ERP-FICO蓝图汇报

1、ERP-FICO业务蓝图汇报2.业务蓝图流程总图及流程清单说明业务蓝图流程总图及流程清单说明6.将来二期继续优化及新增内容将来二期继续优化及新增内容5.将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息3.业务蓝图方案中的主要变革和改进业务蓝图方案中的主要变革和改进1.业务蓝图组织结构业务蓝图组织结构4.将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报SAP系统对应的财务组织结构系统对应的财务组织结构 u成本控制范围成本控制范围u公司公司u工厂工厂u利润中心利润中心 u成本中心成本中心ABCERP-FICO业务蓝图汇报SAP

2、SAP系统中组织结构描述系统中组织结构描述成本控制范围成本控制范围是是SAPSAP系统管理会计中企业集团的组织单位，一个控制区域可包系统管理会计中企业集团的组织单位，一个控制区域可包括一个或多个公司代码，相关公司代码必须均使用同一套会计科括一个或多个公司代码，相关公司代码必须均使用同一套会计科目表，所有内部分配事务均只涉及同一控制区域内的对象。目表，所有内部分配事务均只涉及同一控制区域内的对象。 公司代码公司代码是一个法定实体，反映一个独立的会计单位是一个法定实体，反映一个独立的会计单位, , 表示外部财务报告表示外部财务报告和财务会计层。使用公司代码，可以建立损益表和资产负债表。和财务会计层

3、。使用公司代码，可以建立损益表和资产负债表。工工 厂厂工厂是公司内的组织单元，是具有生产制造产品、提供服务或销工厂是公司内的组织单元，是具有生产制造产品、提供服务或销售产品的组织。售产品的组织。 利润中心利润中心利润中心是内部考核其责任利润的基本单位，是盈亏分析的利润中心是内部考核其责任利润的基本单位，是盈亏分析的最基最基本的组织单位本的组织单位；可按区域（分公司、工厂、大区）、功能（生产、；可按区域（分公司、工厂、大区）、功能（生产、销售）或品牌（产品分类、产品组）来设立利润中心销售）或品牌（产品分类、产品组）来设立利润中心 。在管理。在管理会计模块内可以出具损益表。并个别利润中心的损益表亦

4、可为总会计模块内可以出具损益表。并个别利润中心的损益表亦可为总帐科目外提供更明细的损益表作管理层分析决策之用。帐科目外提供更明细的损益表作管理层分析决策之用。成本中心成本中心成本中心是公司内部独立考核其成本和费用的最基本的组织单位成本中心是公司内部独立考核其成本和费用的最基本的组织单位(或部门或部门)。可按其性质划分为管理、生产、销售等成本中心类型。可按其性质划分为管理、生产、销售等成本中心类型。成本中心是用于收集一定期间内的所有成本费用的核算单元；每成本中心是用于收集一定期间内的所有成本费用的核算单元；每一成本中心有明确的职能范围和责任划分。成本中心将按照职能一成本中心有明确的职能范围和责任

5、划分。成本中心将按照职能和成本管理的隶属关系组合成成本中心组，从而构成公司成本中和成本管理的隶属关系组合成成本中心组，从而构成公司成本中心标准层次结构。心标准层次结构。 ABCERP-FICO业务蓝图汇报深圳市深圳市ABCABC家居用品股份有限公司家居用品股份有限公司深圳市深圳市ABCABC家居用品营销有限公司家居用品营销有限公司深圳市深圳市ABCABC家纺科技有限公司家纺科技有限公司常熟常熟ABCABC家饰用品有限公司家饰用品有限公司上上 海海 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司广广 州州 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 销销 售售

6、有有 限限 公公 司司东东 莞莞 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 有有 限限 公公 司司福福 州州 国国 芳芳 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 有有 限限 公公 司司宁宁 波波 海海 曙曙 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司南南 京京 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 有有 限限 公公 司司济济 南南 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司青青 岛岛 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司大大 连连 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用

7、用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司吉吉 林林 省省 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司北北 京京 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司武武 汉汉 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司长长 沙沙 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司西西 安安 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司天天 津津 市市 国国 芳芳 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有

8、有 限限 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 西西 满满 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 西西 海海 湾湾 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 南南 头头 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 梅梅 林林 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有

