第4章 金融机构

1、金融机构体系是一国金融体系的基础。金金融机构体系是一国金融体系的基础。金融机构作为专业化的融资中介人，成为整融机构作为专业化的融资中介人，成为整个经济体系中的关键部门。个经济体系中的关键部门。 v你对银行、证券、保险、基金、风投、典当等了你对银行、证券、保险、基金、风投、典当等了解吗？你能够列出多少家金融机构？解吗？你能够列出多少家金融机构？v金融机构与企业（个人）可能有哪些经济往来关金融机构与企业（个人）可能有哪些经济往来关系？金融机构与工商企业相比对经济社会发展的功系？金融机构与工商企业相比对经济社会发展的功能有什么不同？能有什么不同？v你听说过你听说过IMF、IBRD、BIS吗？它们是干

2、什么的？吗？它们是干什么的？v你听说过影子银行吗？巴菲特在你听说过影子银行吗？巴菲特在2009年致股东的年致股东的信中警告投资者信中警告投资者“小心带着公式的家伙小心带着公式的家伙”是什么意是什么意思？高盛公司、摩根斯坦利公司是怎样的公司？思？高盛公司、摩根斯坦利公司是怎样的公司？v通过本章学习，要求了解当今世界金融机构通过本章学习，要求了解当今世界金融机构体系的三种模式以及我国、主要发达国家和体系的三种模式以及我国、主要发达国家和国际金融机构体系的基本框架，理解并且掌国际金融机构体系的基本框架，理解并且掌握金融机构的功能，领会、把握主要金融机握金融机构的功能，领会、把握主要金融机构与企业（个

3、人）可能的经济往来关系。构与企业（个人）可能的经济往来关系。1.金融机构金融机构为专业化的融资中介人，是从事各为专业化的融资中介人，是从事各种金融活动的组织。种金融活动的组织。2.金融机构的分类金融机构的分类v（1）金融管理机构）金融管理机构v（2）商业化金融经营机构）商业化金融经营机构银行银行非银行类机构非银行类机构二、金融机构的功能二、金融机构的功能v1.提供支付结算服务提供支付结算服务v2.融通资金融通资金v3.降低交易成本并提供金融服务便利降低交易成本并提供金融服务便利v4.风险转移与管理风险转移与管理三、金融机构经营的特殊性三、金融机构经营的特殊性1.特殊的经营对象与经营内容2.特殊

4、的经营关系与经营原则3.特殊的经营风险影响 四、金融机构的发展趋势四、金融机构的发展趋势1.资本集中化 2.业务综合化3.组织形式创新化4.风险扩张化v1.国际货币基金组织国际货币基金组织v2.世界银行集团（世界银行集团（ ）v3.国际清算银行国际清算银行（一）国际货币基金组织（一）国际货币基金组织 1、国际货币基金组织的建立、国际货币基金组织的建立 2、国际货币基金组织的宗旨、国际货币基金组织的宗旨 3、国际货币基金组织的机构、国际货币基金组织的机构 4、国际货币基金组织的资金来源、国际货币基金组织的资金来源 5、国际货币基金组织的主要业务、国际货币基金组织的主要业务v1、国际货币基金组织的

5、建立、国际货币基金组织的建立v 1945年根据年根据1944年联合国国际货币会议通过年联合国国际货币会议通过的的国际货币基金协定国际货币基金协定正式成立，有正式成立，有39个国家参个国家参与，与，1947年向法国发放第一笔贷款，我国于年向法国发放第一笔贷款，我国于1980年年4月月17日正式恢复在国际货币基金组织的合法席位。日正式恢复在国际货币基金组织的合法席位。总部设在美国华盛顿。总部设在美国华盛顿。v 国际货币基金组织类似一个股份公司，会员国必国际货币基金组织类似一个股份公司，会员国必须交纳一定的份额作为基金组织的资产。会员国的须交纳一定的份额作为基金组织的资产。会员国的投票权由所缴份额决

6、定，每个会员国有投票权由所缴份额决定，每个会员国有250个基本个基本投票权，另外，每投票权，另外，每10万特别提款权增加万特别提款权增加1票。份额票。份额越大，拥有的投票权就越大。基金组织对一般问题越大，拥有的投票权就越大。基金组织对一般问题采取简单多数通过，重大问题必须获得采取简单多数通过，重大问题必须获得8085%的的票数才能通过。美国的份额最大，因而投票权也最票数才能通过。美国的份额最大，因而投票权也最大。大。2、国际货币基金组织的宗旨、国际货币基金组织的宗旨（1）建立永久性的国际货币机构，通过会员国之间的磋商）建立永久性的国际货币机构，通过会员国之间的磋商与协作，促进国际货币合作；与协

