第三章 公司法

1、2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红1公司法引论公司法引论n公司独立人格公司独立人格n公司人格否认制度公司人格否认制度(揭开公司面纱揭开公司面纱)n公司治理公司治理n公司治理理论公司治理理论n公司治理模式公司治理模式2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红2n 公司法人资格确定公司法人资格确定n1897年英国衡平法院对年英国衡平法院对萨洛蒙诉萨洛蒙有限萨洛蒙诉萨洛蒙有限公司一案（公司一案（Solomon v. Solomon Ltd）n萨洛蒙是一个多年从事皮靴业务的商人。在萨洛蒙是一个多年从事皮靴业务的商人。在1892年，他把自己拥有的靴店卖给了由他本年，他把自己拥有的靴店卖给了由

2、他本人组建的公司，转让的价格为人组建的公司，转让的价格为39000英镑。此英镑。此后，公司发行了每股后，公司发行了每股 1英镑的股份英镑的股份20007股，股，他的妻子和五个子女各拥有他的妻子和五个子女各拥有1股，萨洛蒙本人股，萨洛蒙本人拥有拥有20001股股（这主要是为了达到当时法律规（这主要是为了达到当时法律规定的最低股东人数定的最低股东人数7人）。人）。公司还以其所有公司还以其所有资产作担保向萨洛蒙发行了资产作担保向萨洛蒙发行了10000英镑的债券，英镑的债券，其余差额用现金支付。公司不久陷入困境，一其余差额用现金支付。公司不久陷入困境，一年后公司进行清算。年后公司进行清算。2022年4

3、月30日东北大学郑红东北大学郑红3n若公司清偿了萨洛蒙的有担保的债若公司清偿了萨洛蒙的有担保的债权，其他的无担保的债权人就将一权，其他的无担保的债权人就将一无所获。无担保的债权人认为，萨无所获。无担保的债权人认为，萨洛蒙和其公司实际上是同一人，公洛蒙和其公司实际上是同一人，公司不能欠他的债，因为自己不能欠司不能欠他的债，因为自己不能欠自己的债，公司的财产应该用来偿自己的债，公司的财产应该用来偿还其他债权人的债。还其他债权人的债。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红4n初审法院和上诉法院都认为，萨洛初审法院和上诉法院都认为，萨洛蒙公司只不过是萨洛蒙的化身、代蒙公司只不过是萨洛蒙的化身、代

4、理人，公司的钱就是萨洛蒙的钱，理人，公司的钱就是萨洛蒙的钱，萨洛蒙没有理由还钱给自己，从而萨洛蒙没有理由还钱给自己，从而判决萨洛蒙应清偿无担保债权人的判决萨洛蒙应清偿无担保债权人的债务。债务。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红5n上议院推翻了初审法院和上诉法上议院推翻了初审法院和上诉法院的判决。英国院的判决。英国上议院认为，萨上议院认为，萨洛蒙公司是合法有效成立的，因洛蒙公司是合法有效成立的，因为法律仅要求有七个成员并且每为法律仅要求有七个成员并且每人至少持有一股作为公司成立的人至少持有一股作为公司成立的条件，而对于这些股东是否独立、条件，而对于这些股东是否独立、是否参与管理则没有作

5、出明文规是否参与管理则没有作出明文规定。定。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红6n上议院认为在这个案子中，上议院认为在这个案子中，萨洛蒙萨洛蒙并没有任何欺诈行为：因为没有任并没有任何欺诈行为：因为没有任何证据证明，萨洛蒙曾经私分公司何证据证明，萨洛蒙曾经私分公司利润，也没有转移、隐匿任何公司利润，也没有转移、隐匿任何公司的财产以逃避公司的债务。在本案的财产以逃避公司的债务。在本案中，萨洛蒙本人也是一个受害者，中，萨洛蒙本人也是一个受害者，不应该让其承担双重损失。不应该让其承担双重损失。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红7n从法律角度讲，该公司一经正式注册，就从法律角度讲，该

6、公司一经正式注册，就成为一个区别于萨洛蒙的法律上的人，拥成为一个区别于萨洛蒙的法律上的人，拥有自己独立的权利和义务，以其独立的财有自己独立的权利和义务，以其独立的财产承担责任。本案中，萨洛蒙既是公司的产承担责任。本案中，萨洛蒙既是公司的唯一股东，也是公司的享有担保债权的债唯一股东，也是公司的享有担保债权的债权人，具有双重身份。因此，他有权获得权人，具有双重身份。因此，他有权获得优先清偿。最后，法院判决萨洛蒙获得公优先清偿。最后，法院判决萨洛蒙获得公司清算后的全部财产。司清算后的全部财产。 公司人格独立公司人格独立2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红8n萨洛蒙诉萨洛蒙有限责任公司案所确立

7、的萨洛蒙诉萨洛蒙有限责任公司案所确立的规则来看，公司与其股东（成员）在人格规则来看，公司与其股东（成员）在人格上完全分离是不容置疑的。此项规则的确上完全分离是不容置疑的。此项规则的确立，充分体现了法技术的绝妙之处，即立，充分体现了法技术的绝妙之处，即“法人格本身乃是为了使法律关系单纯化法人格本身乃是为了使法律关系单纯化而由法律所允许的一项法技术而由法律所允许的一项法技术”，由此促，由此促进了立法技术的显著提升。进了立法技术的显著提升。n公司法人独立与股东有限责任是公司法的公司法人独立与股东有限责任是公司法的两大基石两大基石. 法人概念产生法人概念产生2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红