9、限限 公公 司司 振振 兴兴 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 莲莲 塘塘 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 翠翠 竹竹 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 宝宝 安安 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 新新 安安 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品

10、 营营 销销 有有 限限 公公 司司 凤凤 凰凰 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 丽丽 晶晶 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 百百 分分 分分 公公 司司子公司子公司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 龙龙 华华 分分 公公 司司深深 圳圳 市市 富富 安安 娜娜 家家 居居 用用 品品 营营 销销 有有 限限 公公 司司 华华 侨侨城城 分分 公公 司司分公司分公司ABC集团

11、公司组织结构图成本控制范围代码成本控制范围代码成本控制范围成本控制范围公司代码公司代码公司代码名称公司代码名称F01ABC股份成本控制范围1000深圳市ABC集团公司(报表合并)2000深圳市ABC家居用品股份有限公司3000常熟ABC家饰用品有限公司6000深圳市ABC家纺科技有限公司F02ABC零售成本控制范围8000深圳市ABC营销零售业务(报表合并)8010深圳市ABC家居用品营销有限公司8030广州市ABC家居用品销售有限公司8050北京市ABC家居用品营销有限公司8070上海ABC家居用品营销有限公司8090长沙市ABC家居用品营销有限公司8100大连市ABC家居用品营销有限公司8

12、110东莞市ABC家居用品有限公司8120福州国芳ABC家居用品有限公司8130吉林省ABC家居用品营销有限公司8140济南ABC家居用品营销有限公司8150南京ABC家居用品有限公司8160宁波海曙ABC家居用品营销有限公司8170青岛市ABC家居用品营销有限公司8180天津市国芳ABC家居用品营销有限公司8190武汉市ABC家居用品营销有限公司8200西安市ABC家居用品营销有限公司ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABC成本中心、利润中心结构成本中心、利润中心结构层级层级范范 围围第一层第一层公司代码公司代码第二层第二层(利润中心组利润中心组)工厂、品牌

13、、管理系统、营销大区、专卖工厂、品牌、管理系统、营销大区、专卖店组、专柜组店组、专柜组第三层第三层(利润中心利润中心)管理中心、加盟区域、专卖店、专柜管理中心、加盟区域、专卖店、专柜第四层第四层(成本中心成本中心)职能部门、管理职能部门、管理(工作工作)小组小组FICO主数据一览表主数据一览表-新方案新方案.xls2.业务蓝图流程总图及流程清单说明业务蓝图流程总图及流程清单说明6.将来二期继续优化及新增内容将来二期继续优化及新增内容5.将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息3.业务蓝图方案中的主要变革和改进业务蓝图方案中的主要变革和改进1.业务蓝图组织结构业务蓝图组织结构4.将来业务

14、需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报流程编码流程名称业务目标TB-FI-001会计科目创建维护会计科目创建维护 建立总账核算集成、共享建立总账核算集成、共享的平台，为总账业务核算提供的平台，为总账业务核算提供数据支持。通过与成本会计模数据支持。通过与成本会计模块块的数据共享和传递，的数据共享和传递，保证总保证总账核算业务与成本会计相关联账核算业务与成本会计相关联. 通过预提、待摊费用，以通过预提、待摊费用，以实现实现权责发生制权责发生制的核算原则。的核算原则。 通过成本差异处理、减值通过成本差异处理、减值准备、坏账准备

15、的计提，确保准备、坏账准备的计提，确保成本、利润核算成本、利润核算符合国家会计符合国家会计制度制度的要求。的要求。TB-FI-002总账凭证流程总账凭证流程TB-FI-003非总账凭证流程非总账凭证流程TB-FI-004凭证过账冲销流程凭证过账冲销流程TB-FI-005坏账准备核算流程坏账准备核算流程TB-FI-006银行存款对账流程银行存款对账流程TB-FI-007预提待摊费用流程预提待摊费用流程TB-FI-022成本差异核算流程成本差异核算流程TB-FI-032资产减值准备核算资产减值准备核算TB-FI-033库存现金盘点流程库存现金盘点流程TB-FI-034财产损溢处理流程财产损溢处理流