7、作，促进国际货币合作； （2）增加会员国的生产能力，促进国际贸易的扩大和平衡）增加会员国的生产能力，促进国际贸易的扩大和平衡发展，以达到和维持高水平的就业和实际收入；发展，以达到和维持高水平的就业和实际收入； （3）促进汇率的稳定，维持会员国有秩序的外汇安排，避）促进汇率的稳定，维持会员国有秩序的外汇安排，避免竞争性的外汇贬值；免竞争性的外汇贬值； （4）建立会员国间经常交易的多边制服和汇兑制度，消除）建立会员国间经常交易的多边制服和汇兑制度，消除妨碍世界贸易发展的外汇管制；妨碍世界贸易发展的外汇管制； （5）为会员国进行临时性的和保障性的融资，改善其国际）为会员国进行临时性的和保障性的融资，

8、改善其国际收支状况，避免采取有损于本国或国际经济繁荣的措施。收支状况，避免采取有损于本国或国际经济繁荣的措施。3、国际货币基金组织的机构、国际货币基金组织的机构（1）理事会：由会员国各选派一名理事和副理事组成，通常）理事会：由会员国各选派一名理事和副理事组成，通常由各国的财政部长或中央银行行长担任理事，由各国外汇管由各国的财政部长或中央银行行长担任理事，由各国外汇管理机构的负责人担任副理事。理事会是国际货币基金组织的理机构的负责人担任副理事。理事会是国际货币基金组织的最高权利机构，每年召开一次年会；最高权利机构，每年召开一次年会； （2）执行董事：负责处理基金组织的日常事务，由）执行董事：负责

9、处理基金组织的日常事务，由22人组成人组成，其中，其中6人为基金份额最多的美、英、德、法、日和沙特阿拉人为基金份额最多的美、英、德、法、日和沙特阿拉伯指派，其余为各选区的代表，我国是作为一个独立的选区伯指派，其余为各选区的代表，我国是作为一个独立的选区指派一名董事。指派一名董事。 （3）临时委员会：是基金组织的重要决策机构，主要职能是）临时委员会：是基金组织的重要决策机构，主要职能是就一些重大问题向理事会作出报告或提出建议，每年召开两就一些重大问题向理事会作出报告或提出建议，每年召开两次会议。次会议。 （4）发展委员会：是基金组织和世界银行关于向发展中国家）发展委员会：是基金组织和世界银行关于

10、向发展中国家转移实际资源的部长级委员会，一般与临时委员会同时同地转移实际资源的部长级委员会，一般与临时委员会同时同地举行会议。举行会议。4、国际货币基金组织的资金来源、国际货币基金组织的资金来源（1）成员国缴纳的基金份额。这是基金组织资金的最主要）成员国缴纳的基金份额。这是基金组织资金的最主要的来源，相当于股份公司的入股资金，成员国一经缴纳就成的来源，相当于股份公司的入股资金，成员国一经缴纳就成为基金组织的财产，主要用于解决成员国的国际收支不平衡为基金组织的财产，主要用于解决成员国的国际收支不平衡和短期资金需要。基金份额根据各成员国的黄金外汇储备、和短期资金需要。基金份额根据各成员国的黄金外汇

11、储备、国民收入和对外贸易量，由基金组织和会员国磋商后决定。国民收入和对外贸易量，由基金组织和会员国磋商后决定。其中其中25%为黄金和外汇，为黄金和外汇，75%为会员国本国货币，存放于本为会员国本国货币，存放于本国中央银行，基金组织随时可以动用。国中央银行，基金组织随时可以动用。 （2）借款）借款 （3）信托基金。包括基金组织出售黄金的溢价利润和会员）信托基金。包括基金组织出售黄金的溢价利润和会员国捐款，主要用于向最贫困国家提供优惠贷款。国捐款，主要用于向最贫困国家提供优惠贷款。5、国际货币基金组织的主要业务、国际货币基金组织的主要业务（1）汇率监督与政策协调（2）创造储备资产（3）贷款业务（4

