会题库会计电算化会计实务操作软件例题

1、精选优质文档-倾情为你奉上会题库：会计电算化会计实务操作软件例题第三章 会计软件的应用 第一节 会计软件的应用流程【例题判断题】系统初始化的部分设置可以在系统使用后进行修改（ ）。 【例题单选题】下列属于会计软件日常处理特点的是（ ）。 A.会计软件运行的基础B.在系统初次运行时一次性完成 C.在每个会计期间内重复发生 D.由计算机自动完成第二节 系统级初始化【例题实务操作题】建立账套（1）账套信息账套号：886；账套名称：成都A科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2014年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 （2）单位信息单位名称：成都A科技有限公司；单位简称：A科技；单位

2、地址：成都市金牛区交大路 （3）核算类型记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：杨利华；按行业性质预置科目。 【注意】由于尚未添加用户，此处账套主管暂时选择“demo”，后面讲解用户管理后，再修改账套主管。考试时，用户在前，建账在后。 （4）基础信息该企业有外币核算,进行经济业务处理时,需要对客户、供应商进行分类。 （5）分类编码方案科目编码级次：4222；其他：默认。 （6）数据精度采用系统默认值。更多试题请登录会题库：（7）系统启用 “总账”、“固定资产”、“工资管理”、“购销存”、“核算”模块启用时间为“2014年1月1日”。 【注意】1.

3、各子系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用时间。2.建立账套时也可以不启用账套，而是以后以账套主管的身份进入“系统管理”，根据实际需要启用相应的子系统。 3.一个账套可以设定多个账套主管。账套主管自动拥有该账套的所有权限。1.操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。 2.所设置的操作员一旦被引用，便不能被修改和删除。 3.新建账套的账套主管，应在新建账套时指定。 【例题·实务操作题】1.设置部门档案，部门档案资料如下表所示。更多试题请登录会题库：2.设置职员档案，职员档案资料如下表所示。更多试题请登录会题库：【注意】输入一个职员的档案信息之后,必须按“回

4、车键”或者单击“增加”按钮至出现空白行才能保存。 3.设置客户分类及档案。 客户分类更多试题请登录会题库：4.设置供应商分类及档案。 供应商档案【注意】必须先选择末级分类,然后才能输入客户（供应商）档案。更多试题请登录会题库：5.设置项目目录。【注意】项目大类名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程”项目，而不是“在建工程”。项目信息与会计科目信息要通过科目的辅助核算建立联系。 【例题·实务操作题】设置结算方式。A科技采用的结算方式如下表所示。 结算方式更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】设置A科技公司外币及汇率。资料如下

5、：币符：USD； 币名：美元；汇率小数位：2； 1月份美元记账汇率：4.6 折算方式：外币*汇率=本位币例如：按照产品类别核算成本、收入，只需要在对应科目上挂“存货”核算项目。假如某公司生产甲、乙、丙、丁等多类产品，而每大类旗下还有多种具体型号不同的产品。如果是不采用项目核算，一般情况下，我们设置会计科目体系如下：5001 生产成本 直接材料 甲类产品 甲01产品 甲02产品 更多试题请登录会题库： 直接人工 甲类产品 甲01产品 甲02产品 制造费用 甲类产品 甲01产品 甲02产品 假如产品有200种，那么就需要设置3×200=600（个）科目，而通过项目核算设置，则只需要设置3

6、个科目。 【例题·实务操作题】会计科目的相关操作。1.增加明细科目；删除“6901以前年度损益调整”科目。 2.设置相应科目的辅助核算性质3.将“库存现金”指定为现金总账科目, 将“银行存款”指定为银行总账科目。 如下表所示。更多试题请登录会题库：更多试题请登录会题库：更多试题请登录会题库：更多试题请登录会题库：更多试题请登录会题库：第三节 账务处理模块的应用【例题实务操作题】设置账务处理模块控制参数：支票控制更多试题请登录会题库：其他默认【例题·实务操作题】录入会计科目期初余额。相关的科目期初余额，以及辅助账期初余额资料见下表。 会计科目及期初余额表更多试题请登录会题库：

