2021年经济师金融专业知识与实务第二次质量检测含答案及解析0001.docx

1、2021年经济师金融专业知识与实务第二次质量检测含答案及解析一、单项选择题(共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最 正确或最符合题意。选对每题得一分，没选或选错均不得分)。1、从通货膨胀的程度来看，物价上涨幅度最小的是()通货膨胀。A、温和式B、爬行式C、奔腾式D、恶性【参考答案】：B【解析】：本题考查爬行式通货膨胀的概念。爬行式通货膨胀是指价格总水 平上涨的年率不超过2%3%,并且在经济生活中没有形成通货膨胀的预期。所以 说，爬行式通货膨胀是物价上涨幅度最小的。2、()是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交 换一系列现金流的交易形式。A、金融远期B、金融期货C、金

2、融期权D、金融互换【参考答案】：D【解析】：金融互换指是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约 定的时间内交换一系列现金流的交易形式。金融远期是指金融远期合约的双方约 定在未来某一特定日期，按确定的价格买卖一定数量的某种金融资产。金融期货 是指交易双方在集中性的交易场所，以公开竞价的方式所进行的标准化金融期货 合约的交易。金融期权是一种契约，它赋予合约的购买人在规定的期限内按约定 价格买入或卖出一定数量的某种金融资产的权利。3、证券买卖双方成立后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程 称为()。A、清算【参考答案】：D【解析】：现场检查当然是监管部门亲历亲为地到被检查机构的办公现场

3、去 看一看，其内容包括合规检查和风险检查两种，但比较而言，合规检查是重点。32、我国某商业银行的信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂以后，向该房 地产开发商提供的假借款人发放了购买该房地产开发商的商品房的按揭贷款，则 该商业银行承受了 （）OA、信用风险B、法律风险C、流动性风险D、操作风险【参考答案】：D【解析】：本题考查对操作风险概念的理解。狭义的操作风险是指金融机构 的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受 经济损失的可能性。本题中，“信贷人员在收受某房地产开发商的贿赂"属于内 部控制的确实和疏忽。33、从2003年4月以来，（）专门从事银行监管职能

4、。A、银行业协会B、中国人民银行C、中国建设银行D、中国银行业监督管理委员会【参考答案】：D【解析】：2003年4月2 8日，中国银监会正式对外挂牌，履行对商业银行、 金融资产管理公司、信托投资公司以及其他存款类金融机构的监督管理职责。34、发生内部综合性金融危机国家的共同特点是（）。A、金融体制不健全B、金融调控不力C、金融体系脆弱D、汇率形成没有实现市场化【参考答案】：c35、通货紧缩的基本标志是（）。A、国民收入持续下降B、物价总水平持续下降C、货币供应量持续下降D、经济增长率持续下降【参考答案】：B【解析】：通货紧缩的基本标志是一般物价水平持续下降。参见教材第201页。36、在市场经济

5、条件下，必须保持金融机构之间的适度竞争，使金融体系能 以合理的成本提供良好的金融服务以满足社会公众的需要，体现了金融监管的（） 原则。A、依法监管B、审慎监管C、适度竞争D、公平、公开【参考答案】：C【解析】：市场经济条件下，必须保持金融机构之间的适度竞争，使金融体 系能以合理的成本提供良好的金融服务以满足社会公众的需要，体现了金融监管 的适度竞争原则。促使银行机构间的适度竞争有两层涵义：一是防止不计任何代 价的过度竞争，避免出现金融市场上的垄断行为；二是防止不计任何手段的恶劣 竞争，避免出现危及银行体系安全稳定的行为。37、根据国际惯例，负债率和偿债率分别为（），是债务国控制外债总量的 警戒

6、线。A、 20%,25%B、 16%,20%C、 16%,25%D、 20%, 16%【参考答案】：A38、如果一国的国际收支因为本国的通货膨胀率高于他国的通货膨胀率而出 现不均衡，则称该国的国际收支不均衡是（）。A、收入性不均衡B、货币性不均衡C、周期性不均衡D、结构性不均衡【参考答案】：B【解析】：本题考查货币性不均衡的概念。货币性不均衡是由一国的货币供 求失衡引起本国通货膨胀率高于他国通货膨胀率，进而刺激进口、限制出口而导 致的国际收支不均衡。39、作为布雷顿森林体系的两大支柱的“双挂钩”是指（）。A、美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩B、欧元与黄金挂钩，其他国家货币与欧元挂钩C、人

