OracleERP项目系统操作培训-财务-总帐-V10

1、- 1 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传Oracle ERP项目系统操作培训总帐模块- 2 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 3 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训目标 财务关键用户 财务内部顾问 了解财务管理平台总帐模块的标准业务流程 熟习Oracle系统总帐模块的系统操作 具备日常总帐业务的操作能力 为设计本公司未来总帐业务流程做准备- 4

2、 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 5 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块的主要作用n收集汇总会计信息收集汇总会计信息：总帐与子模块无缝集成，总帐是存储会计信息的中总帐与子模块无缝集成，总帐是存储会计信息的中心，各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统，同时可以实现从总心，各子模块的会计信息自动生成，随时导入总帐系统，同时可以实现从总帐到子模块的

3、实时追溯。帐到子模块的实时追溯。n处理特殊总帐业务处理特殊总帐业务：总帐不仅处理所有子模块导入的会计凭证信息，而总帐不仅处理所有子模块导入的会计凭证信息，而且还处理子模块不处理的各种特殊总帐业务，例如费用报销、银行提现、工且还处理子模块不处理的各种特殊总帐业务，例如费用报销、银行提现、工资计提、所得税计提、费用分摊、帐务调整、外币重估、资金划拨、代收代资计提、所得税计提、费用分摊、帐务调整、外币重估、资金划拨、代收代付、坏账准备计提、统计凭证维护、预算录入和分析等付、坏账准备计提、统计凭证维护、预算录入和分析等。n输出财务会计报表输出财务会计报表：可以按照企业会计制度和管理的要求输出对外的财可

4、以按照企业会计制度和管理的要求输出对外的财务会计报表和对内的管理报表务会计报表和对内的管理报表。- 6 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块与其他模块间的集成- 7 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块主要功能概览 关闭关闭会计期会计期查询查询报表报表信息存取信息存取溯源查询溯源查询预算分配预算分配 创建预算创建预算修正预算修正预算预算预算红冲凭证红冲凭证会计调整会计调整汇兑损益计算汇兑损益计算合并合并成本分摊成本分摊总帐会计帐簿总帐会计帐簿会计结构会计结构会计期会计期多币种多币种开启会计期开启会计期审批审批 过帐过帐 输入会计分录输入会计分录通过通过接口导入接口导入手工录

5、入手工录入 其他其他模块导入模块导入- 8 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块主要业务流程（会计循环） 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 生成财务报告 结束会计期 凭证过帐建立经常性凭证录入凭证凭证冲销成批分摊打开会计期转帐及合并凭证导入- 9 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 10 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐系统操作概览冲帐冲帐

6、重复分录重复分录2134523452345业务发生输入分录反冲标记生成分录导入修改审核过帐定义分录生成分录1112346- 11 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 12 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-会计帐簿（1/12）会计帐簿（分类帐）本位币会计期间会计科目结构会计方法会计主体会计分期货币计量持续经营会计基本假设- 13 -专有及保密

7、 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-会计科目弹性域（2/12）会计科目弹性域结构举例：段科目值集举例：- 14 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-会计期间（3/12） 会计期间类型每个会计日历都有与其关联的期间类型总帐的预定义会计期间类型有“月”、“季度”和“年”。除标准期间外，还可以根据需要自定义期间类型，例如审计用的调整期。+=月2014年1月1日至2014年12月31日会计期间类型会计期间会计日历帐套 每个会计期都具有以下五种状态：关闭期间从未打开将来可输入打开期间永久关闭期间- 15 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-本位币和会计方法

8、（4/12）q 本位币 以CNY为本位币q 会计核算方法 系统提供标准应计制、标准现金等方法 同时还规定了子模块生成凭证的方式，可以根据业务需要进行配置- 16 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐信息层次结构（5/12）日记帐批日记帐批信息信息日记帐2日记帐X日记帐日记帐行行信息日记帐日记帐行行信息日记帐1提供一种日记帐分类分类形式，每一个日记帐批可包含多个日记帐（Oracle总帐中，一个日记帐即是一张凭证）批名称（按照命名规则命名）批名称（按照命名规则命名）日记帐批可以方便用户控制（审批、过帐、冲销等）和查询日记帐行明细信息，主要为：行借方帐户借方帐户（借方帐户各