16、程TB-FI-035期末结账流程期末结账流程TB-FI-040报表合并流程报表合并流程ABCERP-FICO业务蓝图汇报流程编码流程名称业务目标TB-FI-015客户主数据维护客户主数据维护 建立应收核算业务集成、建立应收核算业务集成、共享的平台，为应收业务核共享的平台，为应收业务核算提供数据支持。算提供数据支持。 通过与销售与分销模块通过与销售与分销模块的的数据共享和传递，保证数据共享和传递，保证应收应收核算业务与销售收入、货款核算业务与销售收入、货款回笼、客户往来回笼、客户往来等业务相关等业务相关联，为联，为销售分析提供实时的、销售分析提供实时的、一致的财务数据一致的财务数据。TB-FI-

17、016批发销售开票流程批发销售开票流程TB-FI-017门店补退货核算门店补退货核算TB-FI-018应收票据管理流程应收票据管理流程TB-FI-019预收账款清账流程预收账款清账流程TB-FI-020商场专柜核算流程商场专柜核算流程TB-FI-023客户定金管理流程客户定金管理流程TB-FI-024应收账款清账流程应收账款清账流程TB-FI-037客户往来对账流程客户往来对账流程TB-FI-039其他往来对账流程其他往来对账流程ABCERP-FICO业务蓝图汇报流程编码流程名称业务目标TB-FI-021应交税费核算流程应交税费核算流程 建立应付核算业务集成、建立应付核算业务集成、共享的平台，

18、为应付业务核共享的平台，为应付业务核算提供数据支持。算提供数据支持。 通过与采购及库存管理模通过与采购及库存管理模块块的数据共享和传递，保证的数据共享和传递，保证应付核算业务与采购入库、应付核算业务与采购入库、支付货款、供应商往来等业支付货款、供应商往来等业务相关联，为务相关联，为采购分析提供采购分析提供实时的、一致的财务数据实时的、一致的财务数据。TB-FI-025供应商主档创建供应商主档创建TB-FI-026一次性供应商付款一次性供应商付款TB-FI-027发票校验流程发票校验流程TB-FI-028供应商付款流程供应商付款流程TB-FI-029供应商预付款流程供应商预付款流程TB-FI-0

19、30员工借款流程员工借款流程TB-FI-031费用报销流程费用报销流程TB-FI-038供应商往来对账供应商往来对账ABCERP-FICO业务蓝图汇报流程编码流程名称业务目标TB-FI-008固定资产主档创建固定资产主档创建 建立资产管理集成、共享的建立资产管理集成、共享的平台，为资产管理提供数据支持。平台，为资产管理提供数据支持。同时同时, ,规范固定资产的购置、处置、规范固定资产的购置、处置、折旧等核算业务在系统内操作行，折旧等核算业务在系统内操作行，保证固定资产业务数据的准确、保证固定资产业务数据的准确、完整和合规。完整和合规。 在建工程以项目内部定单方式在建工程以项目内部定单方式通过系

20、统进行管理与控制通过系统进行管理与控制。TB-FI-009固定资产主档维护固定资产主档维护TB-FI-010固定资产采购流程固定资产采购流程TB-FI-011固定资产处置流程固定资产处置流程TB-FI-012固定资产折旧流程固定资产折旧流程TB-FI-013固定资产内部转移固定资产内部转移TB-FI-014在建工程处理流程在建工程处理流程ABCERP-FICO业务蓝图汇报流程编码流程名称业务目标TB-CO-001成本利润中心主数据创建维护流程成本利润中心主数据创建维护流程 通过实施管理会计的通过实施管理会计的成本中心成本中心,利润中心利润中心,详细详细分析特定业务领域的费分析特定业务领域的费用

21、、收入和利润用、收入和利润,以确定以确定公司业务活动的获利能公司业务活动的获利能力力. 由生产成本控制、由生产成本控制、整合物料管理整合物料管理(MM)和生和生产管理产管理(PP)的数据及交的数据及交易易,将产品生产过程发生将产品生产过程发生的成本及时反映在生产的成本及时反映在生产工单上工单上,提供清晰及时的提供清晰及时的生产成本报表生产成本报表 .TB-CO-002成本中心费用计划控制流程成本中心费用计划控制流程TB-CO-003费用分摊处理流程费用分摊处理流程TB-CO-004成本中心月结流程成本中心月结流程TB-CO-005利润中心计划流程利润中心计划流程TB-CO-006利润中心月结流

