第二章公司法律制度

1、第二章第二章 公司法公司法第一节第一节 公司法概述公司法概述 1.1.公司的概念及特征公司的概念及特征 1 1）概念：公司是依照法定的条件与程序设立的、以营）概念：公司是依照法定的条件与程序设立的、以营利为目的社团法人。利为目的社团法人。 2 2）公司的法律特征）公司的法律特征 我国我国公司法公司法上的公司都具有如下特征：上的公司都具有如下特征： （1 1）法人资格）法人资格 法人是与自然人并列的一类民商事主体，能够以自己的法人是与自然人并列的一类民商事主体，能够以自己的名义从事民商事活动，并以自己的财产独立承担民事责名义从事民商事活动，并以自己的财产独立承担民事责任，我国的公司是企业法人。公

2、司法人资格的取得必须任，我国的公司是企业法人。公司法人资格的取得必须满足以下要求：满足以下要求： A A 依法设立依法设立 是指设立公司应当依法向公司登记机关申是指设立公司应当依法向公司登记机关申请设立登记。为了保护交易安全，公众可请设立登记。为了保护交易安全，公众可以向公司登记机关申请查询公司登记事项，以向公司登记机关申请查询公司登记事项，公司登记机关应当提供查询服务。公司登记机关应当提供查询服务。B B 独立财产独立财产 是指公司作为一个以营利为目的法人，必须有其可控制、是指公司作为一个以营利为目的法人，必须有其可控制、可支配的财产，以从事经营活动。可支配的财产，以从事经营活动。 公司的原

3、始财产由股东出资构成，股东一旦履行了出资义公司的原始财产由股东出资构成，股东一旦履行了出资义务，其出资标的物的所有权或使用权转移至公司，构成公务，其出资标的物的所有权或使用权转移至公司，构成公司财产。司财产。 公司对其享有公司对其享有“法人财产权法人财产权”，股东则对公司享有，股东则对公司享有“股股权权”，即享有资产收益、参与重大决策和选择经营者的权，即享有资产收益、参与重大决策和选择经营者的权利。利。 公司的财产与股东个人财产相分离。公司的财产与股东个人财产相分离。 辉南公司由甲乙丙辉南公司由甲乙丙3 3个股东组成，其中丙以一项专利出个股东组成，其中丙以一项专利出资。丙以专利出资后，自己仍然

4、继续使用该专利技术。资。丙以专利出资后，自己仍然继续使用该专利技术。下列哪一选项是正确的下列哪一选项是正确的？ A.A.乙认为既然丙可以继续使用，则自己和甲也可以使用乙认为既然丙可以继续使用，则自己和甲也可以使用 B.B.甲认为丙如果继续使用该专利则需向辉南公司支付费甲认为丙如果继续使用该专利则需向辉南公司支付费用用 C.C.丙认为自己可以在原使用范围内继续使用该专利丙认为自己可以在原使用范围内继续使用该专利 D.D.丙认为甲和乙使用该项专利应取得自己的书面同意丙认为甲和乙使用该项专利应取得自己的书面同意C C 独立责任独立责任 是指公司必须在自主经营的基础上自负盈亏，用其全部是指公司必须在自

5、主经营的基础上自负盈亏，用其全部法人财产，对公司债务承担责任。法人财产，对公司债务承担责任。 这就意味着股东仅仅以其这就意味着股东仅仅以其出资额为限出资额为限对公司承担责任，对公司承担责任，股东对公司债务不直接承担任何责任，这就是股东对公司债务不直接承担任何责任，这就是“股东股东有有限责任限责任原则原则”，降低了投资的风险，保护了股东利益。，降低了投资的风险，保护了股东利益。 独立责任，标志着公司与合伙企业、独资企业的原则区独立责任，标志着公司与合伙企业、独资企业的原则区别，其他区别也可以说是由这一点所派生的。别，其他区别也可以说是由这一点所派生的。（2 2）社团性）社团性 公司的社团性表现为

6、通常由两个或两个以上的股公司的社团性表现为通常由两个或两个以上的股东出资组成。东出资组成。 例外：一人有限责任公司和国有独资公司，前者例外：一人有限责任公司和国有独资公司，前者是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司，后者则由国家授权投资的机构或者限责任公司，后者则由国家授权投资的机构或者国家授权的部门单独投资设立。国家授权的部门单独投资设立。（3 3）营利性）营利性 公司以营利为目的是指设立公司的目的以公司以营利为目的是指设立公司的目的以及公司的运作，都是为了谋求经济利益。及公司的运作，都是为了谋求经济利益。公司只有以营利为目的，实现公司