9、段的段值组合）及其金额、数量、摘要等行贷方贷方帐户帐户 （借方帐户各段的段值组合）及其金额、数量、摘要等日记帐日记帐头头信息日记帐头信息，主要有：凭证来源：人工、应付、应收、资产、成本等凭证类别：凭证类别：记帐凭证、采购发票、付款、销售发票、收款、采购、库存等。日记帐日记帐编号编号：凭证编号日记帐币种、汇率有效日期：有效日期：GL日期期间：期间：GL期间日记帐说明：日记帐说明：凭证摘要- 17 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐的基本要素（6/12）p总帐日记帐的基本要素包括：批、头、行。日记帐行日记帐批日记帐头- 18 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模

10、块基本概念-日记帐基本要素-批（7/12）1、日记帐批是多个日记帐的汇总，通常将具有共同属性的多个日记帐组合到一个批中2、日记帐批的特点： 一个批内可以有任意多个日记帐凭证 一个批内所有的日记帐凭证共享同一个期间 一个批内所有的日记帐凭证将被一起审批、一起过帐 可针对一个批内的单个日记帐凭证进行冲销3、日记帐批的要素包括： 批名、期间、说明q批01： 11月21日的日记帐凭证q批 02： 11月税金结转的日记帐凭证q批 03： 张明的日记帐凭证日记帐批- 19 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐基本要素-头与行 （8/12）1、日记帐：日记帐由日记帐头和行组成，一个

11、日记帐即是一张凭证2、日记帐头的要素包括： 日记帐名称、说明、分类帐、类别、期间、有效日期、币种（人民币/外币）、汇率3、日记帐行的要素包括： 行号、帐户、借/贷项、凭证编号4、一个日记帐中的所有分录行共用相同的币种和类别，日记帐分录行中借贷方金额必须相等日记帐头日记帐行- 20 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-创建日记帐的常用方法 （9/12）1、创建日记帐的方法包括： 手工录入日记帐 指财务人员手工在总帐模块中录入的日记帐 适用于所有未在子模块中处理的需要在总帐模块中处理的人民币和外币业务 经常性日记帐 指财务人员通过定义经常性日记帐模板，再定期生成的日记帐 适用于

12、在多个期间重复发生的总帐凭证业务，例如应计费用、工资分配等 日记帐冲销 指财务人员将已审批的日记帐进行冲销所产生的新的反冲凭证， 适用于对已过帐的总帐手工凭证进行冲销调整的业务 导入日记帐 指将子模块中录入的业务产生的会计分录导入总帐生成的凭证 具体的创建方法和适用的业务情景见各子模块培训讲义- 21 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐处理流程 （10/12）1. 手工录入日记帐、经常性日记帐、日记帐冲销所产生的日记帐凭证的处理流程如左图所示，流程要点包括：q 会计录入/生成日记帐q 会计调整日记帐q 会计提交审批q 主管审核q 过帐日记帐q 查看帐户余额2. 导入

13、日记帐所产生的日记帐凭证可直接进行过帐，无需主管审核，也不可在总帐中进行修改，如发现有误，必须回到各子模块进行修改会计录入/生成日记帐主管审核批准/拒绝？过帐日记帐查看帐户余额会计调整日记帐会计递交审批拒绝批准- 22 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐调整 （11/12）日记帐的修改n未提交审批前，查询后可直接修改n提交审批而未审批，由审批人“拒绝”后，操作人进行修改n已过帐，不能修改，只能对其冲销日记帐冲销n冲销时，冲销方法选用“红字冲销”n冲销后，系统生成一个新的日记帐，金额与原日记帐相反n冲销的日记帐同样需要审批、过帐n一个日记帐只能被冲销一次n子模块导入的