22、程利润中心月结流程TB-CO-007日常生产成本记帐流程日常生产成本记帐流程TB-CO-008单个产成品单个产成品(半成品半成品)标准成本估算流程标准成本估算流程TB-CO-009成批产成品成批产成品(半成品半成品)标准成本估算流程标准成本估算流程TB-CO-010生产成本月结流程生产成本月结流程TB-CO-011费用预算编制流程费用预算编制流程TB-CO-012坯布印染加工业务核算流程坯布印染加工业务核算流程2.业务蓝图流程总图及流程清单说明业务蓝图流程总图及流程清单说明6.将来二期继续优化及新增内容将来二期继续优化及新增内容5.将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息3.业务蓝图方

23、案中的主要变革和改进业务蓝图方案中的主要变革和改进1.业务蓝图组织结构业务蓝图组织结构4.将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报目前财务信息系统的现状目前财务信息系统的现状采购生产总部成品仓库原料仓库深圳办仓库广州办仓库应付应收总账EONENC金碟金碟POS成本核算加盟商销售总部成品仓库深圳办仓库广州办仓库专买店专柜零售NC成品&材料消耗采购采购 与生产与生产批发批发 与分销与分销终端终端 零售零售财务财务会计会计ABCERP-FICO业务蓝图汇报RetailAFSFICO将来财务信息系统的结构将来财务信

24、息系统的结构ABCERP-FICO业务蓝图汇报n日常财务核算日常财务核算对财会业务的改进对财会业务的改进系统通过与采购与库存管理业务模块的集成，自动完成系统通过与采购与库存管理业务模块的集成，自动完成以下账务处理：以下账务处理： A A、通过与采购业务模块的采购订单、验收、通过与采购业务模块的采购订单、验收入库的集成，入库的集成，自动完成采购收货估价的记账、通自动完成采购收货估价的记账、通过后勤发票校验自动完成应付账款及相关内部关过后勤发票校验自动完成应付账款及相关内部关联交易的记账联交易的记账。保证的采购业务数据及时反应到。保证的采购业务数据及时反应到财务账内，为采购决策提供及时准确的财务数

25、据。财务账内，为采购决策提供及时准确的财务数据。ABCERP-FICO业务蓝图汇报采购申请采购申请采购合同采购合同业务业务采购采购仓库仓库财务应付账款财务应付账款采购计划采购计划采购订单采购订单收货收货发票校验发票校验供应商付款供应商付款价价 格格n财务对采购业务核算管理与控制财务对采购业务核算管理与控制采购预算采购预算三单核对三单核对入库单入库单ABCERP-FICO业务蓝图汇报对财会业务的改进对财会业务的改进系统通过与销售与分销业务模块的集成，自动系统通过与销售与分销业务模块的集成，自动完成以下账务处理：完成以下账务处理： B B、通过与销售分销模块的销售订单业务、成、通过与销售分销模块的

26、销售订单业务、成品仓发货业务集成，品仓发货业务集成，自动完成销售成本的记账，自动完成销售成本的记账，通过开具系统发票自动完成销售收入、应收账款通过开具系统发票自动完成销售收入、应收账款及相关内部往来的记账及相关内部往来的记账。保证的销售业务数据及保证的销售业务数据及时反应到财务账内，为销售决策提供及时准确的时反应到财务账内，为销售决策提供及时准确的财务数据。财务数据。n日常财务核算日常财务核算ABCERP-FICO业务蓝图汇报销售销售合同合同销售订单销售订单信用及信用及定金检查定金检查价格异价格异常审批常审批发货拣配发货拣配商商 务务与门店与门店仓库仓库财务应收账款财务应收账款货物配送货物配送

27、客户发票客户发票客户付款客户付款账龄分析账龄分析运输运输n财务对销售业务核算管理与控制财务对销售业务核算管理与控制ABCERP-FICO业务蓝图汇报对财会业务的改进对财会业务的改进系统通过与生产管理模块的集成，自动完成以系统通过与生产管理模块的集成，自动完成以下账务处理：下账务处理： C C、通过与生产计划模块的产品、通过与生产计划模块的产品BOMBOM的物料消的物料消耗、工艺路线的人工与机器等消耗标准的集成，耗、工艺路线的人工与机器等消耗标准的集成，自动完成产品标准成本和实际成本的归集。为生自动完成产品标准成本和实际成本的归集。为生产成本分析、生产管理及控制提供依据。产成本分析、生产管理及控