7、利益最公司只有以营利为目的，实现公司利益最大化才能实现股东设立公司的目的。大化才能实现股东设立公司的目的。2.2.公司的种类公司的种类按照不同的标准，可以将公司分为不同的种类。按照不同的标准，可以将公司分为不同的种类。 1 1）以公司股东的责任范围为标准）以公司股东的责任范围为标准 （1 1）无限公司）无限公司 是由两个以上无限责任股东组成，全体股东除对公司负是由两个以上无限责任股东组成，全体股东除对公司负有一定的出资义务外，对公司债权人直接负担无限的责有一定的出资义务外，对公司债权人直接负担无限的责任，而且各股东相互间是连带责任。任，而且各股东相互间是连带责任。 我国目前不承认无限责任法人，

8、所以在我国目前不承认无限责任法人，所以在公司法公司法中没中没有规定无限公司。有规定无限公司。（2 2）两合公司）两合公司 是由部分无限责任股东与部分有限责任股东两是由部分无限责任股东与部分有限责任股东两种成员组成的公司。无限责任股东与无限公司的种成员组成的公司。无限责任股东与无限公司的无限责任股东相同，有限责任股东以其对公司的无限责任股东相同，有限责任股东以其对公司的出资额为限度对公司债权人负责，即承担有限责出资额为限度对公司债权人负责，即承担有限责任。任。 大陆法系国家的学者认为，两合公司是无限公司大陆法系国家的学者认为，两合公司是无限公司的一种变形，因无限责任股东占主导地位，有限的一种变形

9、，因无限责任股东占主导地位，有限责任股东没有业务执行权和代表权，只有一定的责任股东没有业务执行权和代表权，只有一定的检查权和监督权。检查权和监督权。 （3 3）股份两合公司）股份两合公司 是指由部分对公司债务承担无限责任股东是指由部分对公司债务承担无限责任股东和部分仅以所持股份对公司债务承担有限和部分仅以所持股份对公司债务承担有限责任股东共同出资组建的公司。责任股东共同出资组建的公司。（4 4）股份有限公司）股份有限公司 是指其全部资本分为等额股份，股东以其所持股是指其全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债

10、务承担责任的企业法人。司的债务承担责任的企业法人。 股份有限公司的股东的责任最轻。股份有限公司的股东的责任最轻。 由于规模大、人数多，法律对其规定以强制性为由于规模大、人数多，法律对其规定以强制性为主。主。（5 5）有限责任公司）有限责任公司 是指股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。 有限公司股东人数有限且相对稳定，规模小，法律对其规定以自治性为主。2 2、公司法的概念及调整的对象、公司法的概念及调整的对象 A A、公司法的概念、公司法的概念 公司法是调整公司在设立、变更和终止过程中所发生公司法是调整公司在设立、变更和终止过程中所发生的组织管

11、理关系和资本运营关系的法律规范的总称。的组织管理关系和资本运营关系的法律规范的总称。 B B、公司法的调整对象、公司法的调整对象 （a a）组织管理关系）组织管理关系 （b b）资本运营关系）资本运营关系3 3、公司法的特征：、公司法的特征： （1）公司法体现着组织管理关系与财产要素的结合公司法体现着组织管理关系与财产要素的结合 （2 2）公司法体现着组织法与行为法的结合；）公司法体现着组织法与行为法的结合； （3 3）公司法体现着强制性规范与任意性规范的结合）公司法体现着强制性规范与任意性规范的结合 （4 4）公司法体现着国家意志与公司、股东意志的结合；）公司法体现着国家意志与公司、股东意志

12、的结合； （5 5）公司法体现着实体法与程序法的结合。）公司法体现着实体法与程序法的结合。第二节第二节 公司的设立和组织机构公司的设立和组织机构 一、有限责任公司的设立和组织结构一、有限责任公司的设立和组织结构 （一）有限责任公司成立的实质要件（一）有限责任公司成立的实质要件 1 1、股东符合法定人数。、股东符合法定人数。 我国我国公司法公司法第第2424条规定：条规定：“有限责任公司由有限责任公司由5050个以下个以下股东出资设立。股东出资设立。”也就是说，一般情况也就是说，一般情况下，下，5050个以下自然人或法人可以出资设立有限责个以下自然人或法人可以出资设立有限责任公司。任公司。案案

13、例例 王某经营一个灯具商店，生意红火。王某经营一个灯具商店，生意红火。20162016年，王年，王某为了扩大经营规模，打算将自己的灯具商店改某为了扩大经营规模，打算将自己的灯具商店改为有限责任公司。王某向登记机关提交申请书中为有限责任公司。王某向登记机关提交申请书中写明：股东为王某一人。问写明：股东为王某一人。问: :刘某能否成立有限刘某能否成立有限责任公司责任公司? ?评评 析析: : 王某希望设立的公司在王某希望设立的公司在公司法公司法中被称为一人中被称为一人公司。公司。 一人公司，学理上，也叫独资公司，是指公司资一人公司，学理上，也叫独资公司，是指公司资本由一个股东所有的公司。一人公司既

