财务FI模块介绍

1、Atos, Atos and fish symbol, Atos Origin and fish symbol, Atos Consulting, and the fish symbol itself are registered trademarks of Atos Origin SA. 2006 Atos Origin. Private for the client. This report or any part of it, may not be copied, circulated, quoted without prior written approval from Atos Or

2、igin or the client. 中国化工集团公司中国化工集团公司 SAP ERP FI 财务模块介绍财务模块介绍财务模块流程负责人财务模块流程负责人宋太海宋太海20082008年年7 7月月3030日日2SAP及财务会计及财务会计FI 模块介绍模块介绍SAP概要模块介绍财务工作概要SAP组织结构财务会计模块概要财会会计与后勤模块的集成财务组织结构总帐会计科目凭证处理和参考凭证科目查询和科目清帐收付款外币业务结帐应收 销售循环 客户主数据 与客户往来的帐务处理 催款 收款 信用限额管理应付 采购循环 供应商主数据 与供应商往来的帐务处理 发票校验 付款特别总帐交易固定资产3SAP公司简介

3、公司简介4:System:Application:Products in Data Processing 企业管理解决方案的全球领导者企业管理解决方案的全球领导者 5 世界第一大应用软件供应商 占全球企业管理应用软件市场1/3 的份额 30年业务实践经验 25,000雇员 在50多个国家有分支机构今日今日 SAP SAP AG, 1997 CPSAP_e.PPT August 97 / 56世界最成功的公司世界最成功的公司6家是在 前10家 公司中使用 SAP软件。7家是在前10家 赢利最多 的公司中使用SAP软件。9家是在前10家 市价最高的公司中使用SAP软件。7家是在前10家石油 公司中

4、使用SAP软件。8家是在前10家 化学 公司中使用SAP软件。7家是在前10家 医药 公司中使用SAP软件。7家是在前10家 计算机 公司中使用SAP软件。6家是在前10家 电子 公司中使用SAP软件。8家是在前10家 食品 公司中使用SAP软件。7SAP R/3模块介绍模块介绍8SAP R/3模块介绍模块介绍TR金库金库后勤系统后勤系统财务系统财务系统人力资源人力资源客户及工业部门的客户及工业部门的特殊要求特殊要求9 什么是 ERPERP Enterprise Resource Planning 企业资源计划ERP 来源于物料需求计划(MRP)的理论ERP 经历了半个多世纪的发展和完善企业发

5、展到一定规模有ERP应用需求10企业管理应用系统的发展企业管理应用系统的发展11库存控制订货点法库存控制订货点法订货点单位时区的需求量提前期安全库存量订货点单位时区的需求量提前期安全库存量时间数量订货点时间数量订货点12订货点法的假设前提订货点法的假设前提 各种物料的需求是相互独立的各种物料的需求是相互独立的 物料需求是连续发生的物料需求是连续发生的 提前期是已知的和固定的提前期是已知的和固定的 库存消耗后，应被重新填满库存消耗后，应被重新填满 “何时订货何时订货”是一个大问题是一个大问题13时段式时段式MRP - 局限在物料需求计划方面局限在物料需求计划方面l 独立需求和非独立需求的区分独立

6、需求和非独立需求的区分n独立需求：主生产计划 (MPS)n非独立需求：物料需求计划 (MRP)l 时间分段时间分段可供货量库存量已订货量需求量1 2 3 4 5 6 7 8 9 10库存量库存量：30 30 10 10 -25 0 0 0 0 0已订货量已订货量 ： 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0需求量需求量： 0 20 0 35 0 0 0 0 0 10 可供货量可供货量 ：30 10 10 -25 -25 0 0 0 0 -1014集成的供应链集成的供应链15生产生产 / 销售处理销售处理客户客户供应商供应商采购采购客户满意客户满意库存库存库存库存库存库存生产生产购置购置P.O.

7、 Material Service处理处理S.O. Product Service仓库仓库仓库仓库存储存储存储存储销售销售ERP概念概念-供应链及其扩展供应链及其扩展信信 息息 流流资资 金金 流流16客户满意客户满意Production / Sales Logistics Process客户客户供应商供应商采购采购Value-Added Creation Process反馈反馈反馈反馈管理资源管理资源 - 能力能力People / Assets长期长期短期短期资本资本投资投资现金现金费用费用管理资源管理资源 - 资本资本Project / Region库存库存库存库存库存库存生产生产购置购置

8、P.O. Material ServiceProcessS.O. Product ServiceW/HW/HStoreStore销售销售 企企业资业资源源计计划划(ERP)ERP概念概念-价值链管理价值链管理17l ERP在在MRP基础上发展基础上发展l 支持多种生产方式支持多种生产方式l 企业管理的重点由供应链计划走向价值链控制企业管理的重点由供应链计划走向价值链控制l 多元化企业构架的管理多元化企业构架的管理l 面向商务对象的高度集成处理技术面向商务对象的高度集成处理技术l 可跨越不同计算机平台和交互网络技术的应用可跨越不同计算机平台和交互网络技术的应用l 客户服务器模式客户服务器模式l