8、9 揭开公司面纱揭开公司面纱n从股东、公司与债权人之间的关系来看，公司法人从股东、公司与债权人之间的关系来看，公司法人格独立就像一道面纱，把公司与股东隔离开来，避格独立就像一道面纱，把公司与股东隔离开来，避免了公司债权人对股东的直接追索，目的是减少股免了公司债权人对股东的直接追索，目的是减少股东的投资风险，但同时削弱了对债权人的保护，将东的投资风险，但同时削弱了对债权人的保护，将一部分商业风险从股东身上转移到公司债权人身上。一部分商业风险从股东身上转移到公司债权人身上。n公司人格否认制度（揭开公司面纱）：为防止股东公司人格否认制度（揭开公司面纱）：为防止股东滥用公司独立人格，保护公司债权人利益

9、和社会公滥用公司独立人格，保护公司债权人利益和社会公共利益，司法审判人员基于特定事实否认股东和公共利益，司法审判人员基于特定事实否认股东和公司分别独立的人格司分别独立的人格,责令股东直接清偿公司债务责令股东直接清偿公司债务.公司人格否认制度公司人格否认制度n公司人格独立是一般原则公司人格独立是一般原则,公司人格否认只在特公司人格否认只在特定条件下适用定条件下适用,属于一时一事的否认属于一时一事的否认.n判例判例:经理人与公司签订有竟业禁止条款经理人与公司签订有竟业禁止条款,承诺承诺离开公司不会经营与公司相竞争的业务离开公司不会经营与公司相竞争的业务,但事实但事实是经理人离开公司后设立了是经理人

10、离开公司后设立了D公司公司,与公司竞争与公司竞争.n法院：经理人利用公司独立人格逃避法律义务法院：经理人利用公司独立人格逃避法律义务.n实践中有以下情形：公司空壳化，母子公司相实践中有以下情形：公司空壳化，母子公司相互调用资金，资本混同，利用吊销营业执照逃互调用资金，资本混同，利用吊销营业执照逃避债务等可以否认公司独立人格。避债务等可以否认公司独立人格。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红102022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红11n 公司人格否认制度公司人格否认制度 n （disregard of corporate personality）n股东不得滥用股东权利损害公司或者

11、其他股东的利益；股东不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人的独立地位和股东的有限责任损害不得滥用公司法人的独立地位和股东的有限责任损害债权人的利益。债权人的利益。n公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。务承担连带责任。 n公司控股股东应当在人员、财务、业务等方面与公司公司控股股东应当在人员、财务、业务等方面与公司保持独立。公司控股股东在人员、财务、业务等方面保持独立。公司控股股东在人员、财务、业务等方面与公司混同

12、的，使公司丧失实际偿债能力，债权人可与公司混同的，使公司丧失实际偿债能力，债权人可以请求滥用权力的股东承担连带责任。以请求滥用权力的股东承担连带责任。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红12 “揭开公司面纱揭开公司面纱” (Lifting the Veil of Corporation) (Lifting the Veil of Corporation) 所谓揭开公司面纱是在英美国家的司法实践中发展起所谓揭开公司面纱是在英美国家的司法实践中发展起来的判例规则，即法院为了实现公平正义的目的，来的判例规则，即法院为了实现公平正义的目的，在具体案例中漠视或忽视公司的法人人格，责令股在具体案

13、例中漠视或忽视公司的法人人格，责令股东或公司的内部人员对公司债权人直接承担责任。东或公司的内部人员对公司债权人直接承担责任。公司不能清偿债务，同时存在股东虚假出资或抽逃出公司不能清偿债务，同时存在股东虚假出资或抽逃出资时，债权人可以直接向股东请求清偿；清偿范围资时，债权人可以直接向股东请求清偿；清偿范围可以视不同情况而定：如可以视不同情况而定：如股东出资不足股东出资不足，股东在章，股东在章程规定的认缴出资范围内对公司债务承担责任；如程规定的认缴出资范围内对公司债务承担责任；如股东完全没有出资股东完全没有出资，该股东对公司债务承担无限责，该股东对公司债务承担无限责任；如任；如股东抽逃出资股东抽逃

14、出资，原则上在抽逃出资的范围内，原则上在抽逃出资的范围内承担责任。承担责任。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红13 石某诉梁某案石某诉梁某案 深圳市个体工商户梁某及其妻因购销买卖而深圳市个体工商户梁某及其妻因购销买卖而欠下浙江某地个体户石某欠下浙江某地个体户石某1515万元债务。石某因多万元债务。石某因多次要求梁某履行债务未果而起诉至法院。法院经次要求梁某履行债务未果而起诉至法院。法院经审理判决梁某夫妇归还欠款。梁某到期也未归还。审理判决梁某夫妇归还欠款。梁某到期也未归还。石某即申请执行。石某即申请执行。 在执行过程中，该夫妇与另外三位股东分别出在执行过程中，该夫妇与另外三位股东分

15、别出资资8 8万元共计万元共计3232万元，设立了一家有限责任公司，万元，设立了一家有限责任公司，该夫妇俩亲自就任公司董事。该夫妇俩亲自就任公司董事。 因该夫妇其它财产不够执行，石某又向法院因该夫妇其它财产不够执行，石某又向法院诉请取消该有限责任公司的设立，以清偿其债务。诉请取消该有限责任公司的设立，以清偿其债务。石某的主张是否会得到支持？石某的主张是否会得到支持？2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红14n甲系一个体商人，乙为所在国有企业的厂长，甲系一个体商人，乙为所在国有企业的厂长，双方事先彼此了解对方身份。乙于某日以个双方事先彼此了解对方身份。乙于某日以个人名义为甲出具借条一张，借