14、可以是有本由一个股东所有的公司。一人公司既可以是有限责任公司，也可以是股份有限公司。限责任公司，也可以是股份有限公司。 我国我国公司法公司法仅规定了一人有限仅规定了一人有限责任公司。责任公司。 所以王某能够申请设立。所以王某能够申请设立。2 2、符合章程规定的全体股东认缴的出资额、符合章程规定的全体股东认缴的出资额 股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资。非货币财产作价出资。 3 3、股东共同制定公司章程、股东共同制定公司章程 设立公司必须依法

15、制定章程，章程是公司必备的，规定设立公司必须依法制定章程，章程是公司必备的，规定其名称、宗旨、资本、组织机构等对内对外事务的基本其名称、宗旨、资本、组织机构等对内对外事务的基本法律文件。法律文件。 章程具有法定性、真实性、自治性、公开性。自治性指章程具有法定性、真实性、自治性、公开性。自治性指章程由公司依法自行制定，由公司自己来执行。公开性章程由公司依法自行制定，由公司自己来执行。公开性指对一般公众公开，这主要对股份公司而言。指对一般公众公开，这主要对股份公司而言。 有限责任公司章程由全体股东共同制定。有限责任公司章程由全体股东共同制定。4 4、有合法的名称与组织机构、有合法的名称与组织机构

16、公司的名称相当于自然人的姓名，一个公司只能公司的名称相当于自然人的姓名，一个公司只能有一个名称。在同一公司登记机关的辖区内，同有一个名称。在同一公司登记机关的辖区内，同一行业的公司不允许有相同或相类似的名称。有一行业的公司不允许有相同或相类似的名称。有限责任公司，必须在公司名称中标明限责任公司，必须在公司名称中标明“有限责任有限责任公司公司”或或“有限公司有限公司”字样。字样。 组织机构：组织机构：任何公司都必须建立组织机构。任何公司都必须建立组织机构。 有限责任公司应当设有股东会、董事会和监事会，有限责任公司应当设有股东会、董事会和监事会，但在公司规模较小、股东人数较少的情况下，也但在公司规

17、模较小、股东人数较少的情况下，也可以不设立董事会或监事会，而只需要一名执行可以不设立董事会或监事会，而只需要一名执行董事或者董事或者1-21-2名监事。名监事。 一人公司和国有独资公司不设股东会。一人公司和国有独资公司不设股东会。5 5、有公司住所、有公司住所 公司的住所指公司的法定所在地。公司的住所指公司的法定所在地。 我国法律规定，公司的主要办事机构所在地为其我国法律规定，公司的主要办事机构所在地为其住所。住所。（二）有限责任公司成立的程序要件（二）有限责任公司成立的程序要件 按照我国按照我国公司法公司法的规定，设立有限责任公司的规定，设立有限责任公司应当经过下列程序：应当经过下列程序：

18、1 1、订立公司章程，确定组织机构的设立。、订立公司章程，确定组织机构的设立。 2 2、法律、行政法规规定需经有关部门审批的要、法律、行政法规规定需经有关部门审批的要进行报批，获得批准文件。进行报批，获得批准文件。 3 3、向公司登记机关申请设立登记；发起人应提、向公司登记机关申请设立登记；发起人应提交公司登记申请书、公司章程、验资证明、批准交公司登记申请书、公司章程、验资证明、批准文件等资料。公司登记机关对符合公司法规定条文件等资料。公司登记机关对符合公司法规定条件的，予以登记，发给公司营业执照；对不符合件的，予以登记，发给公司营业执照；对不符合规定条件的，不予登记。公司营业执照签发日期，规

19、定条件的，不予登记。公司营业执照签发日期，为有限责任公司成立日期。为有限责任公司成立日期。 4 4、公告，签发出资证明书。有限责任公司成立、公告，签发出资证明书。有限责任公司成立后，应予公告，向股东签发出资证明书。以上为后，应予公告，向股东签发出资证明书。以上为我国有限责任公司设立的基本程序。我国有限责任公司设立的基本程序。（三）有限责任公司的公司治理结构（三）有限责任公司的公司治理结构1 1、股东会、股东会（1 1）组成和职权）组成和职权A A 股东会由公司全体股东组成，是公司的最高权力股东会由公司全体股东组成，是公司的最高权力机关，对公司的重大事项作出决议。机关，对公司的重大事项作出决议。

20、B B 股东会作出决议原则上采取召集会议的方式，即股东会作出决议原则上采取召集会议的方式，即“会议决会议决”。但股东以书面形式一致表示同意的，。但股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章，这叫做股东在决定文件上签名、盖章，这叫做“书面决书面决”或或“会签制度会签制度”。公司法公司法第三十八条股东会行使下列职权：第三十八条股东会行使下列职权： 决定公司的经营方针和投资计划；决定公司的经营方针和投资计划； 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监选举和更换非由职工代表担任的董事、