7、更多试题请登录会题库：更多试题请登录会题库：应收账款期初余额应付账款期初余额其他应收款期初余额更多试题请登录会题库：2.录入会计科目本年累计发生额 （1）年初建账：年初余额=期初余额 （2）年中建账：年初余额+/-本年累计发生额=期初余额 【注意】（1）一般只需要对末级科目录入期初余额，系统会根据下级会计科目自动汇总生成上级会计科目的期初余额。 （2）如果设置了数量核算、外币核算，以及辅助核算，则应该先录入数量和单价、本币和外币、辅助账数据。 （3）在期初余额录入完毕后，用户应该进行试算平衡。（4）期初余额未录入完毕，仍可以输入记账凭证，但是不能记账。 （5）一经记账，则不能再录入、修改期初余

8、额。【例题·实务操作题】根据1月份发生的经济业务，以103的身份填制凭证，登陆时间：2014年1月31日。凭证附件张数统一为1。 （1）1日，采购中心周阳购买了500元的办公用品， 以现金支付。（2）2日，收到泛美集团投资资金元存入工行。（转账支票号ZPS001）（3）3日，财务部张涛从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001）（4）6日，生产车间领用A 材料100千克计元用于生产甲产品，B材料200千克计元用于生产乙产品。 （5）8日，所有在途物资全部入库。（见下表）更多试题请登录会题库：（6）13日，财务部张涛出差归来，报销差旅费5000元（原借款）。（7）26

9、日，以工行存款支付短期借款利息1000元。（现金支票号XP004） （8）31日，甲产品完工入库400件，计元。（9）31日，生产中心王萍出差借款5100元，以现金支付。 （10）31日，接受外部捐赠的无形资产，价值元。（11）31日，结转制造费用（甲商品所占比例60%， 乙商品所占比例40%）。 （12）31日，结转期间损益。（13）31日，按本月利润的25%计提所得税，将所得税费用转入本年利润。 （14）31日，结转本年利润。（15）31日，按净利润10%提取法定盈余公积金，并将利润分配明细科目余额转入到未分配利润明细科目中。 【注意】1.采用序时控制时，凭证日期应大于总账系统启用日期，但

10、不能超过业务日期。 2.不同行的摘要可以相同，但不能为空。 3.金额不能为“零”，红字以“-”号表示。4.可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置。 5.不能确定的辅助核算信息可不输入。 6.第11-15笔业务在期末处理时讲解。【例题·实务操作题】修改“付”字0004号凭证，将发生额改为5000元。3.凭证审核审核人员和制单人员不能是同一人；更多试题请登录会题库：审核凭证只能由具有审核权限的人员进行；已经通过审核的凭证不能被修改或者删除，如果要修改或删除，需要审核人员取消审核签字后，才能进行； 审核未通过的凭证必须进行修改，并通过审核后方可被记账。【例题实务操作题】以账套

11、主管的身份重新注册信息门户，审核已填制的记账凭证。4.凭证记账 （1）记账功能在会计软件中，记账是指由具有记账权限的人员，通过记账功能发出指令，由计算机按照会计软件预先设计的记账程序自动进行合法性校验、科目汇总、登记账目等操作。 （2）记账的操作控制期初余额不平衡、不能记账； 上月未结账，本月不可记账； 未被审核的凭证不能记账；一个月可以一天记一次账，也可以一天记多次账，还可以多天记一次账； 记账过程中，不应人为终止记账。 【例题实务操作题】对上述凭证进行记账操作。5.凭证查询在会计业务处理过程中，用户可以查询符合条件的凭证，以便审核、修改凭证，并随时了解经济业务发生的情况。 在用友T3软件中

12、，有两种凭证查询方式。 查询方式1菜单“总账-凭证-查询凭证”可以查询所有凭证，包含未记账和已记账凭证 不能修改更多试题请登录会题库：查询方式2在“填制凭证”窗口中查询只能查询未记账的凭证，不能查看已记账的凭证。 可以修改【例题实务操作题】录入“工行存款” 科目银行对账期初数据。单位日记账调整前余额元。银行对账单调整前余额为元。未达账一笔,系银行预收企业未收2000元（2013年12月27日,转账支票,票号ZSP06,借方金额）。 【例题·实务操作题】手工录入银行对账单。如下表所示。 1更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】对“工行存款”科目进行自动银行对账。【例题实务操作题】查询