9、其他计算机技术的应用其他计算机技术的应用18成本核算成本核算制造资源制造资源计划计划MRP II销售及分销销售及分销物料需求物料需求计划计划MRP I 财务财务1965197019801980197519901975人事人事 帐务帐务19952000价值链价值链 供应链供应链 (制造企业制造企业) 需求链需求链(零售企业零售企业)19供应链供应链20计划与供应链计划与供应链21供应链与财务供应链与财务22集成的供应链集成的供应链23采购采购生产生产完工完工采购市场采购市场销售市场销售市场SAP系统的集成化企业管理方案系统的集成化企业管理方案独立的市场实体，并具有界限分明的特点独立的市场实体，并

10、具有界限分明的特点24财务会计概要财务会计概要25财务和管理会计财务和管理会计保险公司保险公司保险公司保险公司税务专家税务专家税务专家税务专家股东股东股东股东法律专家法律专家法律专家法律专家银行家银行家银行家银行家审计员审计员审计员审计员新闻记者新闻记者新闻记者新闻记者财务分析者财务分析者财务分析者财务分析者行政人员行政人员行政人员行政人员高级管理层高级管理层高级管理层高级管理层操作人员操作人员操作人员操作人员管理者管理者管理者管理者管理人员管理人员管理人员管理人员26符合报表要求符合报表要求外部会计外部会计内部会计内部会计财务报表财务报表财务报表财务报表成本中心成本中心报表报表利润中心利润中

11、心 报表报表作业价格作业价格计划计划产品成本产品成本报表报表收益表收益表(P&L)资产负资产负债表债表现金流量现金流量表表零售所得零售所得表表内部报表内部报表27灵活性标准灵活性标准ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports.:股东报告股东报告.:股东报告股东报告.:财务会计核算财务会计核算财务会计核算财务会计核算管理会计核算管理会计核算管理会计核算管理会计核算灵活性灵活性灵活性灵活性标准标准标准标准法律法律审计审计IASGAAPGOB银行业银行业银行业银行业28SAP 中

12、的组织结构中的组织结构29SAP 中的组织结构中的组织结构30组织结构的益处组织结构的益处l灵活性灵活性l 未来的变化未来的变化l数据的分离数据的分离31财务会计财务会计FI概要概要财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处理，记录在簿。主要的子模块有：总帐GL应收帐AR应付帐AP固定资产AM.32财务会计财务会计、管理会计、管理会计与后勤模块的集成与后勤模块的集成采购生产销售库存资产物料费用收入成本供应商管理会计 客户生产成本获利能力管理费用WIP财务会计33供应商采购订单生产客户发票发票应收帐款应付帐款总分类帐收料发料生产定单完工确认销售计划及

13、预测结算单财务会计财务会计FI与后勤模块的集成与后勤模块的集成34财务会计财务会计FI与后勤模块的集成与后勤模块的集成集成性的好处 及时获取信息； 数据量扩展的灵活性和适应性； 消除重复录入； 跨业务部门的信息的透明性； 减少系统接口和维护需求，同时保持系统的可移植性； 及时反映业务的财务影响； 根据原始数据进行决策，提高数据的准确性，更好地进行控制。35财务组织结构财务组织结构36财务组织结构财务组织结构集团集团会计科目表会计科目表公司代码公司代码37财务组织结构财务组织结构38结结 构构 独独 特特 的的 管管 理理 系系 统统财务会计特点财务会计特点39灵灵 活活 的的 总总 帐帐 科科

14、 目目 表表财务会计特点财务会计特点40多多 种种 货货 币币 并并 存存 的的 系系 统统 财务会计特点财务会计特点41允允 许许 用用 户户 自自 定定 义义 会会 计计 年年 度度财务会计特点财务会计特点42简简 便便 灵灵 活活 的的 信信 息息 输输 入入 方方 式式财务会计特点财务会计特点43功功 能能 强强 大大 的的 信信 息息 输输 出出 系系 统统财务会计特点财务会计特点44未未 结结 清清 帐帐 项项 的的 管管 理理财务会计特点财务会计特点45总总 帐帐 与与 明明 细细 帐帐 的的 紧紧 密密 结结 合合财务会计特点财务会计特点46财财 务务 管管 理理 模模 块块