21、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；事的报酬事项； 审议批准董事会的报告审议批准董事会的报告 审议批准监事会或者监事的报告；审议批准监事会或者监事的报告； 审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 对公司增加或者减少注册资本作出决议；对公司增加或者减少注册资本作出决议； 对发行公司债券作出决议；对发行公司债券作出决议； 对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议修对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议修 改公司章程；改公司章程； 公司章程规定

22、的其他职权。公司章程规定的其他职权。2 2、会议的召开、会议的召开（1 1）定期会议与临时会议）定期会议与临时会议A A 定期会议按照公司章程的规定按时召开定期会议按照公司章程的规定按时召开B B 代表代表1/101/10以上表决权的股东以上表决权的股东、1/31/3以上的董以上的董事事、监事会或者不设监事会的监事提议召开临监事会或者不设监事会的监事提议召开临时会议的时会议的，应当召开，应当召开（2 2）会议的召集与主持）会议的召集与主持“三步走三步走”程序程序 股东会会议的召集人，除股东会会议的召集人，除首次会议出资最多的股东首次会议出资最多的股东召集和主持外，应由董事会召集，董事长主持。董

23、事召集和主持外，应由董事会召集，董事长主持。董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。上董事共同推举一名董事主持。有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事有限责任公司不设董事会的，股东会会议由执行董事召集或主持。召集或主持。 董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股董事会或者执行董事不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公东会会议职责的，由监事会或者不设监事会的公司的监事召集和主持；监

24、事会或者监事不召集和司的监事召集和主持；监事会或者监事不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。行召集和主持。（3 3）表决程序）表决程序表决权的依据：出资比例，表决权的依据：出资比例，“资本多数资本多数决决”。而非人数（非一人一票）。而非人数（非一人一票）。股东会对修改公司章程、增加或者减少股东会对修改公司章程、增加或者减少注册资本、分立、合并、解散或者变更注册资本、分立、合并、解散或者变更公司形式作出决议，必须经代表三分之公司形式作出决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。二以上表决权的股东通过。（二）董事会及经理（二）

25、董事会及经理1 1、董事会概念和职权、董事会概念和职权是指由股东会选举产生，向股东会负责，是指由股东会选举产生，向股东会负责，代表公司并负责公司日常经营决策的机关。代表公司并负责公司日常经营决策的机关。 公司法公司法第四十七条董事会对股东会负责，行使下列职权：第四十七条董事会对股东会负责，行使下列职权：（一）召开股东会会议，并向股东会报告工作；（一）召开股东会会议，并向股东会报告工作；（二）执行股东会的决议；（二）执行股东会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五

26、）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本的方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本的方案；（七）制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（七）制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；（八）决定公司内部管理机构的设置；（八）决定公司内部管理机构的设置；（九）聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的（九）聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；（十）制定公司的基本管理制度；（十）制定

27、公司的基本管理制度； （十一）公司章程规定的其他职权。（十一）公司章程规定的其他职权。董事会的组成董事会的组成（1 1）人数：）人数：3-133-13人。人。（2 2）设董事长一人，可以设副董事长。）设董事长一人，可以设副董事长。两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应主体投资设立的有限责任公司，其董事会成员中应当有公司职工代表。当有公司职工代表。股东人数较少和规模较小的有限公司，可只设一名股东人数较少和规模较小的有限公司，可只设一名执行董事，不设董事会。执行董事，不设董事会。董事任期由公司章程规定，但

28、每届任期不得超过三董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。年。董事任期届满，连选可以连任。2 2、会议的召集和议事规则、会议的召集和议事规则董事会会议由董事长召集和主持；董事长不董事会会议由董事长召集和主持；董事长不能履行职务时，由副董事长召集和主持；副能履行职务时，由副董事长召集和主持；副董事长不履行职责的，有半数以上董事共同董事长不履行职责的，有半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。推举一名董事召集和主持。董事会会议的表决是一人一票。董事会会议的表决是一人一票。 3 3、经理、经理 有限责任公司可以设有限责任公司可以设经理经理，性质上是董事，性质上是董

29、事会的执行机构，由董事会决定聘任或者解会的执行机构，由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责，经理列席董事会聘。经理对董事会负责，经理列席董事会会议。会议。职权：职权：（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董（一）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；事会决议；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（二）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（三）拟订公司内部管理机构设置方案；（四）拟订公司的基本管理制度；（四）拟订公司的基本管理制度；（五）制定公司的具体规章；（五）制定公司的具体规章；（六）提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（六）提

30、请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；（七）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解（七）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员；聘以外的负责管理人员；（八）董事会授予的其他职权。（八）董事会授予的其他职权。( (三）监事会（监事）三）监事会（监事）1 1、监事会的概念、监事会的概念 由股东会选举或其他方式产生的、负责对由股东会选举或其他方式产生的、负责对公司董事、经理等进行监督的机构。公司董事、经理等进行监督的机构。2 2、监事的产生和监事会的组成、监事的产生和监事会的组成有限责任公司设立监事会，其成员不得少于三人。有限责任公司设立监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少和

