2015年预算编制内容及要求

1、2015 年预算编制内容及要求一、预算报表报送要求（一）各部门在填制预算报表的同时，须编制详细的文字说明，包含部门基本情况、工作职责、预算内容及预算表中未能涵盖的详细测算依据等。（二）“基础数据表”和“收入预算表”仅需涉及相关业务的部门填报，其他部门不需要填报。（三） “收入预算表”是学校收入的综合体现， 也是学校安排各项支出的重要依据，相关部门根据历年收入情况和2015 年工作计划编制，做到收入不重不漏。（四）“基本支出预算表”要求所有部门认真填报， 2015 年不再安排无预算支出。（五）“项目支出预算表”须同时附项目申报书 。科研项目和基建项目仅按要求填报相关报表，不需要附项目申报书。（六

2、）报表封皮需加盖部门公章，部门负责人和填表人签字。（七）报表一律用A4 纸打印，10 月 24 日前报送财经处。（八）电子文档发送至cjc 。文件名为“XX 部门 2015 年财务预算”，必须与纸质报表完全一致。（九）装订顺序：封面-文字说明-基础数据表-收入预算表-基本支出预算表-项目支出预算表-项目申报书。二、预算报表填报说明（一）基础数据表1 . 表 1-1 ：全日制本科生人数统计表由教务处填报，统计时间截止到2014 年9 月30 日。2 .表 1-2：全日制本科生住宿情况统计表由学生处填报，统计时间截止到2014 年9 月30 日。3 .表 1-3：研究生（硕士、博士）人数统计表由研

3、究生院填报，统计时间截止到2014 年 9 月 30 日。（二）收入预算表1 . 表2 ： 2015 年收入预算汇总表涉及收入的各单位要将2015 年预计的全部收入按报表的格式详细填列。需填报“表号”栏所列表号对应的预算报表， 并自行编制下级表号。各部门根据实际情况汇总表2-1 至表 2-6 的数据填报此汇总表，特殊事项应在文字说明中详细说明测算依据。2 .表2-1 ： 2015 年财政拨款预算表“中央拨款”由财经处填报；“地方拨款养老保险返还”由人事处填报；“地方拨款其他项目”由相关部门根据实际情况填报。3 .表 2-2： 2015 年本科生学费收入预算表“2012 级 2014 级”由教务

4、处根据在校生实际情况填报；“2015 级”由招生就业处根据预计招生人数以及招生计划填报。4 .表 2-3： 2015 年学生校内住宿费收入预算表“本科生住宿费”由学生处填报；“研究生住宿费”由后勤管理处填报。5 .表 2-4： 2015 年教育服务收入及其他收入预算表“研究生教育服务收入”由研究生院填报；“培训费收入”由教务处（职业资格认证中心）填报；“捐赠收入”由相关部门填报；“其他收入”由后勤管理处、 资产处、 学生处、 图书馆、 档案室、 计算中心、校办（网络中心）等相关部门填报。6 .表2-5： 2015 年医疗收入预算表由校医院填报。7 .表2-6： 2015 年科研收入预算表由科技

5、处填报。（三）基本支出预算表1 . 表 3 ： 2015 年基本支出预算汇总表表中每一项经费填报“表号”栏所列表号对应的预算表。 同一类经费申报有多个项目的，自行编制下级表号；相关部门根据实际情况汇总表3-1 至表 3-11 的数据填报此汇总表，特殊事项应在文字说明中详细说明测算依据。2 .表 3-1 ： 2015 年统发人员经费支出预算表除住房公积金全部由人事处填报。其中：住房公积金由财经处填报。3 .表 3-2： 2015 年非统发人员经费支出预算表由人事处、工会、科技处、后勤管理处、校医院、研究生院等相关部门填报。4 .表 3-3： 2015 年临时工等人员经费支出预算表由人事处填报。5

6、 .表 3-4： 2015 年学生人员经费支出预算表由学生处填报。6 .表 3-5： 2015 年学生活动经费支出预算表由各学院填报，上报财经处前需经学生处审核。7 .表 3-6： 2015 年学院（部、中心）教学业务费支出预算表由各学院（部、中心）填报。8 .表 3-7： 2015 年机关部处行政业务费支出预算表由机关各部处（含后勤管理处、校医院）填报。9 .表 3-8： 2015 年后勤保障运行经费支出预算表除零星工程全部由后勤管理处填报。其中：零星工程由发展规划处填报。10 . 表 3-9： 2015 年专项业务费支出预算表凡申报涉及全校业务费预算、国际交流支出、其他经费支出预算的部门填

7、报此表。（ 1 ）涉及全校业务费预算各部门严格按照东北大学秦皇岛分校涉及全校业务费管理暂行办法文件规定填报，并写出详细的工作计划及业务内容和测算依据。涉及全校业务费主要包括：工会的计划生育经费，安全工作处的军训费，招生就业处的招生费、就业指导费，人事处的人才引进费，学科建设处的学科建设费，研究生院的研究生导师经费，科技处的学术活动费，教务处的本科教学质量工程、教材出版等。（ 2）国际交流支出预算由国际合作与交流处根据实际情况填报，具体包括：外籍专家项目费、外教工资、临时出国费、外事接待费等。（ 3）其他经费支出是指非常规性的支出预算。其他经费支出包括承办会议收入对应的支出（列入会议费）、省市拨