28、制提供依据。n日常财务核算日常财务核算ABCERP-FICO业务蓝图汇报生产计划生产计划生产工单生产工单生产领料生产领料完工入库完工入库差异结算差异结算外协加工外协加工成本分析成本分析AFSn财务对生产成本核算管理及控制财务对生产成本核算管理及控制加工协议加工协议价价 格格BOM及及定额控制定额控制工单审核工单审核ABCERP-FICO业务蓝图汇报系统通过财务与成本会计模块的集成，自动完系统通过财务与成本会计模块的集成，自动完成以下账务处理：成以下账务处理： D D、通过财务与成本会计的集成，自动完成、通过财务与成本会计的集成，自动完成会计核算与成本核算及分析，并根据报表使用人会计核算与成本核

29、算及分析，并根据报表使用人的不同出具财务报表和管理报表。的不同出具财务报表和管理报表。对财会业务的改进对财会业务的改进n日常财务核算日常财务核算n财务与成本会计模块集成视图财务与成本会计模块集成视图ABCERP-FICO业务蓝图汇报收入成本项目512345费用成本项目成本利润轧账结账754321内部订单 利润中心报表利润中心报表 成本中心报表成本中心报表 内部订单报表内部订单报表成本中心或下达生产下达生产管理报表管理报表总分类帐总分类帐系统录入界面系统录入界面后勤系统发生的交易后勤系统发生的交易SAP总帐发生的交易总帐发生的交易资产负债净值收入成本利润资产负债表资产负债表损益表损益表现金流量表

30、现金流量表512345754321财务报表财务报表FIFI财务会计财务会计CO成本会成本会计计ABCERP-FICO业务蓝图汇报对财务业务的改进对财务业务的改进 通过产品标准成本与实际成本的对比分析，通过产品标准成本与实际成本的对比分析，自动完成以下账务处理：自动完成以下账务处理： 通过对生产工单的实际成本与标准成本的同通过对生产工单的实际成本与标准成本的同步核算，自动完成产品实际成本的归集，月底对步核算，自动完成产品实际成本的归集，月底对完成产品结转完成产品结转, ,完成产品成本的核算，分析产品完成产品成本的核算，分析产品成本差异。成本差异。n日常成本核算日常成本核算ABCERP-FICO业

31、务蓝图汇报RBOM 工艺流程工艺流程￥产品标准成本构成产品标准成本构成￥价值构成价值构成价格价格- 按材料按材料- 按作业类型按作业类型- 按作业流程按作业流程间接费用间接费用成本估算成本估算标准成本标准成本成本对比分析成本对比分析计划成本计划成本实际成本实际成本同步成本核算同步成本核算订单订单直接人工直接材料加工费用制造费用合计合计￥在制品在制品 废品废品差异差异结算结算期末成本结算期末成本结算材料移动材料移动/劳务投入劳务投入价值构成价值构成材料人工结算材料人工结算 实际成本实际成本实际成本核算实际成本核算 作业流程作业流程材料移动材料移动材料明细帐材料明细帐费用分摊费用分摊产品标准成本产

32、品标准成本ABCERP-FICO业务蓝图汇报 存货存货-产成品产成品与外部发生业务 制造费用制造费用 生产成本生产成本-原材料原材料1000 存货存货- 原材料原材料1000工艺路线工艺路线(工序工序)1工艺路线工艺路线(工序工序) 2 原材料消耗原材料消耗 1000人工工资人工工资 500机时费用机时费用 300 总计：总计：1800 B 订单成本差异：订单成本差异：50 月底结算：月底结算：50月末分摊月末分摊300500A 1850A 1850工单确认工单确认财务会计财务会计成本中心会计成本中心会计生产成本会计生产成本会计财务会计财务会计30040025010050500300A 产成品

33、入库产成品入库B 成本对象差异分配到生产订单成本对象差异分配到生产订单C 月末对成本对象下的所有生产订单进行差异结算月末对成本对象下的所有生产订单进行差异结算40025010050计划：计划：18501850实际：实际：18001800C 50 生产成本转出生产成本转出n日常成本核算过程日常成本核算过程 生产成本生产成本-人工费人工费500 产成品库存成本差异产成品库存成本差异C 50生产订单生产订单ABCERP-FICO业务蓝图汇报n产品标准成本模拟估算产品标准成本模拟估算对财会业务的改进对财会业务的改进 通过成本模拟估算功能，对新产品进行成本模拟计算，通过成本模拟估算功能，对新产品进行成本