31、规模较小的，可以设一至二名监事。股东人数较少和规模较小的，可以设一至二名监事。监事会应在其组成人员中推选一名召集人。监事会应在其组成人员中推选一名召集人。监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，组成，职工代表的比例不得低于职工代表的比例不得低于1/31/3，具体比例由公具体比例由公司章程规定。司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工民主选举产生。监事会中的职工代表由公司职工民主选举产生。 董事、经理及财务负责人不得兼任监事。董事、经理及财务负责人不得兼任监事。 监事的任期每届为监事的任期每届为三年三年。监事任期届满，连选。监事任期届满，连选可以连任

32、。可以连任。 监事会或者监事行使下列职权：监事会或者监事行使下列职权： （一）检查公司财务；（一）检查公司财务； （二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行（二）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、法规、公司章程或者股东会为进行监督，对违反法律、法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议； （三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正； （四）提议召开临时股东会；（四）提议召开临时股东会； （五

33、）向股东会会议提出提案；（五）向股东会会议提出提案； （六（六) ) 按法律规定，对董事、高级管理人员提起按法律规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；诉讼； （七）列席董事会会议，提出质疑或建议；（七）列席董事会会议，提出质疑或建议； （八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；（八）发现公司经营情况异常，可以进行调查； （九）公司章程规定的其他职权。（九）公司章程规定的其他职权。 3 3、议事规则、议事规则 每年度每年度至少召开一次会议至少召开一次会议，监事可以提议，监事可以提议召开临时监事会会议。召开临时监事会会议。 决议应当决议应当经半数以上经半数以上监事同意通过，出席监事同意通过，出席会议

34、的监事在会议记录上签名。会议的监事在会议记录上签名。（四）一人有限责任公司和国有独资公司（四）一人有限责任公司和国有独资公司 1 1、章程与组织机构、章程与组织机构 （1 1）公司章程由股东制定）公司章程由股东制定 （2 2）公司不设股东会。股东行使）公司不设股东会。股东行使公司法公司法所列一般有限责任公司股东会职权时，应所列一般有限责任公司股东会职权时，应当采取书面形式，并由股东签字后置备于当采取书面形式，并由股东签字后置备于公司。公司。 2 2、对一人有限责任公司的、对一人有限责任公司的风险防范措施风险防范措施 “计划生育计划生育”：一个自然人只能投资设立：一个自然人只能投资设立一个一人有

35、限责任公司。该一人有限责任一个一人有限责任公司。该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。公司不能投资设立新的一人有限责任公司。 身份公示：身份公示：一人有限责任公司应当在公司登记中一人有限责任公司应当在公司登记中注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执注明自然人独资或者法人独资，并在公司营业执照中载明。照中载明。 强制审计：强制审计：一人有限责任公司应当在每一会计年一人有限责任公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并经会计事务所审度终了时编制财务会计报告，并经会计事务所审计。计。 推定混同：推定混同：在发生债务纠纷时，一人公司的股东在发生债务纠纷时，一人公司的股东有责任证

36、明公司的财产与股东自己的财产是相互有责任证明公司的财产与股东自己的财产是相互独立独立的，否则股东即丧失只以其对公司的出资承的，否则股东即丧失只以其对公司的出资承担有限责任的权利，必须对公司的债务承担无限担有限责任的权利，必须对公司的债务承担无限连带清偿责任。连带清偿责任。2 2、国有独资公司、国有独资公司 国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或国有独资公司是指国家单独出资、由国务院或者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监者地方人民政府授权本级人民政府国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。 国有独资公司是一种特殊的有限责任公司，其国有独资公

37、司是一种特殊的有限责任公司，其特殊表现为该有限责任公司的股东只有一个特殊表现为该有限责任公司的股东只有一个国家。国家。 特别规定：特别规定： 国有独资公司章程由国有资产监督管理机构国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定，或者由董事会制定报国有资产监督管制定，或者由董事会制定报国有资产监督管理机构批准。理机构批准。 国有独资公司不设股东会，由国有资产监督国有独资公司不设股东会，由国有资产监督管理机构行使股东会职权。管理机构行使股东会职权。 国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行股国有资产监督管理机构可以授权公司董事会行股东会的部分职权，决定公司的重大事项，但公司东会的部分职权，决定公司的重