14、日记帐不能冲销记帐审批过帐未提交审批前，查询后可直接修改，日记帐提交审批后生成凭证号提交审批后，如果审批人拒绝操作人可进行日记帐修改过帐后，不能进行修改只能红字冲销冲销- 23 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传总帐模块基本概念-日记帐过帐 （12/12）1.日记帐过帐总帐模块中日记帐凭证的过帐操作相当于传统会计上的操作日记帐凭证只有过帐后，其金额才会反映在总帐的帐户余额中总帐模块中不存在预过帐的功能，过帐后的日记帐凭证不能被删除，只能被冲销凭证录入并审批凭证过帐查询更新后的帐户余额：过帐前 100 CNY日记帐凭证 25 CNY过帐后 125 CNY- 24 -专有及保密 未经德勤咨询允

15、许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 25 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：子模块导入日记帐1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/导入/运行 n 选择组标识。AR、PO模块在向总帐每过一次帐，会产生一个标识号，总帐可以根据标识号引入。其他模块向总帐过帐没有标识号时，可以根据日期范围来引入。- 26 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：子模块导入日记帐

16、批名规则举例来源来源批批 名名说说 明明凭凭 证证 名名应付(应付批名) 应付款 (进程号): A (序号)付款付款 (币种)标准发票采购发票 (币种)应收AR (序列号) 应收款管理系统 (进程号): A (序列号)收款商业收据 (币种)杂项接收杂项接收(币种)销售发票销售发票 (币种)贷项通知单贷项通知单 (币种)贷项通知单核销贷项通知单核销 (币种)借项通知单 RMB借项通知单 (币种)借项通知单核销借项通知单核销 (币种)资产Oracle Assets 折旧 资产帐簿(会计期间)(序号)折旧折旧Oracle Assets 增加 资产帐簿(会计期间)(序号)增加增加Oracle Asse

17、ts 报废 资产帐簿(会计期间)(序号)报废报废Oracle Assets 转移 资产帐簿(会计期间)(序号)转移转移- 27 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 28 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：手工录入日记帐-批1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：新建批 待填项输入信息批按照日记帐批名命名规则录入日记帐批名注

18、：日记帐名命名规则：“用户登录的系统用户名（如：test2014060401）+8位日期（YYMMDD）+2位流水号”期间该笔业务的入帐期间，如“Jun-14”说明该笔业务的摘要信息- 29 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：手工录入日记帐-头和行1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：新建批/日记帐- 30 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：手工录入日记帐-提交审批1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐/审批/确定- 31 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：手工录入日记帐-批待

19、填项输入信息日记帐按照3位流水号输入日记帐名，如“001”注：日记帐名称采用流水编号的方式，以“001”、“002”依次编号。每个日记帐批单独编号说明该笔业务的摘要信息 分类帐该笔业务所属的总帐帐簿 ，系统自动默认类别手工录入凭证时，系统自动默认凭证的类别为 “记帐凭证”期间/有效日期 根据日记帐批中的期间自动默认/该笔业务的记帐日期，如“2014-06-05”折换币种该笔业务的记帐币种，如“CNY”，”USD“折换日期 选择该币种的汇率折换日期折换类型 选择折换类型“corporate” 折换汇率 根据汇率类型和折换日期自动默认，人民币的折换汇率默认为”1“附件张数附件张数行号按照流水编号，

20、如“10”,帐户该笔业务的科目信息 借项/贷项该笔业务的借贷方发生金额 数量录入记帐凭证时,可用于输入成本费用的数量说明 每个科目行的业务说明，即摘要信息 现金流量表项本笔业务的现金流量表项目- 32 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 33 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐审批-查找审批通知1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：其他

21、/通知 （B）：搜索- 34 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐审批-复核日记帐1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打开/进入日记帐- 35 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐审批-审批人审批1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打开/批准或拒绝- 36 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询