7、民币与黄金挂钩，其他国家货币与人民币挂钩D、英镑与黄金挂钩，其他国家货币与英镑挂钩【参考答案】：A【解析】：作为布雷顿森林体系的两大支柱的“双挂钩”是指美元与黄金挂 钩，其他国家货币货币供应量减少。与美元挂钩。40、现金漏报率是指现金漏损与（）之间的比率。A、存款总额B、贷款总额C、存、贷款总额D、库存现金【参考答案】：A41、下列关于金融制度的创新的说法，错误的是（）。A、分业管理制度的改变B、对商业银行与非商业银行金融机构实施不同管理制度的改变C、对商业银行与非商业银行金融机构实施相同管理制度的改变D、金融市场准入制度趋向国民待遇【参考答案】：C【解析】：金融制度的创新是指金融体系与金融结

8、构的大量新变化，主要表 现在以下三个方面：分业管理制度的改变；对商业银行与非商业银行金融机构实 施不同管理制度的改变；金融市场准入制度趋向国民待遇，促使国际金融市场和 跨国银行业务获得极大发展。42、商业银行对全部关联方的授信关联度不得高于（）。A、30%B、50%C、20%D、40%【参考答案】：B43、马克思货币必要量规律的理论基础是（）。A、劳动价值论B、资本积累理论C、剩余价值生产论D、资本有机构成理论【参考答案】：A【解析】：马克思揭示的货币必要量规律，是以劳动价值论为基础的。44、某附息票债券的期限为5年，面额为1000元，息票载明年利息额为100 元，则该债券的名义收益率为（）A

9、、2%B、10%C、11. 11%D、50%【参考答案】：B45、在总需求不变的情况下，一部分需求转移到其他部门，而劳动力和生产 要素却不能及时转移，由此引发的通货膨胀属于（）导致的通货膨胀。A、需求拉上B、成本推进C、供求混合作用D、经济结构变化【参考答案】：D【解析】：本题考查通货膨胀成因中的经济结构变化。经济结构变化具体情 况可分为三种：需求转移、部门差异和国际因素。需求转移是指由于社会对产品 和服务的需求不是一成不变的，在总需求不变的情况下，一部分需求转移到其他 部门，而劳动力和生产要素却不能及时转移。46、某银行上年末的有关财务指标为：营业收入为8200万元、营业支出为 6900万元

10、、营业利润为812万元、利润总额为960万元，经计算该银行上年末的 营业利润率为（）。A、13.91%B、11. 77%C、9. 90%D、11. 71%【参考答案】：D47、对于看涨期权的买方来说，到期行使期权的条件是（）。A、市场价格低于执行价格B、市场价格高于执行价格C、市场价格上涨D、市场价格下跌【参考答案】：B【解析】：本题考查对看涨期权知识的理解。对于看涨期权的买方来说，当 市场价格高于合约的执行价格时，他会行使期权，取得收益。48、某商业银行现有存款准备金500万元，在中央银行的存款200万元，那 么其库存现金为（）万元。A、700B、500C、300D、200【参考答案】：C4

11、9、我国某企业在并购美国本土的某公司时，美国政府以该并购会危及美国 国家安全为由而加倍阻挠，迫使该企业最终不得不放弃该项并购，则该企业承受 了（）。A、市场风险B、国家风险C、法律风险D、操作风险【参考答案】：B【解析】：本题考查对国家风险的理解。从狭义来看，国家风险是指一国居 民在与他国居民进行经济金融交易中，因他国经济、政治或社会等政策性或环境 性因素发生意外变动，而使自己不能如期、足额收回有关资金，从而蒙受经济损 失的可能性。50、中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种控制、调节货币供应量或 信用量的方针、政策、措施的总称是（）。A、货币政策B、货币政策工具C、信贷政策D、信贷政策工具

12、【参考答案】：A51、1972年5月16日，（）的国际货币市场推出了货币期货市场，标志着 货币期货的产生。A、美国芝加哥商品交易所B、英国伦敦商品交易所C、柏林货币交易所D、大连商品交易所【参考答案】：A【解析】：1972年5月16日，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场率先推 出了包括英镑、加拿大元、德国马克、日元、法国法郎等货币在内的货币期货市 场，标志着货币期货的产生。52、如果存款总额为100万元，存款乘数为4,则原始存款为（）万元。A、15B、20C、25D、35【参考答案】：C53、目前，实行货币局制汇率制度的国家或地区是（）。A、法国B、美国C、中国香港D、欧盟【参考答案】：C【解

