公司财务管理制度模板5篇

1、公司财务管理制度模板5篇 公司财务管理制度模板1 第一章财务管理目的 第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，到达企业资产保值增值的目的。 第二章财务管理工作职责 第二条制定并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制定，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。 第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对比计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。 第五条对公司的资产进行管理。 第六条标准企业财务行为。 第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公

2、司总经理。 第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。 第九条明晰企业总体资产状况。 第三章资产管理 第十条流淌资产的管理 第十一条固定资产管理 1、下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。 2、对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。 3、低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。 第四章内部报销的管理 第十二条本规定适用于公司。 第十四条报表种类 1、旬报 2、资产负债表、损益表、报表分析 3、内部报表（依据公司的不同行业性质制定的内部报表） 第十五条上报时间 1、旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况

3、，2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。 2、资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。 3、各类内部报表：每月10日前上报。 第十六条报表要求 1、报表内容应真实、完整。 2、上报时间应准时。 3、在旬报中应及时反映特别的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。 4、报表格式由总公司财务部统一规定。 第十七条对各条块执行制度情况的管理 1、结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施 2、对下属各条块违反财务制度的情况，一经发觉，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。 公司财务管理制度模板2 一、会计凭证

4、管理 1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐,违者赔偿相应的经济损失。 2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理,壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。 3、记帐凭证编制要及时,会计科目使用正确,简介简明、清楚,金额与原始凭证一致。 4、通行费、路赔等收入存银行专户,无挫支、私存、挪用情况,违者停岗。 5、借支时需开借条,并由主管领导签字后,向出纳借与借条数额一致的金额,报帐时,凭借条和发票一同报销。 6、印鉴要分管,互相制约,保管安全。造成经济损失的,当事人应赔偿相应的经济损失。 二、会计帐簿管理 1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称,启用表内容填写齐全。

5、 2、按规定正确结转承前页、过此页金额;正确结清月计、累计金额;错误更改合规定,跳行、隔页按规定注销。 3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记,日清月结,余额不出红字,帐实相符。 4、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。 5、依据银行结算规定办理结算业务,并做好银行存款的核对工作,正确编制银行存款余额调节表。 三、会计报表管理 1、按省局规定的格式、种类编制报表。报表报送及时,内容完整,数字准确,帐表相符,违者按旷工一天处理。 2、月、年度报表做到有分析、建设;年报附详细全面财务情况说明书,报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章,内容填写齐全。 3、不能提前赶编报表,表内

6、各项数字符逻辑关系,表与表之间对应一致。 四、票证管理 1、票管员应及时向省局领取票证,票证存放有序。费收员交接班领取票箱时,不得无故推延,违者按事假一天处理,影响工作的停岗。 2、票管员及时填制各种日报、旬报、月报。数字准确、内容齐全,符合省局有关要求。通行费、票证台帐登记及时,帐表相符。 3、日报按省局规定时间报出,月报按省局规定种类及时上报,违者按旷工一天处理。 4、票证库存数与报表、台帐相符,造成损失的,负责赔偿。 五、食堂财务管理 1、食堂管理人员必须每天统计食堂开支和收入,库存菜票、售出菜票、实际发行菜票应相符,造成损失的,负责赔偿。 2、每隔一周,食堂管理员须向财务报销购菜单,汇

7、报食堂收入。食堂备用金两千元,用于食堂开支,违者按事假一天处理。 3、发生客饭,需填写客饭单,需有招待人以及分管领导签字,方可计入客饭收入,造成损失的,由当事人负责赔偿。 4、每月底要进行盘点,要求财务室、办公室和食堂人员参与,清点存货,汇总开支与收入,食堂帐要求收支平衡。造成损失的由当事人负责赔偿。 财务室职责 一、负责管理所的财务、审计通行费征收、票证管理等管理工作。 二、认真制定年、月财务费用收支计划,严格操纵各项费用开支范围和标准。 三、按时上解通行费,解款率到达100%。 四、负责按时编报财务报表,做好大小额路赔的统计工作。 五、及时清理债权与债务,定期清查财物帐目。负责向领导定期或