8、款经费支出、捐赠支出、职业资格认证中心每项培训支出等。每一项经费填一张表。11. 表 3-10： 2015 年办公设备、家具购置基本支出预算表全校各部门2015 年申请学校经费购买办公设备、家具的均需填报。图书馆的图书资料购置费填报该表。上报财经处前需经资产处审核。12. 表3-11 ： 2015 年仪器设备购置基本支出预算表 机关部处不需填报此表。学院（部、中心）为满足教学要求，在原有基础上补充或更换少量的仪器设备可以填报该表。上报财经处前需经资产处审核。如果属于新建、改建、扩建实验室所需的仪器设备，须填报表 4 项目支出预算表的相应各表。13. 表 3-12 ： 2015 年政府采购基本支

9、出预算表全校各部门2015 年各项基本支出预算涉及政府采购的内容，必须按照政府采购相关规定填报政府采购预算，否则 2015 年将无法支付资金。（四）项目支出预算表1 . 表 4 ： 2015 年项目支出预算汇总表表中每一项经费填报“表号”栏所列表号对应的预算表。 同一类经费申报有多个项目的，自行编制下级表号；相关部门根据实际情况汇总表4-1 至表 4-3 的数据填报此汇总表，特殊事项应在文字说明中详细说明测算依据。2 .表 4-1 ： 2015 年项目经费支出预算表由相关部门填报，同时附项目申报书。3 .表 4-2： 2015 年仪器设备购置项目支出预算表项目经费中涉及仪器设备购置的部门填报此

10、表。4 .表 4-3： 2015 年配套家具购置项目支出预算表项目经费中涉及配套家具（如电脑桌、电脑椅）购置的部门填报此表。5 .表 4-4： 2015 年科研支出预算表由科技处填报。6 .表 4-5： 2015 年基本建设支出预算表由发展规划处填报。7 .表 4-6： 2015 年政府采购项目支出预算表全校各部门2015 年各项项目支出预算涉及政府采购的内容，必须按照政府采购相关规定填报政府采购预算，否则 2015 年将无法支付资金。三、预算报表涉及主要支出项目解释说明（一）2015 年各部门支出中涉及的“三公”经费、会议费、培训费等严格按照学校规定的内容申报明细预算。1 . 因公出国（境）

11、费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费等支出。2 .公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税） 。公务用车运行费，指单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费和安全奖励费用等支出。3 .公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。4 .会议费，指单位在会议（包括一、二、三、四类会议，在华召开的国际会议）期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费和文件印刷费等支出。务必写清会议召开的时间、地点、参会人员，会议费支出内容、标准等。5 .培训费，指教职工参加短期教学会议培训的费用，不得报销私人的学费或与工作不

12、相干的培训费。（二）机关部处行政业务费严格控制，除新增加部门职能、业务范围等特殊情况外，在 2014 年学校批复预算的基础上不能增加，重点压缩公务接待费、差旅费、会议费等支出。新增或重大调整事项请附详细说明及测算依据。教学业务费参照行政业务费执行。1 . 办公费：用于各部门购置的日常办公用品支出（低于固定资产的确认标准）。2 .印刷费：用于日常工作中发生的印刷、复印、装订、打印、冲扩、图文制作等费用。3 .邮电费：用于日常工作中发生的办公电话费、传真费、 公用网络通讯费及单位支付的信函、包裹、出版物等物品的邮寄费等，不得报销个人住宅电话费和手机话费。4 .交通费：用于日常工作中发生的交通工具租

13、用费、出租车费，单位公用车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、停车费等，不得报销私人车辆所发生的费用。5 .差旅费：用于教职工进行教学调研、资料搜集、参加教学会议等业务活动所发生的差旅费。6 .维修（护）费：用于行政、教学、实验等固定资产的日常维修、维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及其它零星维修费。7 .专用材料费：用于实验教学及开放实验的日常性消耗费用，即采购实验耗材及低值易耗品的费用，如：购置达不到固定资产价值的低值品和化学药品、试剂、玻璃仪器、原材料、元器件、配件、工具、专用服装等易耗品。8 .资料费：用于教学活动中的图书资料、讲义、报刊、杂志、文献检索、资料查询、购买课件、数据采集、论文版面等费用。9 .测试加工费：用于教学活动及日常维修（护） 中发生的检验、测试、实验、加工等费用。10 . 实习费：用于本科生认识实习、生产实习、毕业设计、社会实践等发生的有关费用（需按明细支出项目填列）。11 .劳务费：用于相关部门为完成正常工作计划支付的劳务费，为完成正常教学计划支付给外聘教师的讲课费，组织专题讲座支付给专家的讲座费，以及开展教学活动需要支付的评审费等。12 . 论文评阅及答辩费：用于教学部门组织学生论文评阅及答辩发生的相关费用，凭专家本人领款签字单、学生名单等报销。13 . 监考费：用于教务处等部门组织各类学生考试支付的监考费