分税种操作培训

1、征管业务系统分税种申报表操作培训征管业务系统分税种申报表操作培训省局信息处 陈 博2022-3-202目录目 录234需注意的工作事项操作流程1分税种申报表涵盖税种2022-3-203一分税种申报表涉及范围2022-3-204分税种申报表涉及范围纳税服务规范涉及系统优化共涉及12个税种，27张申报表2022-3-205纳税服务规范涉及系统优化税种涉及申报表房产税从价计征房产税税源明细表从租计征房产税税源明细表房产税申报表房产税减免税明细申报表城镇土地使用税城镇土地使用税税源明细表城镇土地使用税纳税申报表城镇土地使用税减免税明细申报表分税种申报表涉及范围2022-3-206纳税服务规范涉及系统优

2、化税种涉及申报表车船税车船税税源明细表（车辆）车船税税源明细表（船舶）车船税纳税申报表车船税代收代缴报告表土地增值税土地增值税纳税申报表（一）（从事房地产开发的纳税人预征适用）土地增值税纳税申报表（二）（从事房地产开发的纳税人清算适用）土地增值税纳税申报表（三）（非从事房地产开发的纳税人适用）分税种申报表涉及范围2022-3-207纳税服务规范涉及系统优化税种涉及申报表印花税印花税纳税申报（报告）表烟叶税烟叶税纳税申报表契税契税纳税申报表耕地占用税耕地占用税申报表城建税、教育费附加、地方教育费附加城建税、教育费附加、地方教育税附加（费）申报表分税种申报表涉及范围2022-3-208纳税服务规范

3、涉及系统优化分税种申报表涉及范围税种涉及申报表企业所得税中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类 2015版）中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类 2015版）不征税收入和基本类减免应纳所得额明细表固定资产加速折旧明细表减免所得额明细表汇总纳税分支机构所得额分配表非居民企业所得税季度和年度纳税申报扣缴企业所得税报告表2022-3-209二操作流程2022-3-2010操作流程申报和征收的流程适用岗位2022-3-2011操作流程适用岗位办税服务厅（税务所）申报征收岗2022-3-2012操作流程申报和征收流程申报01各税种申报表在廋客户进行录入 注：契税、耕地

4、占用税申报表录入在胖客户端征收02统一在胖客户端“税款征收开票”菜单中进行税款的征收。（除契税、耕地占用税）2022-3-2013操作流程申报和征收流程申报（瘦客户）操作路径申报征收-分税种明细申报2022-3-2014操作流程申报和征收流程申报操作流程选择要申报的税种输入管理代码，进入申报表录入界面2022-3-2015操作流程房产税2022-3-2016操作流程房产税 注意事项首次申报时，必须先录入房产税源信息录入多条房产税源信息时，先保存后，重新输入管理代码进行添加2022-3-2017操作流程房产税 注意事项首次申报时，必须先录入房产税源信息录入多条房产税源信息时，先保存后，重新输入管

5、理代码进行添加2022-3-2018操作流程房产税 注意事项对于录入错误房产税源信息，可进行作废处理2022-3-2019操作流程房产税 注意事项根据录入的税源信息，点击申报表系统将自动生成申报数据（系统将根据税源信息分类汇总2022-3-2020操作流程房产税 注意事项申报房产税成功后，系统将自动生成减免税明细表申报成功后，可打印申报表(税源信息大于10条时，表头增加“汇总”两字)2022-3-2021操作流程城镇土地使用税2022-3-2022操作流程 注意事项首次申报时，必须先录入土地税源信息录入多条土地税源信息时，再保存后，重新输入管理代码进行添加城镇土地使用税2022-3-2023操

6、作流程 注意事项对于录入错误土地税源信息，可进行作废处理城镇土地使用税根据录入的税源信息，点击申报表系统将自动生成申报数据（系统将根据税源信息分类汇总）2022-3-2024操作流程 注意事项成功申报城镇土地使用税后，系统将自动生成减免税明细表申报成功后，可打印申报表(税源信息大于10条时，表头增加“汇总”两字)城镇土地使用税2022-3-2025操作流程车船使用税2022-3-2026操作流程 注意事项首次申报时，先填写“车船税税源明细表（车辆）”或“车船税税源明细表（船舶）”录入多条车船信息时，可直接进行添加车船使用税2022-3-2027操作流程 注意事项根据录入的税源信息，点击申报表系

7、统将自动生成申报数据（系统将根据税源信息分类汇总）车船税代收代缴报告表由代收车船使用税的纳税人进行申报车船使用税2022-3-2028操作流程印花税2022-3-2029操作流程印花税 注意事项根据申报表内容，填写相应信息2022-3-2030操作流程烟叶税2022-3-2031操作流程烟叶税 注意事项根据申报表内容，填写相应信息2022-3-2032操作流程土地增值税2022-3-2033操作流程城建税、教育费附加、地方教育费附加2022-3-2034操作流程城建税、教育费附加、地方教育费附加 注意事项录入申报信息后，点击生成缴款明细，选择相应的税目和品目2022-3-2035操作流程城建税

8、、教育费附加、地方教育费附加 注意事项在填写增值税、消费税、营业税三个栏次对应城建税、教附、地方附加的计税依据时，如数据不一致，系统将予以提示2022-3-2036操作流程企业所得税季度预缴申报表2022-3-2037操作流程企业所得税季度预缴申报表 注意事项中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（A类，2015年版）查账征收申报时需先录入相应的附表2022-3-2038操作流程企业所得税季度预缴申报表 注意事项中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（A类，2015年版）企业所得申报表项目数据来源有三种方式：1、按照实际利润额预缴2、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预

9、缴3、按照税务机关确定的其他方法预缴三种方式只能选择一种进行信息录入。2022-3-2039操作流程企业所得税季度预缴申报表 注意事项中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（B类，2015年版）核定征收2022-3-2040操作流程企业所得税季度预缴申报表 注意事项点击“生成缴款明细”后，需手工选择对应的税目和品目信息，再进行保存。2022-3-2041操作流程非居民企业所得税季度和年度纳税申报2022-3-2042操作流程非居民企业所得税季度和年度纳税申报 注意事项点击“生成缴款明细”后，需手工选择对应的税目和品目信息，再进行保存。2022-3-2043操作流程扣缴企业所得税报告

10、表2022-3-2044操作流程扣缴企业所得税报告表 注意事项点击“生成缴款明细”后，需手工选择对应的税目和品目信息，再进行保存。2022-3-2045操作流程申报税款征收征收（胖客户）操作路径税款征收-申报税款征收2022-3-2046操作流程印花税 注意事项输入管理代码后，系统弹出提示框，根据时间段，查询出符合条件的申报信息2022-3-2047操作流程印花税 注意事项输入管理代码后，系统弹出提示框，根据时间段，查询出符合条件的申报信息调出相应的申报信息后，选择对应的缴款方式，进行税款征收对于采取上门缴款的纳税人同样适用2022-3-2048三需注意的工作事项2022-3-2049需注意的工作事项先申报，后征收未采取分税种申报表的税种仍在“正常开票”菜单中进行申报征收录入减免税信息时，必须先进行减免税备案2022-3-2050需注意的工作事项申报表录入环节，暂不支持小键盘录