16、其资金若干。人名义为甲出具借条一张，借其资金若干。后企业经营不善，面临破产，甲追索债权未后企业经营不善，面临破产，甲追索债权未果，遂将乙起诉到法院。乙主张该笔借款已果，遂将乙起诉到法院。乙主张该笔借款已经用于企业投资，其借款行为属于职务行为，经用于企业投资，其借款行为属于职务行为，相应款项应由企业偿还，并出示帐簿予以证相应款项应由企业偿还，并出示帐簿予以证实，请求法院裁定驳回甲的起诉。实，请求法院裁定驳回甲的起诉。 借款案借款案 公司治理公司治理n公司治理是国家治理的缩影公司治理是国家治理的缩影n公司治理的基本性质公司治理的基本性质:代理问题代理问题n对代理人的监督成为公司治理的重要问题对代理

17、人的监督成为公司治理的重要问题n解决代理人风险的第一步是分权，决定公司治解决代理人风险的第一步是分权，决定公司治理的基本框架。理的基本框架。n解决代理人风险是第二步是规定代理人即董事解决代理人风险是第二步是规定代理人即董事、经理等的法律义务。、经理等的法律义务。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红15公司治理问题公司治理问题n法律对公司治理规定的主要目的是通过约束控股股法律对公司治理规定的主要目的是通过约束控股股东和公司代理人东和公司代理人(董事会和经理层董事会和经理层)等的权力滥用来等的权力滥用来达到维护股东的基本权利以及促进公司作为社会主达到维护股东的基本权利以及促进公司作为社会主

18、体正常的发展体正常的发展.n公司治理的目的是促进治理的效率公司治理的目的是促进治理的效率,但产生的风险是但产生的风险是代理人权利的滥用代理人权利的滥用.因此公司治理要解决的是效率与因此公司治理要解决的是效率与代理风险之间的平衡问题代理风险之间的平衡问题.n我国的公司治理，民营企业具有浓厚的家族治理特我国的公司治理，民营企业具有浓厚的家族治理特征，而改制后的国企存在严重的内部人控制问题（征，而改制后的国企存在严重的内部人控制问题（经理层控股）。经理层控股）。公司治理理论公司治理理论n代理理论又称股东治理模式，股东利益最大代理理论又称股东治理模式，股东利益最大化模式化模式n认为公司是股东投资建立的

19、，公司的经营目标是认为公司是股东投资建立的，公司的经营目标是股东利益最大化。公司治理机构及人员是股东直股东利益最大化。公司治理机构及人员是股东直接或间接选出的代理人，代理人应忠实于股东的接或间接选出的代理人，代理人应忠实于股东的利益。利益。n利益相关者理论又称利益相关者治理模式，利益相关者理论又称利益相关者治理模式，公司利益最大化模式公司利益最大化模式利益相关者理论利益相关者理论n认为公司虽由股东投资设立，但一经产生，认为公司虽由股东投资设立，但一经产生，即有其独立性，是一个在市场上自我运作的即有其独立性，是一个在市场上自我运作的组织，除了有赖于股东的投资，还与其他人组织，除了有赖于股东的投资

20、，还与其他人有利益关联。强调股东利益仍然是最先考虑有利益关联。强调股东利益仍然是最先考虑的目标，同时也要考虑其他利益相关者。的目标，同时也要考虑其他利益相关者。n利益相关者（利益相关者（Stakeholders)包括股东、管包括股东、管理层以及雇员，债权人，供应商、顾客、所理层以及雇员，债权人，供应商、顾客、所在社区等。在社区等。公司治理模式公司治理模式n英美模式英美模式n基于代理理论，是以股东为中心的模式，代表国家为美基于代理理论，是以股东为中心的模式，代表国家为美、英、加、澳。这些国家股票市场发达，股票市场是公、英、加、澳。这些国家股票市场发达，股票市场是公司融资的主要渠道。司融资的主要渠

21、道。n德日模式德日模式n基于利益相关者理论，以德日为代表，资金来源并非以基于利益相关者理论，以德日为代表，资金来源并非以股票市场为主，银行入股和融资是主要资本来源。股票市场为主，银行入股和融资是主要资本来源。n家族模式家族模式n强调家族对股权和管理的控制以及家族文化对企业经营强调家族对股权和管理的控制以及家族文化对企业经营的影响。的影响。n转轨模式转轨模式英美模式英美模式经理式企业经理式企业n以市场机制为导向以市场机制为导向n股东利益至上股东利益至上n股东与管理者关系不紧密股东与管理者关系不紧密n强董事会、弱股东会强董事会、弱股东会n优点是关注资本市场的反应，重视公司业绩和股东优点是关注资本市

22、场的反应，重视公司业绩和股东利益，管理权集中有利于提高经营效率。利益，管理权集中有利于提高经营效率。n缺点是容易被兼并，对市场的重视忽略公司中长期缺点是容易被兼并，对市场的重视忽略公司中长期策略，管理权集中导致代理权滥用。策略，管理权集中导致代理权滥用。德日模式德日模式金融式企业金融式企业n股东与管理层关系紧密股东与管理层关系紧密n董事会与经理层受制于大股东董事会与经理层受制于大股东n利益相关者治理有所强化利益相关者治理有所强化n优点在于公司重视利益相关者的作用，有稳定的员工优点在于公司重视利益相关者的作用，有稳定的员工关系、资金来源和供销渠道，有利于公司长期稳定发关系、资金来源和供销渠道，有