22、n提交报表4.学习总结和参考材料- 37 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐过帐-查找日记帐批1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：日记帐/过帐 （B）：查找待填项输入信息期间该笔业务的入帐期间，如“Jun-14”批该笔日记帐的批名- 38 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐过帐-过帐1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：日记帐/过帐 （B）：查找/过帐- 39 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐过帐-查找日记帐批1.用户名2：test22.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐- 40 -专有及保密

23、 未经德勤咨询允许不得外传练习2：日记帐录入、审批和过帐1、业务场景 2014年6月5日，公司出纳提取现金10万元。 借：库存现金-人民币 100,000 贷：银行存款-人民币户 100,0002、操作步骤： 公司总帐会计（用户1）录入凭证，并提交审批 公司总帐审核会计（用户2）审核凭证，发现科目输入有误，将凭证退回，要求修改。 公司总帐会计（用户1）在收到拒绝批准的通知后，修改凭证，重新递交审核。 公司总帐审核会计（用户2）审核凭证并通过 公司总帐审核会计（用户2）将审核后的凭证过帐- 41 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操

24、作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 42 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传经常性日记帐类型介绍1、将每个会计期重复发生的会计凭证定义成经常性日记帐，如应计费用等。经常性日记帐主要有两种类型：概要类型和标准类型2、概要类型： 概要类型的经常性日记帐分录，其金额随会计期而异。先定义无金额的经常性日记帐分录，然后输入各会计期的相应的金额，无需输入公式，只需输入帐户组合 例：每月在同一帐户组合中记录员工薪酬计提，但金额则因人员增加和薪酬调整的情况而不同。借：管理费

25、用 -定义时不填金额 贷：应付职工薪酬 -定义时不填金额3、标准类型 标准日记帐在每一会计期使用固定帐户组合和固定金额。可以使用常数输入公式， 例：每月将固定金额记入同一帐户记录，例如：办公楼租金借：办公室租赁费-固定金额 贷：其他应付款 -固定金额- 43 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传经常性日记帐创建步骤1.创建经常性日记帐的步骤如下：定义经常性日记帐模板q 定义可重复使用的概要模板和标准模板生成经常性日记帐q 使用概要模板和标准模板创建未过帐的日记帐，重复使用模板以便在多个会计期间中生成日记帐复核生成的经常性日记帐q 复核生成的日记帐的准确性审核并过帐q 审核并过帐生成的经常性日

26、记帐分录- 44 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：定义经常性日记帐-批和头1、菜单路径 （N）：日记帐/定义/经常性- 45 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：定义经常性日记帐-批和头待填项输入信息批经常性批名，可按照经常性批的业务类型进行定义说明对经常性批名进行解释和说明经常性批类型 系统自动默认的类型为“单一分类帐” 分类帐 定义的经常性日记帐所属的帐簿 日记帐 日记帐名，按经常性日记帐的业务类型或流水号定义，一个经常性批内可包含多个日记帐类别 一般选择“记帐凭证” 币种该笔业务的记帐币种，如“CNY”，”USD“- 46 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外

27、传系统操作：定义经常性日记帐-行1、菜单路径 （N）：日记帐/定义/经常性 （B）：行- 47 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：定义经常性日记帐-行待填项输入信息行号按照流水编号，如“10”帐户该笔经常性业务的科目信息 行说明 每行科目的业务说明，即摘要信息 步骤对于标准类型的经常性日记帐，输入步骤号，如“10”金额对于标准类型的经常性日记帐，输入该行帐户的固定金额- 48 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：生成经常性日记帐1、菜单路径 （N）：日记帐/生成/经常性 （B）：生成待填项输入信息期间准备生成的经常性日记帐的入帐期间 - 49 -专有及保密 未经德勤咨