12、）贷款方式（二）世界银行集团（二）世界银行集团1、世界银行、世界银行 2、国际金融公司、国际金融公司 3、国际开发协会、国际开发协会 4、多边投资担保机构、多边投资担保机构1、世界银行（国际复兴开发银行）（一）、世界银行（国际复兴开发银行）（一） 1945年成立，按照股份公司的原则建立，年成立，按照股份公司的原则建立，1946年年正式营业，总部设在华盛顿，与国际货币基金组织紧正式营业，总部设在华盛顿，与国际货币基金组织紧密合作和相互配合，每年与国际货币基金组织联合召密合作和相互配合，每年与国际货币基金组织联合召开年会。开年会。 主要宗旨是向会员国提供中长期贷款，促进会主要宗旨是向会员国提供中长

13、期贷款，促进会员国经济的复兴和发展。员国经济的复兴和发展。 组织机构与国际货币基金组织相似。理事会是组织机构与国际货币基金组织相似。理事会是最高权利机构，负责批准接纳新会员国，增加或减最高权利机构，负责批准接纳新会员国，增加或减少银行资本，停止会员国资格，决定银行利润分配少银行资本，停止会员国资格，决定银行利润分配等重大事宜。执行董事负责银行的日常事务。等重大事宜。执行董事负责银行的日常事务。世界银行（二）世界银行（二）世界银行的主要资金来源世界银行的主要资金来源： （1）会员国缴纳的股金）会员国缴纳的股金 （2）发行债券；）发行债券； （3）利润收入）利润收入 （4）债权出让。）债权出让。世

14、界银行的主要业务：世界银行的主要业务： （1）为农业和农村发展、能）为农业和农村发展、能源、会员国开发金融公司、教源、会员国开发金融公司、教育、人口计划等提供贷款；育、人口计划等提供贷款； （2）与贷款相结合的技术援）与贷款相结合的技术援助，为发展中国家培养高级官助，为发展中国家培养高级官员，帮助会员国制订社会发展员，帮助会员国制订社会发展计划，提供解决某些特殊问题计划，提供解决某些特殊问题的方案。的方案。2、国际金融公司、国际金融公司 是世界银行的一个附属机构，是世界银行的一个附属机构，1956年成立，总部设年成立，总部设在华盛顿。在华盛顿。 其宗旨是：为发展中国家提供没有政府担保的各种其宗

15、旨是：为发展中国家提供没有政府担保的各种投资，以促进会员国的经济发展；促进外国私人资本在投资，以促进会员国的经济发展；促进外国私人资本在发展中国家的投资；促进发展中国家资本市场的发展。发展中国家的投资；促进发展中国家资本市场的发展。 机构与世界银行相同机构与世界银行相同 主要资金来源：公司股金；借款和业务收入。主要资金来源：公司股金；借款和业务收入。 主要业务是向发展中国家提供贷款和对中小企业直主要业务是向发展中国家提供贷款和对中小企业直接投资，贷款利率一般高于世界银行，期限为接投资，贷款利率一般高于世界银行，期限为715年。年。3、国际开发协会、国际开发协会 是世界银行的一个附属机构，成立于

16、是世界银行的一个附属机构，成立于1960年，总部设年，总部设在华盛顿。与世界银行一套人马。两块牌子，与世行一起在华盛顿。与世界银行一套人马。两块牌子，与世行一起召开年会。召开年会。 资金来源：（资金来源：（1）会员国应缴的资本；（）会员国应缴的资本；（2）世界银行）世界银行的拨款；（的拨款；（3）补充资金和特别基金捐助；（）补充资金和特别基金捐助；（4）利润。）利润。 贷款对象：人均贷款对象：人均GNP低于低于925美元的会员国政府。主美元的会员国政府。主要用于人力资源开发、农业和农村发展、电力交通运输发要用于人力资源开发、农业和农村发展、电力交通运输发展等。展等。 贷款特点（贷款特点（1）期

17、限长，可为）期限长，可为3540年；（年；（2）不收利）不收利息；（息；（3）有）有10年宽限期；（年宽限期；（4）可以全部或部分用本币偿）可以全部或部分用本币偿还。还。v4、多边投资担保机构、多边投资担保机构v 世界银行集团最年轻的成员，成立于世界银行集团最年轻的成员，成立于1988年。年。 v 其主要宗旨是：开展对外国私人投资在其主要宗旨是：开展对外国私人投资在会员国的非商业风险的担保；对有兴趣的会会员国的非商业风险的担保；对有兴趣的会员国提供有关投资的信息技术援助和咨询服员国提供有关投资的信息技术援助和咨询服务，帮助会员国改善投资环境，加强对外资务，帮助会员国改善投资环境，加强对外资投资

