财务管理级学生作品浦发银行财务报表分析

1、2022-5-131主讲人：刘国翔制作：孙丹、吴燕芝、章岳兰、刘国翔信息收集：赵琨、徐建琴、徐婧萍、洪涛、刘国翔2022-5-132 上海浦东发展银行股份有限上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称公司（以下简称“浦发银行浦发银行”）秉承秉承“笃守诚信、创造卓越笃守诚信、创造卓越”的的经营理念，积极探索和推进金融经营理念，积极探索和推进金融改革与创新。改革与创新。 此演示文稿仅提供浦发银行此演示文稿仅提供浦发银行财务状况的简要分析和总揽。财务状况的简要分析和总揽。 所有提取、使用、披露的信所有提取、使用、披露的信息都是公开的渠道所获得，不存息都是公开的渠道所获得，不存在任何的内幕消息和信息。在任

2、何的内幕消息和信息。公司概况公司概况十大股东十大股东整体状况金融指标财务情况财务评价未来展望2022-5-133 上海浦东发展银行股份有限公司于上海浦东发展银行股份有限公司于19931993年年1 1月月9 9日正式开日正式开业。同时向社会公众公开发行境内上市内资股（业。同时向社会公众公开发行境内上市内资股（A A股）股票股）股票4 4亿股，每股发行价为人民币亿股，每股发行价为人民币1010元。元。20022002年年1212月月2323日，增发日，增发A A股股3 3亿股，每股发行价为人民币亿股，每股发行价为人民币8.458.45元。元。20062006年年1111月月1616日，增发日，增

3、发A A股股7 7亿股，每股发行价为人民币亿股，每股发行价为人民币13.6413.64元，实际公开发行元，实际公开发行A A股股数量为数量为4.404.40亿股，每股面值人民币亿股，每股面值人民币1.001.00元，募集资金人民币元，募集资金人民币6060亿元。现股本为人民币亿元。现股本为人民币43.5543.55亿元。亿元。 主要经营范围是：吸收公众存款；发放短期、中期和长主要经营范围是：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；合格境期贷款；办理结算；办理票据贴现；发行金融债券；合格境外机构投资者（外机构投资者（QFIIQFII）境内证券投资托管业务等等

4、。）境内证券投资托管业务等等。2022-5-134持有人名称持有人名称持股数量持股数量( (万股万股) )上海国际集团有限公司上海国际集团有限公司102,656.67102,656.67上海国际信托有限公司上海国际信托有限公司19,575.0019,575.00CITIBANK OVERSEAS CITIBANK OVERSEAS INVESTMENT INVESTMENT CORPORATION(CORPORATION(城市银行城市银行海外投资有限公司海外投资有限公司) )16,456.3416,456.34上海上实上海上实( (集团集团) )有限公司有限公司15,752.6615,752.

5、66上海国际信托有限公司上海国际信托有限公司12,154.1012,154.10中国平安人寿保险股份有限中国平安人寿保险股份有限公司传统普通保险公司传统普通保险产品产品11,977.0911,977.09中国平安人寿保险股份有限中国平安人寿保险股份有限公司分红个险分红公司分红个险分红7,475.117,475.11百联集团有限公司百联集团有限公司6,179.976,179.97中国烟草总公司江苏省公司中国烟草总公司江苏省公司（江苏省烟草公司）（江苏省烟草公司）5,230.525,230.52交通银行易方达交通银行易方达5050指数证指数证券投资基金券投资基金4,797.804,797.80中国

6、工商银行广发聚丰股中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金票型证券投资基金4,136.964,136.962022-5-135 一、利润大幅增长，效率明显提高。一、利润大幅增长，效率明显提高。 报告期公司实现税前利润报告期公司实现税前利润107.58107.58亿元，比亿元，比20062006年增加年增加47.2147.21亿亿元，增长元，增长78.21%78.21%；税后利润；税后利润54.9954.99亿元，比亿元，比20062006年增加年增加21.4321.43亿元，较上年增长亿元，较上年增长63.85%63.85%。全年实现营业收入为。全年实现营业收入为258.76258.76亿元，亿

7、元，比比20062006年增加年增加69.4669.46亿元，较上年增长亿元，较上年增长36.70%36.70%。2022-5-136 二、贷款有序增加，结构有所改善。二、贷款有序增加，结构有所改善。 20072007年底，公司总资产为年底，公司总资产为9149.809149.80亿元，比亿元，比20062006年底增加年底增加2256.222256.22亿元，增长亿元，增长32.73%32.73%；本外币一般贷款余额为；本外币一般贷款余额为5509.885509.88亿元，增加亿元，增加900.95900.95亿元，增幅亿元，增幅19.55%19.55%。2022-5-137 三、存款显著上