23、利于公司长期稳定发展，同时限制代理权滥用。展，同时限制代理权滥用。n缺点是内部制约不利于效率提高，大股东与董事、经缺点是内部制约不利于效率提高，大股东与董事、经理层的关系紧密也可能侵犯中小股东利益。理层的关系紧密也可能侵犯中小股东利益。家族模式家族模式家族式企业家族式企业n公司管理由家族控制。公司管理由家族控制。n除利益驱动外，家族传承和发展也是重要激励因素除利益驱动外，家族传承和发展也是重要激励因素n公司的监督机制家族化。公司的监督机制家族化。n重视维持员工与企业关系。重视维持员工与企业关系。n优势在于有长久的价值理念，管理风格有延续性，优势在于有长久的价值理念，管理风格有延续性，决策权集中

24、减少内部交易和提高决策效率。决策权集中减少内部交易和提高决策效率。n缺点是经理人选拔不是市场化，而是受家族控制，缺点是经理人选拔不是市场化，而是受家族控制，外部监督的弱化使中小股东权益容易受侵害。外部监督的弱化使中小股东权益容易受侵害。转轨模式转轨模式n转轨国家由以前的计划经济或中央集权经济向市场经转轨国家由以前的计划经济或中央集权经济向市场经济转变。济转变。n公司普遍存在一个特征，即内部人控制，也就是经理公司普遍存在一个特征，即内部人控制，也就是经理层控股普遍。原来国企资产主要被管理层买下，他们层控股普遍。原来国企资产主要被管理层买下，他们成为新公司的控股股东，并且继续控制公司的决策和成为新

25、公司的控股股东，并且继续控制公司的决策和管理。管理。n内部人控制不仅表现在股权集中，而且控股的人同时内部人控制不仅表现在股权集中，而且控股的人同时是公司的管理人员，内部人侵害中小股东利益的可能是公司的管理人员，内部人侵害中小股东利益的可能性相应增大。性相应增大。n我国我国300万私营企业中家族企业占万私营企业中家族企业占90%多，国企内多，国企内部人控制问题严重。部人控制问题严重。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红24 第五章第五章 公司法公司法 n公司法是为公司治理建立起整体的制度公司法是为公司治理建立起整体的制度和法律框架。和法律框架。n公司的概念及特征、公司分类。公司的概念及特

26、征、公司分类。n有限责任公司和股份有限公司的概念、有限责任公司和股份有限公司的概念、特征、设立条件和程序、资本制度、组特征、设立条件和程序、资本制度、组织结构。织结构。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红25第一节第一节 公司及公司法概述公司及公司法概述 n本节主要学习以下内容：本节主要学习以下内容：n 公司概念及特征；公司概念及特征； n 公司法概念与公司章程。公司法概念与公司章程。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红26公司概念及特征公司概念及特征n公司是现代企业最重要、最典型的高级组织公司是现代企业最重要、最典型的高级组织形式。形式。n 我国对公司定义为：我国对公司定义

27、为：公司是公司法设立的，公司是公司法设立的，以营利为目的以营利为目的企业法人企业法人。n公司的一般特征为：公司的一般特征为：n公司是企业公司是企业 n公司是企业法人公司是企业法人 n公司是依公司法设立的企业法人公司是依公司法设立的企业法人2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红27营利性与非营利性的区别营利性与非营利性的区别n二者区别并不在于是否追求利润，而在于如二者区别并不在于是否追求利润，而在于如何处理和分配利润。何处理和分配利润。n营利性机构可以个人持股营利性机构可以个人持股,利润可以分给股利润可以分给股东东;n非营利机构不能个人持股非营利机构不能个人持股,利润不能分给给利润不能分给

28、给个人个人,只能用于自身发展或以捐赠、投资于只能用于自身发展或以捐赠、投资于慈善事业等形式贡献社会慈善事业等形式贡献社会.2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红28 公司的特有特征公司的特有特征n公司是股份制企业公司是股份制企业；n公司实行有限责任公司实行有限责任；n公司是规范化或标准化的企业。公司是规范化或标准化的企业。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红29 公司的种类公司的种类n按公司的责任性质和责任形式可分为按公司的责任性质和责任形式可分为：无限公司、有限公司、股份有限公司、无限公司、有限公司、股份有限公司、股份两合公司、两合公司。股份两合公司、两合公司。n按公司体制结

29、构可分为按公司体制结构可分为：总公司与分公：总公司与分公司；母公司与子公司。司；母公司与子公司。n按公司信用基础不同可分为按公司信用基础不同可分为：人合公司、人合公司、资合公司与人合兼资合公司资合公司与人合兼资合公司。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红30公司的种类公司的种类n按公司内部管辖关系，公司可分为本（总）按公司内部管辖关系，公司可分为本（总）公司与分公司公司与分公司n按公司的国籍可分为本国公司与外国公司按公司的国籍可分为本国公司与外国公司n按股份公司的股票是否在证券交易所上市，按股份公司的股票是否在证券交易所上市，可分为上市公司与非上市公司可分为上市公司与非上市公司2022