34、模拟计算，可提供销售报价，指导决策的成本信息。可提供销售报价，指导决策的成本信息。 包括通过模拟原材料的市场采购成本进行产品成本的包括通过模拟原材料的市场采购成本进行产品成本的估算，评估一些材料价格变化对产品成本的影响情况。用估算，评估一些材料价格变化对产品成本的影响情况。用成本估算功能还可以对产品标准成本的构成随时进行分析，成本估算功能还可以对产品标准成本的构成随时进行分析，既可以进行某个生产环节的成本明细构成的标准情况进行既可以进行某个生产环节的成本明细构成的标准情况进行分析，也可以将产品的标准成本的构成进行展开，使产品分析，也可以将产品的标准成本的构成进行展开，使产品的标准的成本的构成能

35、够还原到原始的投入成本，分析产的标准的成本的构成能够还原到原始的投入成本，分析产品的投入产出情况，分析产品在每个生产环节的的增值情品的投入产出情况，分析产品在每个生产环节的的增值情况，确定降低成本的可能性在哪些环节等。况，确定降低成本的可能性在哪些环节等。 ABCERP-FICO业务蓝图汇报对财会业务的改进对财会业务的改进n费用管理费用管理 系统通过成本中心费用计划维护，将各部系统通过成本中心费用计划维护，将各部门费用计划纳入系统管理。当实际费用产生时，门费用计划纳入系统管理。当实际费用产生时，会及时与计划比较，产生实际与计划的对比数据，会及时与计划比较，产生实际与计划的对比数据，并可根据需要

36、通过运行相关明细报表进行分析和并可根据需要通过运行相关明细报表进行分析和控制。控制。ABCERP-FICO业务蓝图汇报对财会业务的改进对财会业务的改进n销售毛利分析销售毛利分析 系统可实时按产品、按客户、按订单、按系统可实时按产品、按客户、按订单、按销售组织、按分销渠道和按业务区域对销售进销售组织、按分销渠道和按业务区域对销售进行细分，获得按产品、客户、订单、销售组织行细分，获得按产品、客户、订单、销售组织及分销渠道的销售毛利的报表。及分销渠道的销售毛利的报表。n对单据的追溯对单据的追溯 通过系统集成，对由业务操作而自动生产通过系统集成，对由业务操作而自动生产在会计凭证可追溯到对应原始业务单据

37、及相应的在会计凭证可追溯到对应原始业务单据及相应的责任岗位。责任岗位。ABCERP-FICO业务蓝图汇报n部分其它财务控制业务部分其它财务控制业务客户信用与定金的控制客户信用与定金的控制 系统通过信用额度维护，将对客户的放贷额严格控制系统通过信用额度维护，将对客户的放贷额严格控制在信用额度范围内。如客户销售订单超出信用额度，系统在信用额度范围内。如客户销售订单超出信用额度，系统将自动冻结。将自动冻结。 实现了对客户订金专款专用。实现了对客户订金专款专用。采购业务控制采购业务控制 通过采购发票校验容差设定，对采购合同、入库数量、通过采购发票校验容差设定，对采购合同、入库数量、采购单价进行控制，超

38、出容差的采购业务，系统可实现收采购单价进行控制，超出容差的采购业务，系统可实现收货，但会对采购付款进行冻结。货，但会对采购付款进行冻结。对财会业务的改进对财会业务的改进ABCERP-FICO业务蓝图汇报u委外加工业务委外加工业务对财会业务的改进对财会业务的改进 系统通过委外加工生产订单功能系统通过委外加工生产订单功能, ,实现了对外发加工实现了对外发加工生产的存货收、发、存，委外加工生产成本的核算由原生产的存货收、发、存，委外加工生产成本的核算由原来的系统外控制及核算来的系统外控制及核算, ,转到转到AFSAFS系统内进行控制及核算系统内进行控制及核算, ,提高的委外加工业务成本核算的准确性、