18、的吸引力。投资的吸引力。1990年开始在我国开展业务年开始在我国开展业务（三）国际清算银行（三）国际清算银行 成立于成立于1930年，是欧洲国家中央银行间的商业年，是欧洲国家中央银行间的商业银行组织，世界其他地区的多数国家的中央银行有银行组织，世界其他地区的多数国家的中央银行有是其客户，是是其客户，是“中央银行的银行中央银行的银行”。 国际清算银行的国际清算银行的 主要职能：主要职能： 1、国际货币和银行领域合作的论坛、国际货币和银行领域合作的论坛 2、为各国中央银行提供服务、为各国中央银行提供服务 3、国际货币和国际金融问题的、国际货币和国际金融问题的 研究中心研究中心 4、协助执行国际金融

19、协定，代理或受托私人欧、协助执行国际金融协定，代理或受托私人欧洲货币清算和交割，代理外债重组的抵押品。洲货币清算和交割，代理外债重组的抵押品。二、区域性金融机构二、区域性金融机构1.泛美开发银行泛美开发银行2.亚洲开发银行亚洲开发银行3.非洲开发银行非洲开发银行4.欧洲复兴开发银行欧洲复兴开发银行v此外，还成立了多个跨国中央银行，成为区域性的此外，还成立了多个跨国中央银行，成为区域性的中央银行，如西非国家中央银行、中非国家银行、中央银行，如西非国家中央银行、中非国家银行、欧洲中央银行等。欧洲中央银行等。第三节第三节 发达国家金融机构体系发达国家金融机构体系一、美国的金融机构体系二、日本的金融机

20、构体系三、英国的金融机构体系v1.中央银行中央银行v2.金融监管机构金融监管机构v（1）中国证券监督管理委员会（）中国证券监督管理委员会（证监会证监会）。）。v（2）中国保险监督管理委员会）中国保险监督管理委员会(保监会保监会)。v（3）中国银行业监督管理委员会）中国银行业监督管理委员会(银监会银监会)。v5.2.25.2.2政策性银行政策性银行1.国家开发银行国家开发银行2.中国进出口银行中国进出口银行3.中国农业发展银行中国农业发展银行v5.2.35.2.3银行类金融机构银行类金融机构1.国有控股商业银行国有控股商业银行2.股份制商业银行股份制商业银行3.城市商业银行城市商业银行4.农村商

21、业银行与农村合作银行农村商业银行与农村合作银行 5.农村信用合作社农村信用合作社6.邮政储蓄银行邮政储蓄银行v5.2.4.5.2.4.非银行类金融机构非银行类金融机构1.保险机构（保险经营机构、保险中介机构）保险机构（保险经营机构、保险中介机构）2.证券机构（证券经营机构、证券服务机构）证券机构（证券经营机构、证券服务机构）3.信托投资公司信托投资公司4.企业集团财务公司企业集团财务公司5.金融租赁公司金融租赁公司6.典当行典当行7.基金管理公司基金管理公司8.国有资产管理公司国有资产管理公司9.中央汇金投资有限责任公司中央汇金投资有限责任公司v5.2.55.2.5外资金融机构外资金融机构v外

22、资金融机构的形式外资金融机构的形式主要有：主要有：总行在中国境内的外国资本的银行；总行在中国境内的外国资本的银行；外国银行在中国境内的分行；外国银行在中国境内的分行；外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合资经营的银行；资经营的银行；总公司在中国境内的外国资本的财务公司；总公司在中国境内的外国资本的财务公司；外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合资经营的财务公司资经营的财务公司 v1.单位银行结算账户单位银行结算账户v2.单位存款种类单位存款种类（1）单位活期存款）单位活期存款 （2）单位定期存款）单位定