30、年4月30日东北大学郑红东北大学郑红31子公司具有独立的法人资格，分公司不子公司具有独立的法人资格，分公司不具有法人资格。具有法人资格。子公司能够独立承担法律责任，分公司子公司能够独立承担法律责任，分公司则不能独立承担法律责任。则不能独立承担法律责任。设立的程序不同。设立的程序不同。n子公司与分公司均处于被控制地位。公司法公司法n公司法是公司法是调整公司在其设立、经营、变更、终止过调整公司在其设立、经营、变更、终止过程中所发生的经济关系的法律规范的总称程中所发生的经济关系的法律规范的总称 .n中华人民共和国公司法中华人民共和国公司法于于1993年年12月月29日，日，自自1994年年7月月1日

31、起施行日起施行 。n 1999年年12月月25日日，全国人大常委会第，全国人大常委会第1次次修改修改。n2004年年8月月再次修改；再次修改；n2005年年10月三次修改，月三次修改，2006年年1月月1日实施日实施.n2013年年12月四次修改月四次修改,2014年年3月月1日实施日实施.2013公司法修改思路公司法修改思路n将注册资本实缴登记制改为认缴登记制。将注册资本实缴登记制改为认缴登记制。n公司股东（发起人）自主约定认缴出资额、出资方公司股东（发起人）自主约定认缴出资额、出资方式、出资期限等，并记载于公司章程。式、出资期限等，并记载于公司章程。n放宽注册资本登记条件放宽注册资本登记条

32、件.n取消了最低注册资本的限制；不再限制公司设立时取消了最低注册资本的限制；不再限制公司设立时股东（发起人）的首次出资比例以及货币出资比例股东（发起人）的首次出资比例以及货币出资比例n简化登记事项和登记文件。简化登记事项和登记文件。n有限责任公司股东认缴出资额、公司实收资本不再有限责任公司股东认缴出资额、公司实收资本不再作为登记事项。公司登记时，不需要提交验资报告作为登记事项。公司登记时，不需要提交验资报告2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红33注册资本认缴制注册资本认缴制n是指在公司登记注册时股东可以不实际缴付或只实际缴是指在公司登记注册时股东可以不实际缴付或只实际缴付部分所认缴的注

33、册资本，剩余部分按照公司章程规定付部分所认缴的注册资本，剩余部分按照公司章程规定的期限缴付，股东以其认缴的出资为限承担法律责任的的期限缴付，股东以其认缴的出资为限承担法律责任的制度。制度。n仍然实行注册资本实缴登记制的有：银行业金融机构、仍然实行注册资本实缴登记制的有：银行业金融机构、证券公司、期货公司、基金管理公司、保险公司、保险证券公司、期货公司、基金管理公司、保险公司、保险专业代理机构和保险经纪人、直销企业、对外劳务合作专业代理机构和保险经纪人、直销企业、对外劳务合作企业、融资性担保公司、募集设立的股份有限公司，以企业、融资性担保公司、募集设立的股份有限公司，以及劳务派遣企业、典当行、保

34、险资产管理公司、小额贷及劳务派遣企业、典当行、保险资产管理公司、小额贷款公司等在内的款公司等在内的27个行业。个行业。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红35 公司法的调整对象公司法的调整对象n公司法是调整公司关系的，这种关系可分为两公司法是调整公司关系的，这种关系可分为两大类：大类：n组织管理关系组织管理关系n 公司自身的组织管理关系公司自身的组织管理关系 n 国家对公司的管理关系国家对公司的管理关系 n资本运营关系资本运营关系 n 公司设立时的资本关系公司设立时的资本关系 n 公司成立后的资本关系公司成立后的资本关系n 公司破产、解散时发生的资本关系公司破产、解散时发生的资本关系

35、2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红36公司章程公司章程n公司自治的主要手段是公司章程自治.n公司章程是公司基本文件公司章程是公司基本文件, ,是公司成立和存是公司成立和存续的必要前提和条件续的必要前提和条件.公司法在很多地方确定了公司章程的优先效力在公司法中，很多事项都可以由公司的章程规定。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红37 第二节第二节 有限责任公司有限责任公司 n概念和特征概念和特征 n设立条件和程序设立条件和程序n资本制度资本制度n组织结构组织结构n国有独资公司国有独资公司 n一人有限责任公司一人有限责任公司n有限责任公司的优缺点有限责任公司的优缺点 2022年4

36、月30日东北大学郑红东北大学郑红38n2000年年10月，某市汽车运输公司与该市某饮料厂月，某市汽车运输公司与该市某饮料厂经协商一致，决定由双方出资经协商一致，决定由双方出资50万元，共同发起设万元，共同发起设立某市君山矿泉水有限责任公司立某市君山矿泉水有限责任公司(以下简称君山公以下简称君山公司司)。运输公司与饮料厂作为发起人签订了一份发起。运输公司与饮料厂作为发起人签订了一份发起人协议，协议规定：饮料厂出资投入人协议，协议规定：饮料厂出资投入30万元，运万元，运输公司投入输公司投入20万元；公司设立股东会、董事会，万元；公司设立股东会、董事会，董事会作为公司决策和业务执行机构；出资双方董事

37、会作为公司决策和业务执行机构；出资双方各按投资比例分享利润、分担风险；公司筹备过各按投资比例分享利润、分担风险；公司筹备过程中的具体事宜及公司的登记注册均由饮料厂负责。程中的具体事宜及公司的登记注册均由饮料厂负责。同年同年11月，运输公司按协议规定将月，运输公司按协议规定将20万元投资款万元投资款汇入饮料厂账户。之后，运输公司与饮料厂共同制汇入饮料厂账户。之后，运输公司与饮料厂共同制定了君山公司的公司章程，确定了董事会人选，并定了君山公司的公司章程，确定了董事会人选，并举行了两次董事会议，制定了生产经营计划。此后，举行了两次董事会议，制定了生产经营计划。此后，君山公司迟迟没有开展业务活动，运输

