以内确认，其他设备一律 不得抵押。存单、银票质押按票面面值的 90以内确认， 封仓、仓单质押价值不得少于贷款余额的 2 倍以上确认对于抵押不足部分应追加落实有经济实力单位担保或联保。 所有借款不论是保 证、抵押都必须追加股东在最高额范围内联保。第二十一条贷款归还。在贷款到期前十日，必须对借款人、出质人、担保人发 出贷款还本付息催收通知书，并取得相应回执，对于出现的高风险贷款， 要及时向 公司报告，上下联动保护债权。第二十二条公司认为需要公证的合同必须及时到市公证处办理公证。第七章 贷款的授权分级管理 第二十三条贷款授权实行差别授权、 分级管理的方

30、式。 授权均必须以书面形式 明确。各基层部门也要在公司授权范围内以书面形式明确到分管主任、 分工包片信 贷人员的各自审批权限，超权限需经会办小组会办审批。第二十四条严格加强内部授权授信管理。公司设立资产管理委员会，负责审批 授信内贷款，凡被原资产管理委员会两次否决的贷款申请，半年内不得提交会办， 对基层授权授信实行不同等级差别授权授信方式。第二十五条A级（含）以上企业存量贷款实行最高额授信制，并实行事后备案。当年新发生的授信私民营企业贷款， 在授信额度内实行事由订备案审批， 其它等级 企业贷款的发放均需逐笔上报公司第二十六条公司业务拓展部、信贷管理部、公司信贷管理小组、资产管理委员 会在各自的

31、权限内按规定操作程序， 对贷款进行会办审批，严禁越权、超权办理信 贷业务。第二十七条公司审批贷款由业务拓展部根据会办审批意见对逐笔进行授权发 放，到期后必须及时发出临时计划调收通知单， 调收不到位者必须在次月按责任贷 款进行查处。第八章不良信贷资产及应收息清收管理第二十八条不良信贷资产及应收息包括逾期、呆滞、呆账、已核销呆账贷款和 待处理抵债资产。应收息包括表内外（含登记簿）应收未收利息。不良贷款应按标 准和程序进行认定，并按清收管理标准、措施组织实施。第二十九条当月发生表内息按责任贷款损失赔偿规定对审批人、责任人实施处罚。第三十条公司相应建立健全不良贷款及应收息清收管理监测体系，设立相应报表

32、和登记簿、监测台帐，反映形成原凶、清收方案、措施及清收到位等相关变动情 况。对当年新划转呆滞贷款，从划转呆滞当月开始由信贷管理部逐笔实行责任追究、 个人单证制度。第三条公司健全不良贷款及应收利息清收考核体系，强化清收管理力度, 规范清收管理行为，明确清收管理激励标准。第九章贷款的保全和清偿第三十二条贷款人应谨防借款人借企业改制逃避债务，悬空信贷资产或借承 包、租赁、分立、剥离等途径逃避监督或不履行偿还贷款本息责任。第三十三条贷款人应主动参与借款人企业改制、 信贷债务重组，并要求借款人 落实贷款债务，同时将有关情况及时上报公司。第三十四条对实行承包、租赁经营的借款人应在承包租赁合同中明确落实原贷

33、 款债务的偿还责任。第三十五条对实行股份制改造的借款人， 原借款债务由改造后的股份公司全部 承担，重新签订借款合同；对实行部分股份制改造的借款人，改造后的股份公司按 占用借款人的资本或资产的比例承担原借款人的贷款债务，抵押资产优先承担债 务。第三十六条对联营、兼并组成新的企业法人的借款人，原贷款债务应由新的企业法人承担并重新签订借款合同。第三十七条对分立、剥离的借款人，应在分立、剥离前清偿贷款债务，或提供 相应的担保，或按分立、剥离所占资本或资产比例承担贷款债务。第三十八条对产权有偿转让或申请解散的企业， 应在产权转让或解散前落实和清偿贷款债务第三十九条对破产的借款人， 应依法参与企业财产的清

34、算及债务的处理， 对已 设定财产抵押、 质押的债权，公司行优先受偿权，无财产担保的贷款债权按法定程 序追究担保单位连带责任，并按比例受偿。第十章 信贷风险的预警管理 第四十条坚持信贷风险监测制度。准确测算每笔贷款的风险度，每月测算贷款 存量风险度， 实行企业现金流量的动态监测和建立健全信贷企动态监测台帐， 反映 信贷企业资产、负债变动等情况。第四十一条 小额贷款公司参照商业银行贷款 5 级分类（商业银行将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息， 但存在一些可