15、与与 其其 它它 模模 块块 的的 紧紧 密密 结结 合合财务会计特点财务会计特点47财财 务务 系系 统统 与与 其其 它它 外外 部部 系系 统统 系系 统统 的的 配配 合合财务会计特点财务会计特点48主数据主数据+ SAP中初始的数据种类中初始的数据种类 - 主数据是在相当长一段时间内稳定不变的主数据是在相当长一段时间内稳定不变的 - 交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适当的报表时看到当的报表时看到+ 主数据种类主数据种类 - 总帐总帐 S- 供应商供应商K - 资产资产A- 客户客户 D - 物料物料 M -49公司代码层公司代

16、码层数据数据科目表层科目表层数据数据总帐：会计科目总帐：会计科目名称名称控制数据控制数据凭证输入控制凭证输入控制科目管理科目管理控制数据控制数据通过科目代码通过科目代码统领科目表层和统领科目表层和公司代码层公司代码层的信息的信息50科目表层数据科目表层数据短文本短文本长文本长文本资产负债表科目资产负债表科目 或或损益表科目损益表科目科目组科目组样本科目样本科目组群科目组科目组群科目组科目总帐：会计科目总帐：会计科目名称名称控制数据控制数据51公司代码层数据公司代码层数据货币货币核对科目类型核对科目类型未清帐科目管理未清帐科目管理显示行项目显示行项目排序码排序码字段状态组字段状态组总帐：会计科目

17、总帐：会计科目控制数据控制数据管理数据管理数据凭证输入控制凭证输入控制52总帐：会计科目总帐：会计科目集中地集中地科目代号科目代号 XXXXXXXXXXXX公司代码公司代码00010001分步式分步式科目代号科目代号 XXXXXXXXXXXX科目表名称科目表名称CAUSCAUS在科目表层创建科目主数据在科目表层创建科目主数据在科目表中和公司代码中在科目表中和公司代码中同时建立科目主数据同时建立科目主数据在公司代码中创建科目主数据在公司代码中创建科目主数据创建科目的两种方法创建科目的两种方法路径路径: : 主数据主数据会计科目表会计科目表维护维护路径路径: : 主数据主数据公司代码公司代码维护维

18、护路径路径: : 主数据主数据维护维护科目代号科目代号 XXXXXXXXXXXX公司代码公司代码0001000153总帐：凭证输入总帐：凭证输入凭证抬头凭证抬头凭证日期凭证日期凭证类型凭证类型 公司代码公司代码记帐日期记帐日期货币货币/ /汇率汇率凭证号码凭证号码行项目行项目2 2记帐码记帐码帐户帐户 金额金额行项目行项目1 1记帐码记帐码帐户帐户 金额金额54记帐码记帐码55凭证种类凭证种类/记帐码记帐码/帐户帐户凭证种类: 根据业务交易种类确定凭证的结构。确定哪一个帐户应被凭证更新记帐码和凭证种类： 决定一个行项目是否应计入某个具体的帐户帐户: 决定数据会在下一个屏幕输入56凭证种类凭证种

19、类/记帐码记帐码/帐户帐户+ 一个凭证中的凭证种类，记帐码和帐户必须无冲突。 + 例如：费用记帐凭证种类凭证种类: SA记帐码记帐码: 40帐户帐户: 543210总帐录入总帐录入57字段状态字段状态+ 决定凭证中哪些数据必须输入决定凭证中哪些数据必须输入+ 字段状态字段状态: 要求：该字段要求必须输入要求：该字段要求必须输入 可选：可以选择输入可选：可以选择输入 显示：该字段不能编辑显示：该字段不能编辑 隐藏：该字段不在屏幕上显示出来隐藏：该字段不在屏幕上显示出来+ 记帐码和帐户将共同决定凭证录入的字段状态，他们必须一记帐码和帐户将共同决定凭证录入的字段状态，他们必须一致。致。58凭证记帐凭

20、证记帐确认本屏输入进入下一屏确认本屏输入进入下一屏显示输入凭证的信息显示输入凭证的信息记帐录入的信息并计入帐记帐录入的信息并计入帐册，这将使帐户余额按照输入的信息更改册，这将使帐户余额按照输入的信息更改系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平系统将自动检查借方和贷方行项目的余额，只有借贷平衡的凭证才被接受。衡的凭证才被接受。59总帐：凭证输入总帐：凭证输入凭证输入凭证输入替换规则替换规则如果成本中心为如果成本中心为 2000, 2000,则过帐至利润中心则过帐至利润中心 2500 2500。系统派生系统派生检查主数据检查主数据 验证并确认验证并确认60录入过程中的帐户分配录入过程中的帐