13、“工行存款” 的银行存款余额调节表,要求查看详细信息。如果余额调节表显示账面余额不平,查看以下方面: （1）“银行期初录入”中的“调整后余额”是否平衡? 如不平衡查看“调整前余额”、“日记账期初未达项”及“银行对账单期初未达项”是否录入正确。如不正确进行调整。（2）银行对账单录入是否正确? 如不正确进行调整。 （3）“银行对账”中勾对是否正确、对账是否平衡?如不正确进行调整。 【例题实务操作题】对凭证进行出纳签字。【注意】（1）凭证一经签字,就不能被修改、删除,只有被取消签字后才可以进行修改或删除。 （2）出纳签字操作完毕,要对收付款凭证进行记账操作。 【例题实务操作题】1.查询“1403原材

14、料”科目总账,然后联查明细账。2.查询“5001生产成本”月份综合明细账,然后联查1月6日的凭证信息。 3.查询“资产类”总账科目余额表,要求显示累计发生额信息。 4.查询“6602管理费用”科目的多栏账。更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】1.查询“1221其他应收款”个人往来账龄分析表。 2.查询“差旅费（）”部门科目明细账。 【例题实务操作题】【操作路径】“总账期末转账定义期间损益” “总账期末转账定义自定义转账” “总账期末转账生成” 【例题实务操作题】在用友T3中，执行“总账期末对账”命令 【注意】1.结账后，账务处理的默认期间自动转为下一期；2.因本账套其他模块还没有进行结账，

15、所以不能执行结账操作。第四节 固定资产管理模块的应用【例题·实务操作题】建立固定资产账套。 固定资产账套启用信息更多试题请登录会题库：【例题·实务操作题】增加固定资产类别。 资产类别更多试题请登录会题库：【例题·实务操作题】设置部门对应折旧科目。【例题·实务操作题】增减方式及对应入账科目设置 固定资产增减方式更多试题请登录会题库：【例题·实务操作题】增加固定资产原始卡片。【例题·实务操作题】增加固定资产。2014年1月10日,财务部购买复印机一台,价款已用工行存款支付,支付方式为转账支票,票号 ZP102。 【例题实务操作题】2014

16、年1月31日,为销售中心运输卡车添置以工行存款购买的新配件20000元,支付方式转账支票,票号ZP103。 【例题实务操作题】更多试题请登录会题库：1月31日,将固定资产增加和变动的业务生成记账凭证。【注意】固定资产管理模块生成的凭证,在“固定资产处理凭证查询”中进行修改和删除。【例题实务操作题】计提本月固定资产折旧,并生成记账凭证。已知销售中心的运输卡车本月的工作量是公里。 【例题实务操作题】按部门和类别查询固定资产统计表。第五节 工资管理模块的应用【例题实务操作题】建立工资账套。工资类别个数为多个,核算币种为人民币,要求代扣个人所得税,不进行扣零处理,人员编码长度为3位,启用日期为2014

17、年1月1日。 【例题实务操作题】1.工资类别：正式人员,包括全部部门； 2.人员类别：经理人员和普通员工。3.银行名称：成都银行交大路支行,账号定长：长度为11位。 4.更多试题请登录会题库：【注意】批量引入人员的时候，注意修改人员类别。 5. 6.打开“正式人员”工资类别,对下列工资项目及公式进行设置： 事假扣款=事假天数*20更多试题请登录会题库：交通补助=iff （人员类别=“经理人”,800,200）7.设置个人所得税的计税基础为3500元,附加费用为1300元。【注意】此处按照九级超额累进税率来设置，考试的时候按照题目要求来做。 【例题实务操作题】输入职员的工资数据。人员编号 1 杨

18、利华 2 张涛 3 代蓉 4 张力 5 赵飞 6 孙科 7 曹孟 8 周阳 9 马南 10 王萍姓名 3000 1000 1500 9000 3000 2000 4000 2000 4000 1500基本工资 1000 1000 1000 3000 2000 1500 1000 1500 1000 1000岗位工资【例题实务操作题】员工孙科请假三天，输入孙科的考勤数据并进行工资计算与汇总。更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】工资费用分配，并生成记账凭证。计提类型：应付工资；核算部门为“全部部门”，明细到工资项目，合并科目相同、辅助项相同的分录。【例题实务操作题】以账套主管身份进行月末处理，