28、询允许不得外传系统操作：查找生成的经常性日记帐1、菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找待填项输入信息批%定义的经常性日记帐的批名%，或者“经常性日记帐执行报表”中显示的批名来源“经常性”- 50 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：复核生成的经常性日记帐并完成1、菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐待填项输入信息帐户根据需要，修改帐户信息借/贷项根据需要，修改借/贷项金额信息- 51 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传练习3：定义并生成经常性日记帐1、业务场景 工厂每月结转原材料生产成本 借：生产成本-基本生产成本-材料费-原材料 贷：原材料-主材2

29、、操作步骤q 公司总帐会计（用户1）在系统中建立概要类型经常性日记帐模块，并在14-06会计期间生成凭证q 公司总帐会计（用户1）在14-06期间查找到凭证，将金额输入，递交审批q 公司总帐审核会计（用户2）审核凭证并通过公司总帐审核会计（用户2）将审核后的凭证过帐- 52 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 53 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：

30、成批分摊-定义-批名1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/定义/分配 （B）：新建批- 54 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：成批分摊-定义-公式1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/定义/分配 （B）：新建批- 55 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：成批分摊-定义公式规则公式的基本形式为：A*BC。其中：A：待分摊帐户；B、C：分摊因素，可以是常数，也可以是统计帐户金额；T：目标帐户；O：抵消帐户，与目标帐户形成凭证的对应帐户，一般与待分摊帐户相同。A、B、C可以为常数也可以为帐户的余额。当为帐户时，要选择每个段值的类型。一般，

31、明细段值类型为常数C，父项段值可以为循环中L或总和S。当公式需要对某区间段值进行循环时，应选该区间段值的父项段值，并选择循环类型L。若不需循环，仅取某区间的汇总值，则选择总和类型。通常A行与T行以类型C对C、S对C或L对L，在T行中只有C或L型，而选择L对L时的对应段值应相同。存盘后，返回定义成批分摊屏幕，选择 全部验证，系统将提交一后台进程对所定义的公式进行检验，检验正确无误后，分摊公式的状态从未经验证的更新为已验证的，该公式可以运行并生成分摊凭证。若检验错误，则表明公式中存在逻辑错误，可在定义成批分配界面中的状态显示，也可在请求中查看出现的问题。需要返回检查公式，并重新验证，直至验证正确。

32、- 56 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：成批分摊-生成1.用户名1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/生成/分配 （B）：新建批- 57 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：成批分摊-生成选项选择分摊方法选择分摊方法n完全：该期一次运行分摊，对待摊帐户余额进行全部分摊。n增量：可以多次运行分摊，每次仅对未分摊部分余额进行分摊。当待摊帐户分摊一次后其余额又发生了变化，此时分摊凭证已过帐，若不想冲回分摊凭证，则可以选用该项。n选择“生成”，系统将提交一后台进程生成分摊凭证。建议：n分摊公式的运行最好在过帐且相关科目的余额确定后再提交运行，并选择全部选项。一次运行

33、，避免在一会计期重复运行分摊公式。- 58 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传练习4：日记帐调整1、业务场景 前面练习中的一张总帐凭证录入有误，但是已经过帐，需要冲销 2、操作步骤q 冲销前面练习题中的一张总帐凭证，选择红字冲销方法- 59 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n成批分摊n凭证调整n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 60 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整方法1、对于直接在总

34、帐中录入的凭证的调整，由于其调整时间的不同，系统中建立了不同的工作方法： 凭证未提交审批前或审批拒绝后 会计直接在原凭证上修改，或将原凭证删除 凭证已提交审批但尚未审批通过 步骤一：主管将审批通知拒绝 步骤二：会计在原凭证上修改，或将原凭证删除 凭证已审批通过，但尚未过帐 步骤一：会计将审批撤销 步骤二：会计在原凭证上修改，或将原凭证删除- 61 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整方法1、对于直接在总帐中录入凭证的调整，由于其调整时间的不同，系统中建立了不同的工作方法 凭证已过帐 方法一：针对需要调整的部分，重新制作相应的调整凭证 方法二：对原凭证进行冲销，产生相应的红