38、大事项，但公司的的合并、分立、解散、申请破产合并、分立、解散、申请破产的，应当由的，应当由国有国有资产监督管理机构资产监督管理机构决定，其中，决定，其中，重要的国有独资重要的国有独资公司合并、分立、解散、申请破产的，应当由国公司合并、分立、解散、申请破产的，应当由国有资产监督管理机构审核后，报本级人民政府批有资产监督管理机构审核后，报本级人民政府批准。准。何谓重要的国有独资公司，按照国务院的规何谓重要的国有独资公司，按照国务院的规定确定。定确定。 国有独资公司设董事会，董事会的职权与普通有国有独资公司设董事会，董事会的职权与普通有限责任公司的相同。董事会每届任期不超过限责任公司的相同。董事会每

39、届任期不超过3 3年年。董事任期届满，连选可以。董事任期届满，连选可以连任连任。 董事会成员中应当有公司职工代表。董事会成员董事会成员中应当有公司职工代表。董事会成员由国有资产监督管理机构委派，但是，董事会中由国有资产监督管理机构委派，但是，董事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会产生。的职工代表由公司职工通过职工代表大会产生。 董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长和副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成和副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定。员中指定。 国有独资公司设国有独资公司设经理经理，由董事会聘任或者解聘，由董事会聘任或

40、者解聘。经理的职权与普通有限责任公司的相同。经国。经理的职权与普通有限责任公司的相同。经国有资产监督管理机构同意，董事会成员可以兼任有资产监督管理机构同意，董事会成员可以兼任经理。经理。 国有独资公司的国有独资公司的董事长、副董事长、董事、高级董事长、副董事长、董事、高级管理人员管理人员，未经国有资产监督管理机构同意，不，未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他得在其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经济组织兼职。经济组织兼职。 国有独资公司监事会成员国有独资公司监事会成员不得少于不得少于5 5人人，其中职，其中职工代表的比例工代表的比例不得低于不得低于1/

41、31/3，具体比例由公司章，具体比例由公司章程规定。监事会成员由国有资产监督管理机构委程规定。监事会成员由国有资产监督管理机构委派，但是，监事会成员中的职工代表由公司职工派，但是，监事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生。代表大会选举产生。监事会主席监事会主席由国有资产监督由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定。监事会行使下列管理机构从监事会成员中指定。监事会行使下列职权：检查公司财务；对董事、高级管理人员执职权：检查公司财务；对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督；对违反法律、行政行公司职务的行为进行监督；对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管法规、公司

42、章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免建议；当董事、高级管理人员的理人员提出罢免建议；当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；国务院规定的其他职权。员予以纠正；国务院规定的其他职权。二、股份有限公司的设立和组织机构二、股份有限公司的设立和组织机构 （一）股份有限公司的设立（一）股份有限公司的设立 1 1、设立方式、设立方式股份有限公司的设立，可以采取发起设股份有限公司的设立，可以采取发起设立或者募集设立的方式。立或者募集设立的方式。发起设立发起设立，是指由发起人认购公司应发，是指由发起人认购公司应发行的全部股

43、份而设立公司。行的全部股份而设立公司。募集设立募集设立，是指由发起人认购公司应发，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。集或者向特定对象募集而设立公司。2 2、设立条件、设立条件 （1 1）发起人符合法定人数。）发起人符合法定人数。（2 2）发起人认购和募集的股本达到法定资本最）发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额；低限额；（3 3）股份发行、筹办事项符合法律规定。）股份发行、筹办事项符合法律规定。（4 4）发起人制订公司章程，采用募集方式设立）发起人制订公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。

44、的经创立大会通过。（5 5）有公司名称，建立符合股份有限公司要求）有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；的组织机构；（6 6）有公司住所。）有公司住所。3 3、发起设立的程序、发起设立的程序（1）发起人认购股份（2）召开创立大会选举董事会和监事会（3）董事会申请设立登记（4）公告成立 4 4、募集设立方式、募集设立方式 （1 1）发起人认购股份，发起人认购的股份）发起人认购股份，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的不得少于公司股份总数的35%35% （2 2）申请公开募股。发起人必须向国务院）申请公开募股。发起人必须向国务院证券管理部门提交募股申请，并报送指定的证券管理部门提交募股

45、申请，并报送指定的有关资料和文件，经过批准，才可以向社会有关资料和文件，经过批准，才可以向社会公开募集股份。公开募集股份。 （3 3）公告招股说明书，制作认股书）公告招股说明书，制作认股书 （4 4）发起人与证券公司签订承销协议，与）发起人与证券公司签订承销协议，与银行签订代收股款协议银行签订代收股款协议 （5 5）召开创立大会。认股人缴清股款并验资完）召开创立大会。认股人缴清股款并验资完成后，发起人应当在成后，发起人应当在3030日内主持召开公司创立日内主持召开公司创立大会。会议应当有代表股份总数过半数的发起大会。会议应当有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。人、认股人出席，方