35、能对偿还产生不利 影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题， 完全依靠其正常营业收入无法足额偿 还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保， 也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后， 本息仍然无法收回， 或只能收回极少部分。）对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心， 把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来 源。借款人的还款能力包括借款人现金流量、 财务状况、 影响还款能力的非财务因 素等办法，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度， 准确进行资产分类，确保资 产

36、损失准备充足率始终保持在 100%以上，全面覆盖风险。第四十二条坚持按月到企 （户）检查制度。营业部逐月及时向业务拓展部报 送检查情况报告表， 业务拓展部每月对营业部组抽查， 并对检查和前期检查中发现 的问题提出处理意见和追究相关人员责任，到时将检查和处理情况向主任审报告第四十三条信贷档案管理。必须按企业、农户建档要求分类，分别进行收集、 装订、保管完好，规范入档。第四十四条 建立压降企业和农户的监测台帐。双向监测贷款风险的变化情 况，并及时落实好在岗人员的清收责任，进一步降低信贷风险。第十一章贷款管理的特别规定 第四十五条借款人有下列情形之一，不得对其发放贷款 l 、不符合国家产业政策的行业

37、、产业。2、国家明文禁止的产品项目或违法经营活动的3、不符合贷款基本条件的借款人 4、借款用作企业注册资本余、股本金。5、借款用于财政税费，镇、村、组公益性支出。6、信贷企业体制变更等过程中，未清偿原有贷款债务或未全部落实原有贷 款债务并提供相应担保的。7 、借款用于入股和投资的。8 、借款用于归还贷款利息及租金的。9 、贷款用于非申请用途的。10 、贷款用于归还借款人其他非生产性正常往来债务的。 第四十六条严禁下列情形发生 （十个严禁 ）：1 、严禁逆程序、越程序发放贷款。2 、严禁发放跨服务区域贷款。3 、严禁向有贷款的企业法人发放个体贷款。4 、严禁发放冒名借名贷款。5 、严禁借证借贷、

38、垒大户贷款。6 、严禁发放无责任人或责任人不明确的贷款。7 、严禁超授权放款，化整为零贷款8 、严禁服务辖区内两个或两个以上公司 （ 部 ） 对借款人发放贷款。9、严禁发放调查不实，手续不全的贷款。10、严禁发放应领贷款卡而无的借款人贷款 （ 农户指应符合领卡条款而未领 卡的农户 ） 。第十二章贷款的责任管理 第四十七条信贷管理实行授权分级管理信贷审查负责制，并相应建立贷款调 查、审查和决策等责任人制度。第四十八条建立信贷人员呆帐准备金累积制度， 累积对象为从事信贷岗位人员 发放的农户贷款、个体工商户贷款。按计算机采集的贷款“责任人代码 " 所统计的 贷款利息收入金额的 1，以信贷员

39、分别开立专户计息。利息收入金额由公司微机 按季采集后交业务拓展部计算，并经监察审计部、财务会计部复核审查后出账，由 财务部与业务拓展部建立双帐套管理。 累积的呆帐准备金用于抵算在正常程序下发 放的贷款，由于不可抗力形成不良贷款的损失赔偿责任。第四十九条建立健全信贷工作岗位责任制， 公司需将贷款管理每个环节的管理 责任落实到岗、 到人，严格划分其信贷管理环节内控管理机制的各工种的岗位职责 并承担相应的责任。第五十条公司分工包片人员、 信贷人员担负调查失误， 评估失准按期收缴本息 的责任； 柜面经办人员负柜面把关审查不严所造成损失的连带赔偿责任； 主管信贷 员、主任负审查、决策失误的责任：贷后检查

40、人员负检查失误、清收不力的损失赔 偿连带责任。上报公司审批贷款， 业务拓展部负调查失误和评估失准、 按期收回的 责任，信贷管理部负审查失误、监测清收不力责任。第五十一条实行贷款损失赔偿制。按贷款调查、审查、审批、会办时的责任确 定，调查人 （ 责任人 ） 、审查人、审批人分别按规定的比例承担损失赔偿责任。因贷 款调查不实、贷款的手续不合规、 不合法等人为因素形成不良贷款的， 追究相应岗 位及失职的违纪、失职、渎职责任，自形成不良贷款之曰起认定赔偿责任。盘活、 保全不良贷款按划线管理前的规定执行。第五十二条 建立信贷岗位人员离职审计监交制度。 信贷人员在： 调离岗位时， 公司必须对其在任期间所发