8、不定期报告财务状况和年度财务情况。 六、财务人员必须做到廉洁自律,严格执行各项财务制度。 七、加强财务监督,严格开支范围和审批手续,坚持“一支笔”原则。 财务室主任兼会计职责 一、在所长领导下负责财务的全面业务管理。 二、负责组织本部门的政治和业务学习,负责费收员的业务学习。 三、负责催促、检查费收员、票管员的工作,负责财务人员劳动纪律。 四、拟定月、年度工作计划和总结,定期向所长汇报本部门工作情况。 五、定期检查、分析通行费计划的执行情况。 六、加强现金管理,严格执照现金使用范围支付,做到计划开支、开支有据、安全保管。 七、负责财务室、票管房的日常管理和安全,并对因措施不力造成的后果负责。

9、公司财务管理制度模板3 第一章总则 1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，依据公司法和企业会计制度等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。 1.2公司财务管理的根本任务是:做好财务预算、操纵、核算、分析和考核工作;标准公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果;依法合理筹集资金，有效操纵和合理配置公司的财务资源;实现公司价值的最大化。 1.3本规定在公司内部临时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。 第二章财务管理组织结构 2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我开展、自负盈亏、

10、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承当民事责任。公司设置独立的财务机构即财务部。 2.2公司按照会计法和会计根底工作标准等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。 2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为： （1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定; （2）参与公司筹资方案的拟定和实施; （3）参与公司开展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见; （4）参与公司经营决策，统一调度资金; （5）负责公司财务预算管理、会计核算; （6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和

11、财务分析工作; （7）监督财务收支，依法计缴税收; （8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作; （9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、白费及不合理开支; （10）参与对子公司的财务管理。 （11）协调处理与各单位的关系。 2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。 2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。 第三章会计核算 3.1公司按照企业会计制度规定，结合经营项目实际情况，制定并实施有关会计核算暂行方法，及时、正确反映经营业绩和披露经营风险。 3.2公司采纳借贷

12、记账法，以中文作为记录的文字，以人民币为记账本位币，按照企业会计制度的规定并结合公司的实际情况，设置总分类和明细账科目。 3.3公司按照企业会计制度规定对经济业务进行会计核算、账务处理，并实行会计电算化。 3.4公司依照权责发生制和配比原则确认收入和本钱，以反映公司的经营成果。 3.5公司严格区分本期费用支出与期间费用支出。 3.6公司各项财产在取得时按照实际本钱计量，其后，假如财产发生减值，按照企业会计制度的规定计提相应的减值预备。 3.7公司在进行会计核算时，应当遵循慎重性原则的要求，不得多计资产和收益、少计负债和费用。 第四章财务预算管理 4.1公司制定财务预算管理暂行规定，对公司的经营

13、业绩、财务状况、项目运作等实行全面财务预算，并依据其实施管理。 4.2公司在年度开始前组织编制完本钱年度的各项财务预算，财务预算主要包括以下内容： 1、经营预算; 2、盈利预算; 3、资金预算。 4.3公司在预算年度开始后，对财务预算执行情况进行分阶段的操纵和监督，及时进行差异分析，并查实差异的原因，向总经理报告。 第五章收入、本钱费用管理 5.1公司建立并完善营业收入的管理规定，确保收入循环中的报价、签订合同、实际收款和开具发票等各环节的内部操纵，以加强对业务活动的财务监督。 5.2营业收入是指公司在营业期间收取的各种经营项目的主营收入和其他业务收入。公司在收讫价款或取得价款的凭证时，确认营