46、可举行。 创立大会的就相关事项作出决议，必须经出席创立大会的就相关事项作出决议，必须经出席会议的认股人（发起人回避）所持表决权过半会议的认股人（发起人回避）所持表决权过半数通过。数通过。 （6 6）申请设立登记并公告。）申请设立登记并公告。 董事会应于创立大会召开董事会应于创立大会召开3030日内日内，申请设立登，申请设立登记。记。（二）股份有限公司的组织机构（二）股份有限公司的组织机构 股份有限公司的组织机构由股东大会、董股份有限公司的组织机构由股东大会、董事会、经理和监事会组成。事会、经理和监事会组成。1 1、股东大会、股东大会 股份有限公司股东大会由全体股东全体股东组成。股东大会是公司的

47、权力机构权力机构，依照公司法行使职权。股东大会应当每每年召开一次年会年召开一次年会。股东出席股东大会会议，所持每一股每一股份有一表决权份有一表决权。公司转让、受让重大资产或者对外提供担保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决。股东可以委托代理人出席股东大会会议，代理人应当向公司提交股东授权委托书，并在授权范围内行使表决权。2 2、董事会、董事会股份有限公司设董事会，其成员为股份有限公司设董事会，其成员为五人至五人至十九人十九人。董事会成员中董事会成员中可以可以有公司职工代表。有公司职工代表。关于董事会会议记录及其效力：关于董事会会议记录及其

48、效力： 对会议所议事项的决定作成会议记录，出对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应在会议记录上席会议的董事应在会议记录上签名签名。 董事应当对董事会的决议承担责任董事应当对董事会的决议承担责任。董事。董事会的决议违反法律、行政法规或者公司章会的决议违反法律、行政法规或者公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。 但经证明在表决时曾表明异议并记载于会但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。议记录的，该董事可以免除责任。 3 3、经理、经理 股份有限

49、公司设经理，由董事会决定聘任股份有限公司设经理，由董事会决定聘任或者解聘。或者解聘。4 4、监事会、监事会股份有限公司设监事会，其成员不股份有限公司设监事会，其成员不得少于得少于三人三人。 （1 1）组成：必须设立监事会）组成：必须设立监事会 （2 2）议事规则：）议事规则：每每6 6个月至少召开个月至少召开一次会议一次会议。 监事法定任期：监事法定任期：3 3年年5 5、上市公司组织机构的特别规定、上市公司组织机构的特别规定 因为上市公司已经向公众公开发行股票并因为上市公司已经向公众公开发行股票并上市交易，为了防范风险保证投资者的安上市交易，为了防范风险保证投资者的安全，全，公司法公司法对上

50、市公司治理规定了若对上市公司治理规定了若干特别制度。干特别制度。 这些制度仅仅是用于上市公司，不强行适这些制度仅仅是用于上市公司，不强行适用于非上市公司。用于非上市公司。 （1 1）独立董事制度）独立董事制度 上市公司上市公司必须设独立董事必须设独立董事。指不在公司担。指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事。进行独立客观判断关系的董事。 独立董事对上市公司及全体股东负有诚信独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照相关法律与勤勉义

51、务。独立董事应当按照相关法律法规和公司章程的要求，认真履行职责，法规和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其是关注中小股东维护公司整体利益，尤其是关注中小股东的合法权益不受损害。的合法权益不受损害。 独立董事来自公司外部，用以制衡董事，独立董事来自公司外部，用以制衡董事，确保公司安全稳健运行，保护股东利益不确保公司安全稳健运行，保护股东利益不受侵犯。独立履行职责，不受上市公司主受侵犯。独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控股人，或者其他与上市公要股东、实际控股人，或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。司存在利害关系的单位或个人的影响。 （2 2）重大事项特别决议制

52、度）重大事项特别决议制度在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额30%时，应当有股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。 （3 3）董事会秘书制度）董事会秘书制度 必设董事会秘书。必设董事会秘书。 董事会秘书属于上市公司高级管理人员，董事会秘书属于上市公司高级管理人员，由董事会委任、对董事会负责。董事会秘由董事会委任、对董事会负责。董事会秘书的主要职责是：书的主要职责是： A A、负责公司股东大会和董事会会议的筹备、负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管。文件保管。即按照法定程序筹备股东大会即按照法定程序筹备股东大会和董事会会议，准备和提交有关会议文

53、件和董事会会议，准备和提交有关会议文件和资料。负责保管公司股东名册、董事名和资料。负责保管公司股东名册、董事名册，大股东及董事、监事和高级管理人员册，大股东及董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的资料，股东大会、董事持有本公司股票的资料，股东大会、董事会会议文件和会议记录等。会会议文件和会议记录等。 B、负责公司股东资料的整理。如协调上市公司与投资者之间的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司披露的资料等。 C、负责办理公司信息披露事务。董事会秘书对保证上市公司信息披露的及时、准确、合法、真是和完整性负有法定责任。 （4 4）关联董事表决回避制度）关联董事表决回避制度 上市公