38、公司经查问，君山公司迟迟没有开展业务活动，运输公司经查问，才知君山公司尚未办理公司注册登记。才知君山公司尚未办理公司注册登记。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红39n运输公司向饮料厂催办数次，一直没有办理注册登运输公司向饮料厂催办数次，一直没有办理注册登记。记。2001年年4月，运输公司以君山公司没有进行注月，运输公司以君山公司没有进行注册并开展业务活动为由，要求饮料厂退还其全部投册并开展业务活动为由，要求饮料厂退还其全部投资款资款20万元并赔偿损失。饮料厂则认为，双方已签万元并赔偿损失。饮料厂则认为，双方已签订协议，缴纳出资，制定章程，成立董事会，至今订协议，缴纳出资，制定章程，成

39、立董事会，至今已逾半年，虽然没有办理注册登记手续，但事实上已逾半年，虽然没有办理注册登记手续，但事实上公司已经成立，故运输公司不能抽回出资。如运输公司已经成立，故运输公司不能抽回出资。如运输公司要求退还投资款，则属于违约行为，应承担违公司要求退还投资款，则属于违约行为，应承担违约责任。约责任。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红40 有限责任公司的概念有限责任公司的概念n 有限责任公司（有限责任公司（有限公司）是股东以其是股东以其出出资额资额为限对公司承担责任，公司以其全部为限对公司承担责任，公司以其全部资资产产对公司债务承担责任的对公司债务承担责任的企业法人企业法人。n成熟的典型的

40、有限责任公司成熟的典型的有限责任公司产生于产生于19世纪世纪末的德国末的德国。是西方国家相当普遍的公司组织。是西方国家相当普遍的公司组织形式，在公司数目总量中占多数，是形式，在公司数目总量中占多数，是中小企中小企业的主要形式。业的主要形式。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红41 有限责任公司的基本特征有限责任公司的基本特征n股东数额限制；股东数额限制；n募股集资封闭；募股集资封闭；n股份不须等额；股份不须等额；n转让严格限制；转让严格限制；n设立程序简化。设立程序简化。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红42提示提示n外商投资的有限责任公司适用本法。但有关外商投资的有限责

41、任公司适用本法。但有关“三资企业三资企业”的法律另有规定的，适用其规定，的法律另有规定的，适用其规定，不适用本法不适用本法。n公司的法定代表人将不一定由公司的董事长来公司的法定代表人将不一定由公司的董事长来担任担任n公司法规定，法定代表人由公司的实际控制人公司法规定，法定代表人由公司的实际控制人和决策者担当，这个人可以是董事长，也可以和决策者担当，这个人可以是董事长，也可以是公司的董事、监事或总经理是公司的董事、监事或总经理. .2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红43 有限责任公司设立条件有限责任公司设立条件 n设立有限公司应具备设立有限公司应具备5个条件个条件。n（1）股东符合法定

42、人数；）股东符合法定人数；50人以下人以下n（2）有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资。有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资。n注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。出资额。n但是法律、行政法规以及国务院决定对有限责任公但是法律、行政法规以及国务院决定对有限责任公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。从其规定。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红44 有限责任公司设立条件有限责任公司设立条件n（3）股东共同制定章程）股东共同制定章程；n公司章程法定载明的事项：公司章

43、程法定载明的事项：n公司名称和住所；经营范围；注册资本；股公司名称和住所；经营范围；注册资本；股东姓名或名称；股东权利和义务；股东出资东姓名或名称；股东权利和义务；股东出资方式和出资额；股东转让出资条件；公司机方式和出资额；股东转让出资条件；公司机构及其产生办法、职权、议事规则；法定代构及其产生办法、职权、议事规则；法定代表人；公司解散事由与清算办法。表人；公司解散事由与清算办法。 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红45 有限责任公司设立条件有限责任公司设立条件n（4）有公司名称，建立符合有限责任公有公司名称，建立符合有限责任公司要求的组织机构。司要求的组织机构。n（5）有固定的生产

44、经营场所和必要的生有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。产经营条件。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红46 有限责任公司设立程序有限责任公司设立程序n公司内部通过章程公司内部通过章程，由全体出资人讨论由全体出资人讨论协商，经代表协商，经代表23以上表决权的股东通以上表决权的股东通过。过。n外部进行登记。外部进行登记。由全体股东指定的代表由全体股东指定的代表或共同委托的代理人，持或共同委托的代理人，持公司公司登记申请登记申请书、公司章程书、公司章程等，向公司登记机关申请等，向公司登记机关申请设立登记。设立登记。n 领取法人营业执照日是公司成立日。领取法人营业执照日是公司成立日。20

45、22年4月30日东北大学郑红东北大学郑红47 有限责任公司资本制度有限责任公司资本制度 n有限责任公司的的有限责任公司的的注册资本注册资本是是在公司登记机关在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。登记的全体股东认缴的出资额。n注册资本是公司的自有资本注册资本是公司的自有资本 ，注册资本与借，注册资本与借贷资本之和是公司的投资总额。贷资本之和是公司的投资总额。n注册资本以货币单位表示。注册资本以货币单位表示。n股东可以货币出资，非货币出资可以用货币来股东可以货币出资，非货币出资可以用货币来估价估价；可以依法；可以依法转让转让；禁止以劳务、信用、商；禁止以劳务、信用、商誉或设定担保的财产作价出资