23、期存款（3）单位通知存款）单位通知存款（4）单位协定存款）单位协定存款v3.居民储蓄存款居民储蓄存款（1）活期储蓄存款）活期储蓄存款（2）整存整取定期储蓄存款）整存整取定期储蓄存款（3）零存整取储蓄存款）零存整取储蓄存款（4）存本取息储蓄存款）存本取息储蓄存款（5）定活两便储蓄存款）定活两便储蓄存款（6）通知存款）通知存款（7）个人支票存款）个人支票存款v2.贷款的方式贷款的方式v（1）信用贷款）信用贷款v（2）担保贷款）担保贷款v（3）票据贴现贷款）票据贴现贷款v3.信用分析信用分析v（1）企业信用分析）企业信用分析“6” 要素分析：要素分析：品德（品德（Character）能力（能力（Ca

24、pacity）资本（资本（Capital）担保（担保（Collateral）经营环境（经营环境（Condition of Business）事业连续性（事业连续性（Continuity）。）。v（2）个人信用分析）个人信用分析v银行对个人的信用分析一般要重点考察银行对个人的信用分析一般要重点考察身份、品格、身份、品格、收入、婚姻家庭情况、年龄、职业、教育程度、居收入、婚姻家庭情况、年龄、职业、教育程度、居住状况、借贷历史、债务状况和资产状况住状况、借贷历史、债务状况和资产状况等方面。等方面。v4.贷款的管理贷款的管理v商业银行贷款管理必须严格贯彻商业银行贷款管理必须严格贯彻的三性原则。的三性原

25、则。v五级贷款分类管理五级贷款分类管理v贷款分为：贷款分为：v正常、关注、正常、关注、五大类，五大类，v（其中后三类为（其中后三类为）v对于对于经营困难暂时亏损但通过加强管理有望扭亏的企业经营困难暂时亏损但通过加强管理有望扭亏的企业，银，银行一般会考虑与之合作，通过债务重组、减息、企业重组甚行一般会考虑与之合作，通过债务重组、减息、企业重组甚至追加贷款等措施帮助企业摆脱困境、逐渐康复。至追加贷款等措施帮助企业摆脱困境、逐渐康复。v而对于有而对于有还款能力但恶意拖欠、逃废银行债务的借款人还款能力但恶意拖欠、逃废银行债务的借款人，银，银行则会对其实施严厉的制裁。行则会对其实施严厉的制裁。v5.5.

26、35.5.3结算业务结算业务v1.结算的含义结算的含义v结算也称结算也称“清算清算”，是指一定经济行为所引，是指一定经济行为所引起的货币关系的计算和结清，即社会经济生起的货币关系的计算和结清，即社会经济生活中的交易各方因商品买卖、劳务供应等产活中的交易各方因商品买卖、劳务供应等产生的债权债务通过某种方式进行清偿。生的债权债务通过某种方式进行清偿。v结算分为结算分为现金结算现金结算和和转账结算转账结算。 v2.结算的制度规定结算的制度规定（1）对结算客户的制度规定）对结算客户的制度规定 （2）对结算行的制度规定）对结算行的制度规定（3）其他的相关制度规定）其他的相关制度规定v3.结算的原则结算的

27、原则恪守信用，履约付款；恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。银行不垫款。v4.主要的结算方式主要的结算方式银行划款银行划款通知汇款已解付通知汇款已解付使用汇票办理结算使用汇票办理结算持汇票进账持汇票进账或取款或取款结算汇票退结算汇票退还余额还余额银行签发汇银行签发汇票票委托银行办委托银行办理汇票理汇票汇款单位或个汇款单位或个人人汇款人汇款人开户银行开户银行收款单位或个收款单位或个人人收款人收款人开户银行开户银行划回票款划回票款办理委托收款收取票款办理委托收款收取票款送交经承兑的商业承兑汇票送交经承兑的商业承兑汇票收款人或付款人签发商业承兑汇票收款

28、人或付款人签发商业承兑汇票汇票到期前送存款项汇票到期前送存款项汇款到期办理委托收汇款到期办理委托收款款票款入账票款入账收款人收款人收款人收款人开户银行开户银行付款人付款人付款人付款人开户银行开户银行商业承兑汇票结算流程图商业承兑汇票结算流程图 向银行申请承兑向银行申请承兑签订协议办理承兑签订协议办理承兑收回票款或转逾期贷款收回票款或转逾期贷款汇票到期办理进帐汇票到期办理进帐票款入帐票款入帐清算票款清算票款送交经承兑的银行承兑汇票（正联）送交经承兑的银行承兑汇票（正联）收款人或付款人签发银行承兑汇票收款人或付款人签发银行承兑汇票收款人收款人付款人付款人收款人收款人开户银行开户银行付款人付款人开户