13、析】：货币局制是指官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固 定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。中国香港的联系汇 率制就是一种货币局制。54、反映商业银行在一定时期内资产负债和所有者权益各项目增减变化情况 的报表是（）A、资产负债表B、损益表C、财务状况变动表D、现金流量表【参考答案】：C55、狭义的金融创新是指（）。A、金融制度的创新B、金融市场的创新C、金融工具的创新D、金融机构的创新【参考答案】：C【解析】：本题考查狭义的金融创新。狭义的金融创新是指金融工具的创新。56、过去我国发展金融市场的策略是（）A、货币市场先行B、债券市场先行C、资本市场先行且优先发展股票市

14、场D、资本市场先行且优先发展国债市场【参考答案】：c【解析】：我国发展金融市场的策略明显不同于国外，它是优先发展资本市 场，并且优先发展股票市场。57、管制制度作为一种公共产品，只能由代表社会利益的政府来供给和安排, 目的在于促进一般社会福利，该观点源于金融监管理论中的（）。A、经济监管论B、公共利益论C、社会选择论D、特殊利益论【参考答案】：C【解析】：本题考查社会选择论的相关观点。社会选择论是从公共选择的角 度来解释政府管制的，即政府管制作为政府职能的一部分，是否应该管制，对什 么进行管制，如何进行管制等，都属于社会公共选择问题。管制制度作为产品， 同样存在着供给和需求的问题；但其作为一种

15、公共产品，只能由代表社会利益的 政府来供给和安排，目的在于促进一般社会福利。58、企业通过自身的利润留成和折旧进行的融资是（）。A、外源融资B、内源融资C、直接融资D、间接融资【参考答案】：B59、即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此, 金融自由化并不否认（）。A、金融管制B、金融约束C、金融监管D、金融调控【参考答案】：C【解析】：即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。 因此，金融自由化并不否认金融监管。60、国家开发银行业务中的硬贷款可分为（）。A、有息贷款和无息贷款B、股本贷款和特别贷款C、基本建设贷款和技术改造贷款D、短期贷款和长期贷款【参考答

16、案】：C二、多项选择题（共30题，每题2分）。61、关于凯恩斯主义的货币需求函数，下列说法正确的是（）。A、Md（货币需求总量）等于消费性货币需求Ml与投机性货币需求M2之和B、Md是国民收入y与利息i的函数C、Md与y成反比D、Md与y成正比E、利率越高，人们越是愿意把一部分Ml转化为可获利的M2【参考答案】：A,B,D,E62、货币政策的构成要素主要有（）。A、货币政策目标B、财政政策措施C、货币政策工具D、货币政策调控E、货币政策制定【参考答案】：A,C63、我国银行机构的核心资本包括（）A、实收资本或普通股B、资本公积C、盈余公积D、未分配利润和少数股权E、呆账准备金【参考答案】：A,

17、B,C,D64、直接融资包括（）。A、商业信用B、国家信用C、消费信用D、银行信用E、民间个人信用【参考答案】：A,B,C,EB、过户C、交割D、买手【参考答案】：C4、中国人民银行作为政府的银行，其重要的职能是（）A、对政府贷款B、再贷款C、经理国库D、再贴现【参考答案】：c5、用来监测外债总量是否适度的偿债率指标的警戒线是（）。A、20%B、25%C、50%D、100%【参考答案】：B【解析】：本题属于常识题，偿债率指标的警戒线就是25%,对这类常见指标 学员们应当注意熟记一些。6、改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和 （）OA、提高金融监管能力B、建立完善的金融

18、市场法规C、建立严格的内控机制D、完善市场经济体制【参考答案】：c【解析】：改善我国商业银行经营与管理的条件是：建立规范的法人治理 结构；建立严密的内控机制；建立科学的激励约束机制。65、证券经纪业务的流程包括（）。A、开立证券账户B、证券询价C、开立资金账户D、进行交易委托E、股权登记、证券存管、清算交割交收【参考答案】：A,C,D,E【解析】：证券经纪业务的流程包括：开立证券账户，开立资金账户，进行 交易委托，委托成交以及股权登记、证券存管、清算交割交收。66、关于股票定价，下列说法正确的是（）。A、静态定价依据是股票一般都是永久性投资，没有偿还期限B、股票价格与市场利率成反比C、当股票市