46、。誉或设定担保的财产作价出资。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红48 有限责任公司资本制度有限责任公司资本制度n股东按章程出资后股东按章程出资后，不得抽回出资。不得抽回出资。股东之间可股东之间可相互转让其全部出资或部分出资。相互转让其全部出资或部分出资。n股东向外转让出资股东向外转让出资，须经其他股东过半数同意。须经其他股东过半数同意。不同意转让的股东应当购买该转让的出资，如不不同意转让的股东应当购买该转让的出资，如不购买，则视为同意转让，经股东同意转让的出资，购买，则视为同意转让，经股东同意转让的出资，在同等条件下，其他股东有优先购买权。在同等条件下，其他股东有优先购买权。公司法公

47、司法规定，公司章程对股权转让另有规定的，从其规定规定，公司章程对股权转让另有规定的，从其规定。n股东按实缴的出资比例分配红利，但全体股东约股东按实缴的出资比例分配红利，但全体股东约定不按出资比例分配红利的除外。定不按出资比例分配红利的除外。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红49有限责任公司的股权转让有限责任公司的股权转让n1、因股东原因引起的股权转让、因股东原因引起的股权转让 n2、因强制执行程序引起的股权转让、因强制执行程序引起的股权转让 n3、因股权回购的转让、因股权回购的转让 n4、因继承的转让、因继承的转让2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红50 20042004年河

48、南三股东起诉海普赛能源科年河南三股东起诉海普赛能源科技有限公司及大股东案技有限公司及大股东案 海普赛成立于海普赛成立于20012001年年8 8月月9 9日，股东分别是河南环日，股东分别是河南环宇电源股份有限公司宇电源股份有限公司( (下称环宇股份下称环宇股份) )、自然人王安保。、自然人王安保。环宇股份又是由环宇集团有限公司和环宇股份又是由环宇集团有限公司和5 5个自然人股东个自然人股东组成的。组成的。20032003年，海普赛股东会通过决议，同意公司年，海普赛股东会通过决议，同意公司员工梁金等以专有技术作价员工梁金等以专有技术作价270270万元出资，加上其他万元出资，加上其他两名股东分别

49、以专有技术作价出资两名股东分别以专有技术作价出资9090万元，公司注册万元，公司注册资本增至资本增至27502750万元。此时的股权结构为：环宇股份占万元。此时的股权结构为：环宇股份占76.3636%76.3636%、王安保占、王安保占7.2727%7.2727%、梁金占、梁金占9.8182%9.8182%、丁茗、丁茗占占3.2727%3.2727%、邹卫平占、邹卫平占3.2727%3.2727%。 但自从以技术入股后，梁金、丁茗和邹卫平这三但自从以技术入股后，梁金、丁茗和邹卫平这三名股东就发现自己陷入一个进退不能的境地。名股东就发现自己陷入一个进退不能的境地。2022年4月30日东北大学郑红

50、东北大学郑红51 首先，作为股东却分不到红利。其次，不管在首先，作为股东却分不到红利。其次，不管在董事会还是股东会上表达什么意见，都没用。由于董事会还是股东会上表达什么意见，都没用。由于在董事会中大股东方有在董事会中大股东方有4 4名董事，小股东方只有名董事，小股东方只有3 3名名董事，所以在董事会提议审议事项时，不管三小股董事，所以在董事会提议审议事项时，不管三小股东怎么反对，都改变不了结果。因为按照公司法和东怎么反对，都改变不了结果。因为按照公司法和章程规定，同意票数占董事会表决权数的二分之一章程规定，同意票数占董事会表决权数的二分之一以上，就会通过。以上，就会通过。 三名小股东于是状告公

51、司和大股东，要求公司三名小股东于是状告公司和大股东，要求公司按照公司章程解散、大股东依法履行清算义务。按照公司章程解散、大股东依法履行清算义务。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红52公司法规定公司法规定, ,在三种情况下，股东可以要求公司以合在三种情况下，股东可以要求公司以合理价格收购其股权，即退股理价格收购其股权，即退股 （1）公司连续五年盈利，符合法律规定的分）公司连续五年盈利，符合法律规定的分配利润条件，但不向股东分配利润的，对股东大会配利润条件，但不向股东分配利润的，对股东大会该项决议投反对票的股东可以要求退股。该项决议投反对票的股东可以要求退股。 （2）对于公司合并、分立和

52、转让公司主要财）对于公司合并、分立和转让公司主要财产投反对票的股东，可以要求公司以合理价格收购产投反对票的股东，可以要求公司以合理价格收购其股权。其股权。 （3）公司营业期间届满）公司营业期间届满,大股东改变章程让大股东改变章程让公司存续，小股东可以退股。公司存续，小股东可以退股。 所谓合理的价格，指的是报表中的股权的价格。所谓合理的价格，指的是报表中的股权的价格。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红53公司对外投资公司对外投资所谓公司对外投资，是指公司作为投资主体，以公司所谓公司对外投资，是指公司作为投资主体，以公司法人财产作为对另一企业的出资，从而使本公司成法人财产作为对另一企业的

53、出资，从而使本公司成为另一企业成员的行为。为另一企业成员的行为。公司向其他企业投资，必须以责任有限、互不连带为公司向其他企业投资，必须以责任有限、互不连带为原则，只能以投资额为限对所投资企业承担责任，原则，只能以投资额为限对所投资企业承担责任，不得对所投资企业的债务承担连带责任，如公司不不得对所投资企业的债务承担连带责任，如公司不得通过投资成为合伙企业的普通合伙人或者其他公得通过投资成为合伙企业的普通合伙人或者其他公司的无限责任股东。司的无限责任股东。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红54公司对外投资和提供担保公司向其他企业投资或者为他人提供担保，需要公司向其他企业投资或者为他人提供