8、升，信贷能力增强。三、存款显著上升，信贷能力增强。 20072007年底，公司负债总额年底，公司负债总额8,866.828,866.82亿元。其中，本外币一般亿元。其中，本外币一般存款余额为存款余额为7634.737634.73亿元，增加亿元，增加1669.841669.84亿元，增幅亿元，增幅27.99%27.99%。2022-5-138 四、资产质量提升，全年实现双降。四、资产质量提升，全年实现双降。 20072007年，信贷业务发展以及资产质量情况较为平稳，资产保年，信贷业务发展以及资产质量情况较为平稳，资产保全工作取得了很大进展，不良贷款余额和不良贷款率实现双全工作取得了很大进展，不良

9、贷款余额和不良贷款率实现双降。降。2022-5-139 五、风险资产增加，资本充足率略有下降。五、风险资产增加，资本充足率略有下降。 20072007年底，公司所有者权益为年底，公司所有者权益为282.98282.98亿元，比上年底增加了亿元，比上年底增加了14.47%14.47%。2022-5-1310金融指标名称单位币种类型资本充足率%人民币资本指标不良贷款比率%人民币偿债指标存贷比率%人民币资本指标存款准备金比%人民币偿债指标每股收益元人民币盈利指标净资产收益率%人民币盈利指标信用指标-信用指标发展能力指标-发展能力指标2022-5-1311 金融企业资产负债表模板及其计算方法。金融企业

10、资产负债表模板及其计算方法。 金融企业利润表模板及其计算方法。金融企业利润表模板及其计算方法。 金融企业现金流量表及其计算方法。金融企业现金流量表及其计算方法。2022-5-1312财务情况名称（标准值）币种：RMB20072006资本充足率(8%)9.159.27不良贷款比率(1%)1.671.88存贷比率(75%)70.2470.84存款准备金比率(7%)8.468.15每股收益(0.2元)1.26元0.77元净资产收益率(14%)19.4313.572022-5-1313年份200520062007资本充足率(浦发银行)8.098.448.96资本充足率(行业平均)8.049.279.1

11、52022-5-1314年份年份200520052006200620072007不良贷款比例不良贷款比例 (浦发浦发)2.292.291.881.881.671.67不良贷款比例不良贷款比例 (平平均均)1.971.971.831.831.461.462022-5-1315年份200520062007存贷比 (浦发-人民币)70.5269.7972.55存贷比 (平均-人民币)67.0470.8470.242022-5-1316 公司在报告期内存款准备金率超过中央银行规定的最低标准（7%）1.46%达到8.46%，从发展趋势看，呈现出上升趋势，分析主要原因是2006年度，中央银行对全国所有国有

12、银行及商业银行存放在中央银行的准备金基准利率先后进行了多次上调，致使公司的银行存款准备金率呈现出上升的趋势。2022-5-1317年份2005 2006 2007每股收益(浦发)0.65 0.77 1.26每股收益(平均)0.17 0.20 0.212022-5-1318年份200520062007净资产收益率(浦发银行)16.0213.5719.43净资产收益率(行业平均)24.1814.679.922022-5-1319同行业比较同行业比较20072007年度年度浦发银行浦发银行招商银行招商银行资本充足率（8%）9.1510.67不良贷款比率（1%）1.671.54存贷款比率（75%）70

13、.2470.11存款准备金比率（7%）8.469.1每股收益（0.2元）1.26元1.4345元净资产收益率（14%）19.4322.422022-5-13202022-5-1321存在的主要问题： 1.不良贷款比率过高。 2.内部控制以及存贷款监管的效用缺失。 3.收入构成过于单一，过分依赖传统存贷业务。 4.公司经营方式过于粗放，盲目扩张公司规模将增加非系统性风险。 5.分公司的开设局限于东部发达地区，缺乏全局的融资战略眼光。2022-5-1322未来公司发展需要改进的方向：未来公司发展需要改进的方向：1.同业竞争更趋激烈。要求更高的专业服务水平，更加严格有效的监管和内控机制，严格贷款的收放政策标准等等。2.随着我国社会财富的不断积累，公司客户和个人客户的投资意识、财富管理意识迅速觉醒以及金融市场加快发展、金融机构加快集聚，要求公司尽快摆脱收入来源主要依靠提供存贷款业务的传统模式，拓展增值投资，理财咨询等新业务，尽快扮演新型金融银行