19、将事假天数、事假扣款项目清零处理。第六节 应收管理模块的应用【例题实务操作题】1.设置控制参数：应收款核销方式：按单据 预收款核销方式：按余额 汇兑损益方式：月末处理 应收确认日期依据：单据日期 现金折扣是否显示：是 2.更多试题请登录会题库：3.设置存货档案。4.设置仓库档案。5.设置本企业的开户银行为“工商银行交大路支行”，账号为“”，编号01。 6.客户往来科目设置：执行“核算科目设置客户往来科目”命令7.设置账龄区间：1-30天，31-60天，61-90天，91-180天，181-360天，361天以上。 执行“销售客户往来账表业务账龄分析”命令也可以通过“往来账簿往来管理客户往来账龄

20、分析”命令【例题实务操作题】2013年12月31日，销售中心向重庆市南大公司销售甲商品100件，不含税单价为500元。企业开出专用发票一张，发票号为，增值税税率17%，到期日2014-01-31。更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】录入销售发票。2014年1月10日，销售中心向长春鸿翔公司销售乙产品50件，不含税单价500元，货物从成品库发出，企业开出专用发票一张，发票号为，增值税税率17%，销售类型为普通销售，到期日为2014-01-31。录入完成并审核。 【例题实务操作题】输入收款单。2014年1月18日，销售中心收到长春鸿翔的转账支票一张， 票号为ZP101，为支付购买乙产品的款项，

21、金额合计29250元。 【例题实务操作题】核销处理。将客户为“长春鸿翔”、金额为29250元的收款单与相同金额的销售发票进行核销。 【例题实务操作题】应收冲应收转账处理。将应收“重庆市南大”的货款款项全部转入“前进中学”。 【例题实务操作题】将上述经济业务产生的发票、核销单、并账单进行制单，生成记账凭证。 【注意】1.在用友T3软件中，“并账单”是指“应收冲应收”转账处理。 2.要将应收模块传递到总账模块的凭证进行审核、签字和记账。 【例题实务操作题】1.查询客户为“长春鸿翔”的收款结算单列表。 2.查询全部客户的客户往来余额表。 【例题实务操作题】更多试题请登录会题库：按照发票单据，查询截至

22、2014年1月底全部客户的应收账龄分析。第七节 应付管理模块的应用 【例题实务操作题】1.设置控制参数：应付款核销方式：按单据 预付款核销方式：按余额 汇兑损益方式：月末处理 应付确认日期依据：单据日期 显示现金折扣：是 2.修改会计科目。3.设置付款条件。编码:01 付款条件:3/15,1/25,n/30 4.供应商往来科目设置5.设置账龄区间。账龄区间:1-30天,31-60天,61-90天,91-180天,181-360天,361天以上。【例题实务操作题】输入期初采购专用发票2013年12月15日,采购中心收到重庆鼎盛公司开具的专业发票一张,发票号为1234,商品为A 材料,数量为300

23、0千克,单价100元,增值税率17%,货物在途,发票到期日为2014年1月31日。更多试题请登录会题库：【例题实务操作题】单据处理。1.2014年1月11日,采购中心从成都科瑞购入B材料300千克,取得增值税专用发票,发票号为5678,单价500元,款项未付,材料已验收入库。发票到期日为2014年1月31日。2. 2014年1月30日,采购中心支付所欠成都科瑞货款,开出转账支票一张,票号为ZP104,为购买B 材料款项,金额元。 3.将供应商为“成都科瑞”、金额为17550元的付款单与相同金额的采购发票进行核销。 2.转账处理 【例题实务操作题】将应付给“重庆鼎盛” 的货款款项与应收“前进中学”的货款款项进行冲销。 【例题实务操作题】将上述经济业务产生的发票、核销单、转账单进行制单,生成记账凭证。 【注意】要将应付模块传递到总账模块的凭证进行审核、签字和记账。 【例题实务操作题】期末处理。1.结账2.查询全部供应商的供应商往来明细账。3.查询全部供应商的供应商往