54、担保，需要董董事会或者股东会、股东大会决议事会或者股东会、股东大会决议，但要有公司章，但要有公司章程的规定；而公司为股东或实际控制人提供担保，程的规定；而公司为股东或实际控制人提供担保，是法律特别规定必须经是法律特别规定必须经股东会或者股东大会决议股东会或者股东大会决议，公司章程不得对此作出相反的规定。公司章程不得对此作出相反的规定。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红55董事会决定是否合法董事会决定是否合法? ?某甲有限责任公司，经营塑料产品的制造、加工某甲有限责任公司，经营塑料产品的制造、加工和买卖，总资产和买卖，总资产12001200万元，总负债万元，总负债200200万元。万元

55、。因业务兴旺，董事会决定，即日起正式实施以因业务兴旺，董事会决定，即日起正式实施以下方案：下方案：(1)(1)以甲公司名义投资以甲公司名义投资300300万元，与乙万元，与乙公司组成合伙企业；公司组成合伙企业；(2)(2)以甲公司名义向丙电以甲公司名义向丙电脑有限责任公司投资脑有限责任公司投资350350万元；万元；(3)(3)以甲公司财以甲公司财产为股东张某的债务提供担保。董事会的上述产为股东张某的债务提供担保。董事会的上述决定是否合法，依据何在？决定是否合法，依据何在？2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红56n徐某、朱某、谢某、吕某均是徐某、朱某、谢某、吕某均是A市的服装个体户，市

56、的服装个体户，1999年年4月，四人欲月，四人欲联合成立联合成立“中国大鹏制衣有限公司中国大鹏制衣有限公司”，在其章程中有如下规定：，在其章程中有如下规定：n（1）公司名称：中国大鹏制衣公司。）公司名称：中国大鹏制衣公司。n（2）公司的注册资本为人民币）公司的注册资本为人民币50万元。万元。n（3）公司的股东徐某、朱某、谢某、吕某对公司重大问题平等地行使）公司的股东徐某、朱某、谢某、吕某对公司重大问题平等地行使决策和表决权。决策和表决权。n（4）股东的出资方式和出资额：徐某以厂房出资，作价）股东的出资方式和出资额：徐某以厂房出资，作价12万元；朱某万元；朱某以货币出资，作价以货币出资，作价12

57、万元；谢某以其家传制衣技术出资，核价万元；谢某以其家传制衣技术出资，核价14万元；万元；吕某以设备出资，作价吕某以设备出资，作价12万元。万元。n（5）出资转让：凡是股东转让其出资，必须经全体股东过半数以上同）出资转让：凡是股东转让其出资，必须经全体股东过半数以上同意，否则，该转让无效。意，否则，该转让无效。本案中的公司名称、章程有哪些违反我国公司法？本案中的公司名称、章程有哪些违反我国公司法？2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红57n甲，乙，丙三个自然人投资设立一家有限责任公司，甲，乙，丙三个自然人投资设立一家有限责任公司，该公司以商品批发为主兼营商业零售。经协商三方该公司以商品批发

58、为主兼营商业零售。经协商三方拟定了公司章程，在公司章程下有关要点如下：拟定了公司章程，在公司章程下有关要点如下： n1，公司注册资本为人民币，公司注册资本为人民币35万元，甲以现金万元，甲以现金5万万元出资，乙以实物作价出资元出资，乙以实物作价出资16万元，丙以商标权作万元，丙以商标权作价出资价出资14万元万元 n2，因公司股东人数少，经营规模小，公司不设董，因公司股东人数少，经营规模小，公司不设董事会，设一名执行董事，以该执行董事兼任公司总事会，设一名执行董事，以该执行董事兼任公司总经理，为公司法定代表人经理，为公司法定代表人 n3，三位股东平均分配公司利润，平均承担公司损，三位股东平均分配

59、公司利润，平均承担公司损亏亏 2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红58n1，根据上述要点，根据上述要点1所述，分析说明该公司的注册所述，分析说明该公司的注册资本，股东出资方式是否符合法律规定资本，股东出资方式是否符合法律规定 n2，根据上述要点，根据上述要点2所述，分析说明该公司不设立所述，分析说明该公司不设立董事会，并以执行董事作为公司法定代表人是否董事会，并以执行董事作为公司法定代表人是否符合法律规定符合法律规定 n3，根据上述要点，根据上述要点3所述，分析说明该公司股东之所述，分析说明该公司股东之间盈亏分担比例的约定是否符合法律规定间盈亏分担比例的约定是否符合法律规定 2022年

60、4月30日东北大学郑红东北大学郑红59 有限责任公司组织结构有限责任公司组织结构 n股东股东n股东会股东会n董事会董事会n经理经理 n监事会监事会 n公司领导机关成员的资格限制和竞业禁公司领导机关成员的资格限制和竞业禁止止。2022年4月30日东北大学郑红东北大学郑红60 股股 东东n有限责任公司的股东即有限责任公司的股东即出资人出资人n除国家明令禁止或限制外，有权代表国除国家明令禁止或限制外，有权代表国家投资的政府机构部门、企业法人、法家投资的政府机构部门、企业法人、法人事业单位、社团以及自然人，均可成人事业单位、社团以及自然人，均可成为有限责任公司的股东。为有限责任公司的股东。 n股东出资