19、价P0时，投资者可卖出该股票D、动态定价是依据股票交易在二级市场中的动态交易E、股票动态价格确定方法与活期付息到期还本债券价格确定相同【参考答案】：A,B,C,D67、根据我国2004年3月1日起实施的商业银行资本充足率管理办法， 以下属于我国商业银行核心资本的有（）。A、普通股B、优先股C、资本公积D、可转换债E、未分配利润【参考答案】：A,C,E【解析】：本题考查核心资本的内容。核心资本包括实收资本或普通股、资 本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。选项BD都属于附属资本。68、有价证券包括（）。A、股票B、现金C、债券D、金银E、纸币【参考答案】：B,E69、根据中华人民共和国证券法规

20、定，如下属于我国证券交易所的职责 有（）。A、为组织公平的集中竞价交易提供保障B、即时公布证券交易行情C、对上市公司披露信息进行监督D、保证交易者的利益E、协调解决交易双方的争端【参考答案】：A,B,C,D70、处置倒闭银行的措施主要有（）。A、收购或兼并B、中央银行救助C、依法清算D、同业救助E、政府救助【参考答案】：A,C【解析】：既然是已经倒闭的银行，那就一定要依法清算了，或者让别的银 行收购兼并，BDE都是对濒临破产的银行的措施，对已经倒闭的银行不适用。71、在B0T项目融资中，项目发起人一般是项目所在国（）。A、政府机构B、政府C、政府指定的集团公司D、金融机构E、跨国公司【参考答案

21、】：A,B,C【解析】：BOT项目融资是借外资的鸡下蛋，项目发起人一般是项目所在国 的政府机构、政府下属公司等，金融机构一般不参与实业投资运作，跨国公司一 般属于外资，是资金提供方，不可能成为项目发起人。72、商业银行信用风险管理中，5C分析法涉及的因素主要有（）。A、偿还能力B、现金流C、资本D、事业的连续性E、经营环境【参考答案】：A,C,E【解析】：商业银行信用风险管理中，5C分析是分析借款人的偿还能力、资 本、品格、担保和经营环境。73、在金融市场构成要素中，（）是最基本的构成要素，是形成金融市的基 础。A、金融市场主体B、金融市场客体C、金融市场中介D、金融市场价格E、金融监管机构【

22、参考答案】：A,B【解析】：金融市场主体和金融市场客体是构成金融市场最基本的要素，是 金融市场形成的基础。参见教材第11页。74、运用公平市场业务作为货币政策工具的条件是（）。A、存贷款利率水平较低B、供需基本平衡C、健全的信用制度D、独立、统一、发达的金融市场E、中央银行和商业银行都须持有相当数量的有价证券【参考答案】：C,D,E75、金融衍生工具的主要内容有（）。A、远期合约B、金融期货C、金融期权D、构造组合E、金融互换【参考答案】：A,B,C,E【解析】：衍生金融工具的内容主要包括：远期合约、金融期货、互换和金 融期权。76、根据巴塞尔协议的规定，商业银行附属资本包括（）。A、各项损失

23、准备B、次级债券资本工具C、普通股溢价D、营业外收入E、法定可转换债券【参考答案】：A,B,E【解析】：本题考查巴塞尔协议规定的银行附属资本的内容。77、制约我国金融创新的因素有（）。A、金融企业缺乏足够的独立性B、利率的市场化程度不高C、金融市场的不完整性和创新环境不够理想D、国际信用体系完整但不支持我国市场E、科学技术的发达程度不够高【参考答案】:A,B,C,E78、对于政府部门来说，以BOT方式融资的优越性表现在（）A、减少项目对于政府财政预算的影响B、吸引外资，引进新技术，改善和提高项目的管理水平C、将私营企业的经营机制引入基础设施建设中，提高基础设施项目的建设 和经营效率D、作为特许

24、权授予者的公共部门能够将项目的建设、融资、经营风险转移 给私人部门，增强公共部门的稳定E、提高政府对于项目的影响力【参考答案】：A,B,C,D79、商业银行利润总额的构成包括营业利润和（）。A、固定资产盘盈B、证券交易差错收入C、投资收益D、出纳长款收入E、营业外收支净额【参考答案】：C,E【解析】：本题考查商业银行利润总额的构成。商业银行利润总额由以下三 部分构成：营业利润、投资收益和营业外收支净额。80、项目融资是以（）取得的一种无追索权或者有限追索权的债务融资。A、项目的资产B、项目的结构C、预期收益D、权益作抵押E、项目的信用基础【参考答案】：A,C,D7、目前，现代商业银行最基本的管