41、放贷款情况进行审计及监交。 由公司业务拓展部、 信贷 管理部、监察审计部等绢成监交小组会同公按借据和档案清单办理交接手续。 接收人如有异议并经监：交小组认可的，可暂不接收，责任人为原责任人；因交接 不清形成贷款损失的，交接双方各承担 50的损失；交接无异议的，接受人承 担全额责任。第十三章信贷登记、咨询、安全管理第五十三条公司在办理贷款业务时， 应查验借款人的贷款卡，并通过银行信贷 登记咨询系统查询借款人贷款卡的状态和借款人资信情况。 不得对持有被暂停、 注 销贷款卡的借款人发生新的贷款业务。第五十四条公司所办理的信贷业务， 应及时、完整地在银行信贷登记咨询系统 相关报表中填列有关要素、数据，

42、呆账核销时，应注明“呆账核销 " 字样，并及时、 准确上报公司信贷部门。对中国人民银行规定须登记的其他事项，公司应及时、完整地在企业大事登记 表中填列有关要素、数据。第五十五条公司对所发生信贷业务的借款人资信查询， 必须由借款人提供贷款 卡、密码：对已发生信贷业务的借款人的资信查询，可通过借款人的贷款卡编码、 组织机构代码或名称进行。第五十六条公司除可查询中国人民银行所发布的公共信息外， 只能查询与其发 生或申请发生信贷业务关系的借款人的资信情况。 当所有信贷业务关系解除后， 公 司不再具有对该借款人资信情况的查询权。第五十七条公司通过银行信贷登记咨询系统查询获取的借款人资信情况，

43、不得 向第三方泄露。第五十八条信贷登记咨询系统的系统管理员和操作员不得互相兼职， 调离岗位 前需在有关部门监督下办理交接手续第五十九条信贷登记咨询系统的操作应严格按中国人民银行的有关规定进行第六十条信贷登记咨询设备的安装、 使用应符合同家的有关规定， 定期进行检 查、维护。第六十一条信贷登记咨询系统的数据备份工作须符合同家有关规定。第十四章信贷人员的管理第六十二条 信贷人员上岗必须由公司直接明确，公司所属部门只有建议权， 无信贷人员调整权。见习信贷员、专职组资金客户经理无贷款调查、建议权，仅有 贷款按期收缴清收权。实行信贷人员执业准入制。对责任贷款累计数额超过 25 万 未收回的一律不得从事信

44、贷岗位， 作为专职组织资金客户经理处置。 对于当年新增 个体逾期责任贷款超过 25 万元的信贷人员一律转为专职组织资金客户经理，除清 收逾期贷款外，不得从事贷款的发放业务。第六十三条 实行信贷主管制。公司营业部设主管信贷员一名，行使主管信贷 职权。管信贷员的人选由公司推荐，经公司业务拓展部、信贷管理部、人力资源部 等部门考察审查， 报公司事会确认后聘任， 公司相关管理部门负责进行业务指导和 监督管理。主管信贷员南接对公刮负责，同时作为营业部主任的参谋、助手，参与 所在单位业务经营的决策和管理， 对信贷管理实施全过程监督， 确保信贷合规运作、 业务发展（ 一）、职责l 、认真贯彻执行商业银行法

45、、担保法、合同法、贷款通则等法律 法规及其他有关政策；2、依据公司的信贷管理制度、办法，规范和监督本单位信贷运，作行为，努 力完成本职工作；3、遵循信贷市场需求与营销规则，大力营销贷款，提高经营效4、督促本单位信贷人员按照分工做好各项信贷报表和有关文字材料的上报工 作；5、协助主任制定全年信贷工作计划、岗位责任制、不良贷款监管清收责任制 度、信贷人员学习制度，并负责制度的执行利考核；6、按照规范化、制度化、程序化的要求，抓好信贷软件资料的立卷归档工作；7、建立好各类贷款户经济档案，并按照信贷“三查 " 要求进行管理；8、对各类贷款的风险防范负有检查及管理责任。9、负责整理、登记凡经社

46、务会会办研究的贷款会办记录簿。（ 二 ） 、职权l 、对本单位贷款是否违反“十不准、十个严禁”的情况进行：2、审查本单位各类贷款的清收责任是否明确，保证、抵 （质） 押手续是否合法、有效；3、在授权范围内审查、批准监督信贷工作全过程并承担责任；4、有权拒绝办理各类违章违纪贷款，有权直接向公司反映信贷管理情况和所 发现的问题，有权监督贷款会办审批全过程。（三）、报酬 明确主管信贷岗位报酬，是主任或主任助理的享受公司规定考核系数，其他人 员按主管会计岗位系数执行。主管信贷员的劳动纪律， 政治业务学习， 工作现实表 现，生活作风建设等情况以及相关考核项目由所在单位负责考核分配； 主管信贷员 职责履行