35、冲凭证后再根据正确的业务重新制作凭证 系统无法对已过帐的凭证进行反过帐操作 总帐模块的日记帐冲销功能可实现对已过帐凭证的冲销，冲销的方式为红字冲销 日记帐凭证冲销将自动执行，无须手工输入冲销凭证 日记帐冲销可对整个批进行冲销，也可对一个批中的某一特定的凭证进行冲销2、对于子模块导入凭证的调整，应在相应的子模块调整原始业务数据，而不应直接修改总帐分录行，否则将导致总帐模块数据与业务模块数据的不一致。- 62 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-凭证未提交审批前或审批拒绝后1.用户1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐- 63 -专有及保

36、密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-凭证已提交审批但尚未审批通过1.用户2：test22.菜单路径 （N）：其他/通知 （B）：搜索/打开/拒绝- 64 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-凭证已审批通过，但尚未过帐1.用户1或用户22.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐/撤销审批- 65 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-冲销已过帐凭证-查找原日记帐1.用户1：FIN2.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找- 66 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-冲销已过帐凭证-冲销日记

37、帐（1/2）用户1：test2菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐/冲销- 67 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-冲销已过帐凭证-冲销日记帐（2/2）待填项输入信息期间冲销生成的凭证的入帐期间方法红字冲销- 68 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-冲销已过帐凭证-查询冲销生成的日记帐1.用户1：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找待填项输入信息批%冲销%原日记帐名%期间冲销凭证的入帐期间- 69 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：日记帐调整-冲销已过帐凭证-复核冲销生成日记帐1.用户1

38、：test12.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐- 70 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传练习5：日记帐调整1、业务场景 前面练习中的一张总帐凭证录入有误，但是已经过帐，需要冲销 2、操作步骤q 冲销前面练习题中的一张总帐凭证，选择红字冲销方法- 71 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n凭证调整n凭证打印n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 72 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系

39、统操作：汇率重估-定义重估公式（1/2）1.菜单路径 （N）：币种/重估 - 73 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：汇率重估-定义重估公式（2/2）待填项输入信息重估重估的名称，可根据重估的业务性质定义说明对重估业务进行解释和说明币种选项单一币种币种外币币种，如”USD”汇率选项一次性汇率每月月末的实际汇率损益帐户汇率重估产生的汇兑损益科目重估范围需要进行汇率重估的科目范围- 74 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：汇率重估-重估1.菜单路径 （N）：币种/重估 （B）：重估/确定/提交 待填项输入信息期间需要进行重估的期间，如”11-09“- 75 -专有及保密

40、 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：汇率重估-查看重估结果1.菜单路径 （M）：查看/请求/ （B）：查找/查看输出 - 76 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：汇率重估-查找生成的重估凭证1.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找 待填项输入信息批重估报告中的批名来源”重估“- 77 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：汇率重估-复核生成的重估凭证1.菜单路径 （N）：日记帐/输入 （B）：查找/复核日记帐 - 78 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传练习6：汇率重估1、业务场景 2014年5月收到美元股本投资1000万，业务发生时的汇率为6.7123，5月底的汇率为6.8123，月末需要进行汇率重估 2、操作步骤q 输入一张美元实收资本凭证q 定义重估公式q 运行重估- 79 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传课程培训内容1.课程培训目标 2.总帐模块概览 3.总帐系统操作 p基本概念介绍p系统操作介绍n子模块导入凭证n手工录入凭证n凭证审批n凭证过帐n经常性凭证n凭证调整n凭证打印n汇率重估n帐户查询n提交报表4.学习总结和参考材料- 80 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系统操作：帐户查询-查询汇总科目余额1.菜单路径 （N）：查询/科目余额查询 （B）：查询余额- 81 -专有及保密 未经德勤咨询允许不得外传系