14、业收入的实现。 5.3公司对外投资性的收益包括短期投资收入和长期投资收益。短期投资收益在持有期满后确认，长期投资收益按被投资单位取得的合法审计报告中的财务年度权益确认。 5.4本钱费用的核算坚持权责发生制的原则，当期发生的本钱费用，无论其款项是否支付，都应计入当期的本钱费用;虽在本期支付的本钱费用，但应有后期负担的均不能计入本期本钱费用。但应归属本期的本钱费用和损失不得挂账，调节利润。 5.5严格操纵本钱费用的开支范围和标准，严格履行请购、审批、合同订立、付款等程序，合理操纵本钱和费用。费用报销的审批及流程按照费用报销暂行规定执行。 5.6公司合理运用财务杠杆，降低财务费用等资本本钱。 第六章

15、资产管理 6.1公司严格按照国家有关部门公布的现金管理条例、银行支票使用管理暂行规定、银行账户管理方法和公司现金、银行存款管理暂行规定，对货币资金的使用、银行账户的开设和使用进行管理。货币资金的保管和核算须岗位别离。 6.2公司制定信用政策，加强对应收款项的管理，明确欠款对象，落实追款责任并依据结果施以奖惩。 公司采纳余额百分比法估量坏账损失，并计提坏账预备，计提的比例为期末应收款项的5。财务部对已确实不能收回的超龄应收款项，定期逐笔书面上报总经理审核，批准后作为坏账损失处理。如数额较大者须通过董事会批准后处理。 6.3公司加强对存货的管理，建立完善的采购、保管、领销、记录、盘点制度，保证账、

16、卡、物相符。存货按照实际本钱计价，领用或发出存货，采纳先进先出法确认其实际本钱。 6.4公司制定并严格执行固定资产管理方法，健全固定资产购建预算、授权购置、登记核算、维护保养、处置等操纵制度。公司的固定资产按分类确定折旧率，采纳直线法折旧。全部折旧额在相应资产的有效经营期内收回。 公司对固定资产的购建、清理、报废等，都应当办理会计手续，设置固定资产明细账，建立固定资产卡片，进行会计核算。 6.5公司对资产使用部门要求定期或者至少于每年年度终了，对各项资产进行全面检查，并依据慎重性原则的要求，合理地估计各项资产可能发生的损失，当期末账面资产价值与可收回金额发生差额时，对可收回金额低于账面价值的差

17、额，提交公司总经理批准后计提资产减值预备。 第七章负债及所有者权益管理 7.1公司的债务性融资和权益性融资，依据公司法等相关法规和公司章程进行。 7.2公司依据公司法等相关法规和公司章程实施股本变动、提取公积金以及分红派息等程序。 公司法定公积金按照税后利润的10%提取。 第八章筹资管理 8.1筹资是公司依据开展需要，在自有资金不能满足和保证公司正常运转时，从外部获得资金以到达公司经营目标的必要活动。筹资必须充分考虑公司实际情况，制定和掌握好筹资策略和方法，确保此项工作安全、有序，并取得最正确效益。 8.2筹资的目的是投资，筹资策略必须以投资策略为依据，充分反映公司投资的要求。筹资时考虑以下因

18、素：以“投”定“筹”、量力而行、具有配套能力和消化能力、筹资本钱、筹资管理的难度、公司筹资的期限、负债率和还债率等。 8.3筹资方式包括银行筹资、股票筹资、债券筹资等。结合公司实际情况，银行筹资是公司资金筹集的最主要、最直接的内容，在公司的开展阶段，应尽量争取各专业银行的支持。 第九章投资管理 9.1公司依据国家宏观经济环境、有关法规和公司章程、地区及行业开展状况、公司及项目前景分析等因素，把对公司的长期开展有较大的影响投资项目，作为是对外投资管理的重点，同时，为改善投资决策效果，提高投资决策能力和收益，董事会对投资项目进行初审、分析、筛选、评价、论证。公司不从事证券信用交易，防止从事承当无限