54、司董事与董事会会议决议事项所涉上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权。决权。 该董事会会议由过半数的无关联关系董事该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议出席即可举行，董事会会议所作决议须经须经无关联关系董事过半数通过无关联关系董事过半数通过。 出席董事会的无关联关系董事人数出席董事会的无关联关系董事人数不足不足3 3人人时，应将该事项提交上市公司股东大会审时，应将该事项提交上市公司股东大会审议。议。三、公司董事、监事、高

55、级管理人员的资格、义务和责任三、公司董事、监事、高级管理人员的资格、义务和责任 （一）公司董事、监事、高级管理人员的（一）公司董事、监事、高级管理人员的资格资格 注意不能担任董监高的几种情形注意不能担任董监高的几种情形。 （二）公司董事、监事、高级管理人员的（二）公司董事、监事、高级管理人员的义务和责任义务和责任 1 1、义务：、义务：忠实义务和勤勉义务忠实义务和勤勉义务 2 2、责任：、责任： 赔偿责任赔偿责任（三）公司、股东权益受损的诉讼（三）公司、股东权益受损的诉讼 1 1、公司权益受损的诉讼、公司权益受损的诉讼 （1）股东通过监事会或者监事提起诉讼维权 （2）股东通过董事会或者董事提起

56、诉讼维权 （3）股东直接维权 2 2、股东权益受损的诉讼、股东权益受损的诉讼第三节第三节 有限责任公司的股权转让与股份有限公有限责任公司的股权转让与股份有限公司的股份发行和转让司的股份发行和转让 一、有限责任公司的股权转让一、有限责任公司的股权转让 （一）有限责任公司股权的对内转让和对外转让（一）有限责任公司股权的对内转让和对外转让1.1.股权对内转让股权对内转让（1 1）因意思表示行为发生的转让）因意思表示行为发生的转让（2 2）股东资格的继承）股东资格的继承 （二）股权转让的程序（二）股权转让的程序 （三）股权的收购（三）股权的收购二、股份有限公司的股份发行与转让二、股份有限公司的股份发行

57、与转让 （一）股份与股票（一）股份与股票股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。公司的股份采取股票的形式。相等。公司的股份采取股票的形式。 （二）股份的分类（二）股份的分类 （三）股份的发行（三）股份的发行股份发行，是指股份有限公司通过法定方式向社股份发行，是指股份有限公司通过法定方式向社会发行公司股份的行为。因为股份必须采取股票会发行公司股份的行为。因为股份必须采取股票的形式，因而股份的发行实际上就是股份有限公的形式，因而股份的发行实际上就是股份有限公司股票的发行。司股票的发行。（四）股份转让（四）股份转让 股份的转让，即指股份所有人依一定程

58、股份的转让，即指股份所有人依一定程序将股份出让给受让人，受让人因此取得序将股份出让给受让人，受让人因此取得股份并成为公司股东的行为。股份并成为公司股东的行为。第五节第五节 公司债券公司债券 一一、公司债券的概念、公司债券的概念 公公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券定期限还本付息的有价证券。债债券与股票都是有价证券，二者的主要区别是券与股票都是有价证券，二者的主要区别是： 1. 1.性性质不同。质不同。股票表示的是股东权，是股权凭证；债券股票表示的是股东权，是股权凭证；债券表示的是债权，是债权凭证表示的是债权，是债权凭证

59、。 2.2.收收益不同。益不同。股票持有人是从公司利润中分取股息、红股票持有人是从公司利润中分取股息、红利；债券持有人则不论公司是否盈利，都有权依事先约利；债券持有人则不论公司是否盈利，都有权依事先约定的利率计取利息定的利率计取利息。 3.3.承承担的风险不同。担的风险不同。债券持有人承担的风险相对于股票债券持有人承担的风险相对于股票持有人要小持有人要小。 4.4.对对公司经营管理享有权利不同。公司经营管理享有权利不同。债券持有人无权参与债券持有人无权参与公司经营管理，而股票持有人则可通过在股东大会上行公司经营管理，而股票持有人则可通过在股东大会上行使表决权参与公司的经营管理使表决权参与公司的

60、经营管理。二、公司债券的发行二、公司债券的发行公司发行公司债券应当符合公司发行公司债券应当符合中华人民共和国中华人民共和国证券法证券法规定的发行条件。规定的发行条件。 1. 1.股份有限公司的净资产不低于人民币股份有限公司的净资产不低于人民币30003000万，万，有限责任公司的净资产不低于人民币有限责任公司的净资产不低于人民币60006000万元；万元； 2. 2.累计债券余额不超过公司净资产的累计债券余额不超过公司净资产的40%40%； 3. 3.最近最近3 3年平均可分配利润足以支付公司债券年平均可分配利润足以支付公司债券1 1年的利息；年的利息； 4. 4.筹集的资金投向符合国家产业政