21、户分配+ 是财务模块和其他模块的联系+ 录入的数据能够同时计入其他模块61显示显示/更改更改/冲消凭证冲消凭证+ 凭证记帐后可以显示。凭证记帐后可以显示。+ 一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本可以更一旦凭证保存，就只有信息数据如行项目文本可以更改了。改了。+ 如果要更改记帐码，帐户或金额，可以冲消这个凭证如果要更改记帐码，帐户或金额，可以冲消这个凭证并作新凭证。并作新凭证。+ 凭证记帐后，可以显示科目余额来验证。同时，也可凭证记帐后，可以显示科目余额来验证。同时，也可以非常方便地通过科目余额的显示深入每一条凭证的以非常方便地通过科目余额的显示深入每一条凭证的水平。水平。62总帐：凭证冲销

22、总帐：凭证冲销凭证凭证100001100001凭证凭证11000121100012冲销冲销PKPK帐户帐户金额金额40 40101101 150.00 150.00 USDUSD50 50450450 150.00 USD 150.00 USD（被凭证被凭证11000121100012冲销）冲销）PKPK帐户帐户金额金额40 40450450 150.00 150.00 USDUSD50 50101101 150.00 USD 150.00 USD63总帐：预制凭证总帐：预制凭证预制凭证预制凭证 100001 100001完成预制凭证完成预制凭证所有项目所有项目 100001100001过帐过

23、帐会计凭证会计凭证 10000110000164总帐：预制凭证总帐：预制凭证我不想现在我不想现在就记帐就记帐.这是一种处理不完整凭证的方法。这是一种处理不完整凭证的方法。+ 选择预制凭证功能而不按保存键。选择预制凭证功能而不按保存键。+ 预制凭证不会在系统中更新数据。预制凭证不会在系统中更新数据。 + 系统分配单独的凭证号码给预制凭证。系统分配单独的凭证号码给预制凭证。+ 预制凭证同样可以显示，修改和，记帐预制凭证同样可以显示，修改和，记帐/删除。删除。65总帐：凭证处理总帐：凭证处理修改、显示预制凭证预制凭证过帐凭证过帐凭证反冲凭证反冲凭证1. 创建 红冲检查、过帐2.创建 +过帐修改修改

24、、显示、显示66总帐：参考凭证总帐：参考凭证参考凭证对经常性业务的处理方法-创一个模板67总帐：参考凭证总帐：参考凭证周期性凭证周期性凭证样本凭证样本凭证科目分配模板科目分配模板 过去现在+节省工作量+降低出错率+参考凭证对帐务没有影响68帐户分配模型帐户分配模型l Menu pathl By clicking on the Account Assignment Model push button during the entryl In the first document line item, enter “00” as the posting key and the account sp

25、ecified in the account assignment model69周期性凭证周期性凭证70总帐：帐户查询总帐：帐户查询January45,000,000February 670,000,000March45,560,000April784,000凭证凭证行项目行项目余额余额报表报表P & L113100 工行存款工行存款113100 工行存款工行存款13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始凭证原始凭证审计线索审计线索71帐户查询选择的参数:科目号公司代码会计年度业务范围业务货币行项目显示行项目显示结果结果

26、:Doc.noDoc.no. . Doc.datetDoc.datet PK PK CurrCurr. Amount Amount 100001 09/01/2000 50 RMB 1,000.00-100001 09/01/2000 50 RMB 1,000.00-100020 09/06/2000 50 RMB 2,050.00-100020 09/06/2000 50 RMB 2,050.00-100088 09/16/2000 50 RMB 3,500.00-100088 09/16/2000 50 RMB 3,500.00-100089 09/16/2000 50 RMB 1,450

27、.00-100089 09/16/2000 50 RMB 1,450.00-Displayed 8,000.00- RMBDisplayed 8,000.00- RMB总帐：帐户查询总帐：帐户查询帐户查询帐户查询Perry Debit Credit DC Bal.Perry Debit Credit DC Bal. Acct Balance Acct Balance . . . . . . 9 9 0,00 0,00 8.000,00 8.000,00 8.000,008.000,00- - 8.000,00-8.000,00- 10 10 0,00 0,00 0,000,00 0,000,0

28、0 “ “ . . . . . . * * * * 0,00 8.000,00 0,00 8.000,00 8.000,008.000,00- 8.000,00- 8.000,00-科目余额显示科目余额显示72总帐：帐户查询总帐：帐户查询行项目显示行项目显示行项目显示：明细行项目显示：明细73总帐：帐户查询总帐：帐户查询行项目显示行项目显示行项目显示行项目显示：凭证抬头凭证抬头Doc. type: SA Doc. type: SA Doc. header text: test entry Doc. header text: test entry Reference doc. Doc. date:02/20/1995 Reference doc. Doc. date:02/20/1995 Posting date:02/20/1995 Posting date:02/20/1995Currency: USDCurrency: USD Posting period:02/1995 Posting period:02/1995Entered by: Teresa Transaction:FB01Entered by: Teresa Tra