47、及工作质量考核由公司业务拓展部、 信贷管理部共同负责按月考核、 按季 兑现，并按季向公司经理室报告。（四）、奖罚 对工作认真负责，坚持原则、钻研业务、规范执行、廉洁奉公、在维护信贷资 金安全工作中成绩显著的主管信贷员， 由公司给予表彰奖励。 对工作失职的主管 信贷员， 除按公司岗位考核办法予以处罚外， 当年不得参加职称评聘、 晋升晋级和 先进个人评选。情节严重的，公司予以调整岗位，并根据具体情况追究责任。第六十四条 实行信贷人员术位淘汰制。岗位培训、年终考核不及格者或倒数 第 13 名者，取消其任职资格，调离信贷岗位。信贷岗位调整必须履行交接手续信贷人员在岗期间， 如有重大违章违纪问题， 可随

48、时进行调整。 分工片内当年到期贷款收回率达不到 998者，年终不得评为先进个人。财务管理制度第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据中华人民共和国会计法 、根据国家其他有关财务管理法规制度 和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：1. 筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公 司经济效益。2. 做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度， 认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。3. 加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性

49、。4. 监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。5. 按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面， 公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚决按财 务制度办事，并严守公司秘密。第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项 经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。 记帐凭证的内容必须具 备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证 张数、填制凭证人员，复核人员、会计

50、主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证 还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会 计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据， 按照规定的会计处理方法进行， 保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项 应由财务负责人复核。第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与 库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、 帐实相符、帐表相符第

51、十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料 都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职， 必须将本人所经管的会计工作全部移交 给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资 本金必须聘请中国注册会计师验资， 根据验资报告向投资者开具出资证明， 并据此 入帐。第十三条经公司董事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部 门应及时调整实收资本。第十四条公司股东之间可相互

52、转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规 定，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财务部门应据实调整。第十五条公司以负债形式筹集资金， 须努力降低筹资成本，同时应按月计提利 息支出，并计入成本。第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对余额，保证负债的真实 性和准确性。凡一年以上应付而未付的款项应查找原因， 对确实无法付出的应付款 项报公司总经理批准后处理第十七条公司对外担保业务，按公司规定的审批程式报批后，由财务管理中心 登记后才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满 后及时督促有关业务部门撤销担保。第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管

53、理暂行条例，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。第十九条 严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐 的帐面余额，并与库存现金相核对， 发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理 对库存现金进行定期或不定期检查， 以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收 付都必须有合法的原始凭证。第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务 需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在 任何空白合同上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个

54、人办理结算或套取现金。 在每月末要做好与银行的对帐 工作，并编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行分析，查找原因，并报财务部 门负责人。第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式， 借款的审批程式是：借款人T部门负责人T财务负责人T总经理。借用现金，必须 用于现金结算范围内的各种费用专案的支付。第二十四条短期投资的管理： 短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短 期投资必须在公司授权范围内进行， 按现行财务制度规定记帐、 核算收入成本和

55、损、人益。第二十五条长期投资的管理， 长期投资是指不准备在一年内变现的投资， 分为 股权投资和债权投资。 公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证， 按公司审 批许可权的规定批准后， 由财务管理中心办理入帐手续。 公司对被投资单位元没有 实际控制权的长期投资采用成本法核算； 拥有实际控制权的， 长期投资采用权益法 核算。第二十六条固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核 算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营 有关的设备器具、工具等；不属于经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过 2 年的。第二十七条固定资产要做到有帐、有

56、卡，帐实相符。财务部负责固定资产的价 值核算与管理， 综合管理部负责实物的记录、 保管和卡片登记工作，财务部应建立 固定资产明细账。第二十八条固定资产的购置和调入均按实际成本入帐， 固定资产折旧采用直线 法分类计提，分类折旧年限为：1房屋、建筑物，为 20 年；2飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为 10 年；3与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为 5 年； 4飞机、火车、轮船以外的运输工具，为 4 年； 5电子设备，为 3 年。第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧，提前报废的固 定资产，不再补提折旧。当月增加的固定资产，当月不提折旧，当月减少的固定资 产，当月照提折旧。第三十条对固定资产和其他资产要进行定期盘点， 每年末由综合管理部负责盘 点一次，盘点中发现短缺或盈余，应及时查明原因，并编制盘盈盘亏表，报财务部 审核后，经总经理批准后进行帐务处理。第三十一条无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产， 包括：专利权、 土地使用权、商誉等。无形资产按实际成本入帐，在受益期内或有效期内按不短于 10 年的期限摊销。第三十二条递延资产是不能全部计入当期损益， 需要在以后年度内分期摊销的 各项费用，包括开办费，租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年， 金额较大 的修理费支出。开办费自营业之日起，分期摊入成本。分摊期不短于 5 年，以经营