25、理制度是（）。A、负债管理制度B、资产管理制度C、资产负债管理制度D、利率管理制度【参考答案】：C【解析】：资产负债管理制度是商业银行对其资金运用和资金来源的综合管 理，是现代商业银行的基本管理制度。8、我国商业银行的贷款损失准备充足率一般不应低于（）。A、100%B、50%C、75%D、20%【参考答案】：A【解析】：我国商业银行的贷款损失准备充足率一般不应低于l00%o9、某国2007年的有关经济指标如下；出口为1600亿美元，进IZ1为1300 亿美元，未清偿外债余额为460亿美元，其中短期外债占15%,国民生产总值为 3820亿美元，该国的负债率为（）。A、12.0%B、15. 3%C

26、、28. 8%D、35.4%【参考答案】：A10、在资产证券化过程中，归集权益资产到期的现金流量并催讨过期应收款 等业务主要由（）承担。A、服务人B、发起人C、发行人D、证券商【参考答案】：A11、马克思揭示的货币必要量规律的理论基础是（）。A、货币数量论B、劳动价值论C、剩余价值论D、货币金属论【参考答案】：B12、以外币表示的，用以进行国际清偿的支付手段和资产的是（）。A、外汇B、国际储备C、国际资产D、政府资产【参考答案】：A13、出口商或债权人以期权买主身份进行期权交易时（）。A、做一笔卖出期权的交易，到期权到期日，即期汇率低于协定价格时履约B、做一笔卖出期权的交易，到期权到期日，即期

27、汇率高于协定价格时履约C、做一笔买进期权的交易，到期权到期日，即期汇率低于协定价格时履约D、做一笔买进期权的交易，到期权到期日，即期汇率高于协定价格时履约【参考答案】：A14、硬货币是（）。A、币值稳定且日趋上升的货币B、在进口或从外借款时应争取使用的货币C、可在结算或归还借款时获得其货币汇率下降的好处D、意大利里拉【参考答案】：A15、商业银行的经营是其对所开展的各种业务活动的（）。A、控制与监督B、调整和监督C、组织和控制D、组织和营销【参考答案】：D【解析】：本题考查商业银行经营的概念。商业银行的经营是指商业银行对 所开展的各种业务活动的组织和营销。【提示】我国商业银行的经营管理原则是安

28、全性、流动性、效益性。注意我国确定为 “效益性"，而不是“盈利性”。16、信用工具的票面收益及其资本损失与其市场价格的比率是（）。A、名义收益率B、到期收益率C、实际收益率D、本期收益率【参考答案】：c【解析】：实际收益率，是指卖出信用工具时金融工具的票面收益及其资本 损益与买入价格的比。17、当金融体系与结构发生大量深刻变化的时候，就是（）创新。A、金融工具B、金融制度C、金融业务D、金融政策【参考答案】：B18、信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是（）。A、吸收存款，融通资金B、受人之托，代人理财C、项目融资D、规避风险，发放贷款【参考答案】：B【解析】：信

29、托是基于对受托人的信任而委托其从事资产管理的一种金融行 为，在汉语中习惯将之归纳为受人之托，代人理财，本题也是一道常识题，相信 学员不会陌生。19、投资者用10万元进行为期2年的投资，年利率为10%,按复利每年计息 一次，则第2年年末投资者可获得的本息和为（）万元。A、11. 0B、11. 5C、12. 0D、12. 1【参考答案】：D【解析】：本题考查复利方式下本利和的计算。10X （1+10%）2二12. 1（万元）。20、国外商业银行实行的高级经理层的年薪制、经理人员股票期权、内部员 工持股制度等属于（）。A、科学的工资制度B、长期激励机制C、各种福利计划D、科学的奖金制度【参考答案】：B【解析】：西方商业银行员工的薪酬结构可以分为三个部分：科学的工资和 奖金制度、各种福利计划、长期激励机制。题干中属于长期激励机制。21、与其他金融机构相比，商业银行最明显的特征是（）A、以盈利为目标B、提供金融服务C、吸收活期存款，创造信用货币D、执行国家金融政策【参考答案】：C22、（）指废除或改变原有的各种限制政策。A、放松管制B、金融自由化C、金融约束D、金融深化【参考答案】：A23、货币政策的操作目标在货币政策传导当中，它（）。A、介于货币政策中介目标与最终目标之间B、是货币政策实施的远期操作目标C、是货币政策工具操作的远期目标D、