19、责任的投资。 9.2对外投资应考虑投资增值程度、投资保本能力、投资风险性、纳税优惠方针、投资的预期本钱、筹资能力、投资回报期间的长短等，全面综合考虑各因素的根底上，确定投资的项目。 9.3在争取获得投资增值、投资收益时必须重点考虑投资的风险，包括项目特有风险、公司风险、市场风险。由于项目的市场风险不能通过多角化加以分散，因此其对项目的影响非常重大，但公司风险或项目特有风险也不容轻视。 9.4短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不预备超过一年的投资。短期投资按取得时的投资本钱入账。 短期投资持有期间所取得的股利、利息等收益，不确认投资收益。 9.5长期投资是指公司购入不能随时变现或不预备随

20、时变现的投资，并分别在“长期股权投资”、“长期债权投资”科目中核算。 公司对外进行股权投资，依据对被投资单位具有操纵、共同操纵或重大影响的不同情况，分别采纳本钱法或权益法核算。 公司对外进行债权投资，按取得的实际本钱，作为开始投资本钱。 9.6公司应当定期或者至少每年年度终了,对长期投资逐项进行检查,假如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,应当计提长期投资减值预备、 9.7公司依据公司法，以及公司开展战略实施对外投资，并严格履行立项、可行性分析、审批、运作、监督管理和核算等程序，对外投资必须经董事会审议通过。 第十章财务信息管理 10.1公司依据企业财

21、务报告条例、企业会计准则、企业会计制度、合并会计报表暂行规定以及财政部公布的其他有关制度，编制财务报表。 10.2公司的财务报表属于公司的财务机密，未经董事会批准的财务报表一律不得外流。 10.3已经审核过的报表如需外送，需经财务负责人并报总经理批准。月报在次月的十日内送各股东，季报在每一季度结束后的二十日内送各股东，年报在每一会计年度结束后的三十日内送各股东。 10.4公司依照会计电算化管理制度实行财务电子信息系统，实现授权、岗位别离、记录操纵等内控程序的电算化，保证内操纵度的有效性,相关人员在使用财务电子信息系统过程中，严格遵循内部操纵标准和技术标准，保证系统的正常运行。 10.5公司财务

22、部依照会计档案管理方法妥善保管各种财务会计文本（电子）资料。 10.6财务部按照规定作好财务工作交接工作，财务人员工作调动或者因故离职必须将本人所经管的财务工作全部交给接替人员，没有办清交接手续不得调动或者离职。 第十一章附则 11.1本规定由董事会负责修改和补充。 11.2本规定由董事会授权公司财务部负责解释。 11.3董事会托付公司财务部依据本规定拟定若干具体实施细则和具体方法，由公司总经理审批通过后，颁发施行。 11.4本规定自公布之日起开始执行。 公司财务管理制度模板4 为了加强闭路电视监控系统操作室的管理，确保监控系统的正常使用和安全运作，充分发挥其作用，保障园区管理，特制定本制度。

23、 第一条 电视监控室必须昼夜24小时由经过专业培训的人员值班。值班人员应坚守岗位，认真履行岗位职责，严格落实各项规章制度、规定和安全操作规程，确保监控系统的正常运行。 第二条 监控人员必须具有高度的工作责任心，认真负责安全监控任务，及时掌握各种监控信息，对监控过程中发觉的情况及时进行处理和上报。 第三条 监控人员每天对监控录像进行查看，发觉有异常现象或员工乱收费现象，及时保存录像片段，并作好标记，以备查用。 第四条 值班人员必须严格按照规定时间上下班，不准随意离岗离位，个人需处理事务时，应征得保卫科长的同意并在有人顶岗时方可离开。 第五条 监控人员须保护和管理好监控室的各项装配和设施，严格操作流程，确保监控系统的正常运作。 第六条 无关人员未经许可不准进入监控室，外来人员需到监控室查询情况和及观访者参观，必须经保卫科长上报分管副总，同意后方可进入监