39、完整性。提高的委外加工业务成本核算的准确性、完整性。 ABCERP-FICO业务蓝图汇报n期末结账业务期末结账业务对财会业务的改进对财会业务的改进 在其它模块的当期业务完成并进行期间关闭后，财务在其它模块的当期业务完成并进行期间关闭后，财务在完成与其它模块无关的各主数据维护、费用报销、费用在完成与其它模块无关的各主数据维护、费用报销、费用摊提、费用分摊、货币资金收支记账、外汇评估、各种准摊提、费用分摊、货币资金收支记账、外汇评估、各种准备计提、固定资产折旧的基础上，即可发出结账指令。在备计提、固定资产折旧的基础上，即可发出结账指令。在系统运行正常后，可缩短了会计结账和报表编制时间，因系统运行正

40、常后，可缩短了会计结账和报表编制时间，因结账后系统会自动生成各类财务报表及管理分析报表，加结账后系统会自动生成各类财务报表及管理分析报表，加快了管理层的决策速度。快了管理层的决策速度。ABCERP-FICO业务蓝图汇报 将财务账务处理与各业务模块集成，使财务数据直接将财务账务处理与各业务模块集成，使财务数据直接由业务数据处理产生，提高财务信息的唯一性、准确性与由业务数据处理产生，提高财务信息的唯一性、准确性与及时性；及时性； 系统的报表自动更新与信息高度集成和共享，使得公系统的报表自动更新与信息高度集成和共享，使得公司管理层可随时查阅最新的公司经营资料，使得财务信息司管理层可随时查阅最新的公司

41、经营资料，使得财务信息的可用性大大增强。的可用性大大增强。 系统自动完成大部分财务核算及报表生成业务，减轻系统自动完成大部分财务核算及报表生成业务，减轻财务手工处理工作量，提高了财务人员工作效率，有利于财务手工处理工作量，提高了财务人员工作效率，有利于财务人员在完成财务核算业务职能的同时，更好地履行财财务人员在完成财务核算业务职能的同时，更好地履行财务监督、财务检查、财务分析及其它财务管理职能，达到务监督、财务检查、财务分析及其它财务管理职能，达到提高公司财务管理水平的目的。提高公司财务管理水平的目的。对财会业务的改进对财会业务的改进n总体改进效果总体改进效果2.业务蓝图流程总图及流程清单说明

42、业务蓝图流程总图及流程清单说明6.将来二期继续优化及新增内容将来二期继续优化及新增内容5.将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息3.业务蓝图方案中的主要变革和改进业务蓝图方案中的主要变革和改进1.业务蓝图组织结构业务蓝图组织结构4.将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报v会计科目管理维护制度会计科目管理维护制度v固定资产管理核算制度固定资产管理核算制度v总账凭证预制、记账、过账、审批制度总账凭证预制、记账、过账、审批制度v期末结账处理管理制度期末结账处理管理制度v固定资产清理处理制度固定资产清理处理制度

43、一、财务管理细则：一、财务管理细则：将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则注：以上细则需在注：以上细则需在ERP上线前制定完成上线前制定完成ABCERP-FICO业务蓝图汇报二、成本核算主数据维护管理细则：二、成本核算主数据维护管理细则：成本要素维护管理制度。成本要素维护管理制度。内部订单维护管理制度。内部订单维护管理制度。作业价格维护管理制度。作业价格维护管理制度。费用分摊控制管理制度。费用分摊控制管理制度。生产成本核算管理制度。生产成本核算管理制度。将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则注：以上细则需在注：以上细则需在ERP上线前制定完成上线前制定完成2.业务蓝图流程总图及流程清单说明业务蓝图流程总图及流程清单说明6.将来二期继续优化及新增内容将来二期继续优化及新增内容5.将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息3.业务蓝图方案中的主要变革和改进业务蓝图方案中的主要变革和改进1.业务蓝图组织结构业务蓝图组织结构4.将来业务需要配套的管理细则将来业务需要配套的管理细则ABCERP-FICO业务蓝图汇报ABCERP-FICO业务蓝图汇报将来管理层获得的决策信息将来管理层获得的决策信息一、标准财务报表一、标准财务报表u资产负债表资产负债表u利润表利润表u简易现金流量表简易现金流量表u股东权益变动表股东权益变动表ABCERP