29、银行开户银行银行承兑汇票结算流程图银行承兑汇票结算流程图 收妥入账，签发银行本收妥入账，签发银行本票票申请人办理银行本申请人办理银行本票，同时交存银行票，同时交存银行银行收妥入账银行收妥入账将到期银行本票交银行将到期银行本票交银行办理结算办理结算银行结算银行结算持本票办理结算持本票办理结算收款人收款人付款人付款人收款人收款人开户银行开户银行付款人付款人开户银行开户银行银行本票的结算流程图银行本票的结算流程图 款项收妥入账款项收妥入账将支票交银行将支票交银行转帐划出款项转帐划出款项划转款项划转款项提出支票交换清算提出支票交换清算签发支票签发支票提供商品或劳务提供商品或劳务付款人付款人收款人收款人

30、开户银行开户银行付款人付款人开户银行开户银行收款人收款人转账支票的结算处理流程图转账支票的结算处理流程图 通知汇款已到通知汇款已到划拨款项划拨款项银行受理退回回单银行受理退回回单委托银行办理汇款委托银行办理汇款汇款人汇款人汇款人汇款人开户银行开户银行收款人收款人收款人收款人开户银行开户银行汇兑结算流程图汇兑结算流程图 承付承付通知付款通知付款委托银行托收款委托银行托收款项项通知收款单位入通知收款单位入账账划拨款项划拨款项传递托收凭证传递托收凭证发出商品发出商品销货单位销货单位（收款单位）（收款单位）购货单位购货单位（付款单位）（付款单位）销货单位销货单位开户银行开户银行购货单位购货单位开户银行

31、开户银行异地托收承付结算流程图异地托收承付结算流程图 提供商品或劳务提供商品或劳务划拨款项划拨款项寄送委托收款凭证寄送委托收款凭证同意付款同意付款通知付款通知付款委托银行收款委托银行收款款项收妥入账款项收妥入账收款人收款人收款人收款人开户银行开户银行付款人付款人付款人付款人开户银行开户银行委托收款结算流程图委托收款结算流程图 v银行卡是一种使用十分方便的非现金结算工具，分银行卡是一种使用十分方便的非现金结算工具，分为为借记卡借记卡和和信用卡信用卡两种。两种。v信用卡信用卡是银行、金融机构向信誉良好的单位、个人是银行、金融机构向信誉良好的单位、个人提供的，能在指定的银行提取现金，或在指定的商提供

32、的，能在指定的银行提取现金，或在指定的商店、饭店、宾馆等购物和享受劳务时进行记账结算店、饭店、宾馆等购物和享受劳务时进行记账结算的一种信用凭证。的一种信用凭证。 v金融机构体系，是指在一定的历史和经济社会条件下，金融机构体系，是指在一定的历史和经济社会条件下，各种金融机构（银行和非银行金融机构）的组成及其相各种金融机构（银行和非银行金融机构）的组成及其相互联系的统一整体。金融机构体系是一国金融体系的基互联系的统一整体。金融机构体系是一国金融体系的基础。在世界上形成了三种金融机构体系模式。我国目前础。在世界上形成了三种金融机构体系模式。我国目前已经建立了以中央银行为核心，商业银行为主体，政策已经

33、建立了以中央银行为核心，商业银行为主体，政策性银行、其他非银行金融机构等多种金融机构并存，分性银行、其他非银行金融机构等多种金融机构并存，分工协作，相对完善的金融机构体系。工协作，相对完善的金融机构体系。v金融机构为专业化的融资中介人，是从事各种金融活动金融机构为专业化的融资中介人，是从事各种金融活动的组织。金融机构一般分为金融管理机构和商业化金融的组织。金融机构一般分为金融管理机构和商业化金融经营机构两大类，金融经营机构细分成银行和非银行类经营机构两大类，金融经营机构细分成银行和非银行类机构。经营性金融机构作为一种特殊的企业，与一般经机构。经营性金融机构作为一种特殊的企业，与一般经济单位之间既有共性，又有特殊性。济单位之间既有共性，又有特殊性。v金融机构大致有提供支付结算服务、融通资金、金融机构大致有提供支付结算服务、融通资金、降低交易成本并提供金融服务便利、改善信息不降低交易成本并提供金融服务便利、改