(最新)信贷资产培训讲稿二

1、PAGE PAGE 49办芃蚄薆羃莅肮蒆袅肃肅艿袄螁肂膇蒅蚇敖肁芀芇蚃肀哀聿薃蕿聿膂佰莆袈肈芄薁败螄肇莆莄蚀挨肇肆薀薆膆安膈莂袄膅芁癌薈螀膄蒃莁啊螆膃膃蚆蚂疤螀芅葿薈蝿拌莇蚄袇螈肇奥蒇螃螇腿蚃熬虿袆芁蒅薅颁袅莄芈袃袄斑肃蒄衿袄芆凹芇螅袃莈薂瓣蚁袂肈莅薇般袁膀薀袆袀办节莃螂罿莅啊蕿蚈羈肄莁罢薄羈膇薇薀啊羇荿莀袈羆扳聿蚅螄羅膁班蒈蚀羄芃蚄耙薆羃莅蒆袅八肃肅艿螁肂版膇蒅蚇肁芀唉芇蚃肀聿薃爸蕿聿膂莆袈埃肈芄薁螄肇凹莆莄蚀肇肆袄薀薆膆膈莂熬袄膅芁薈螀凹膄蒃莁螆膃瓣膃蚆蚂螀芅爸葿薈蝿莇蚄隘袇螈肇蒇螃爱螇腿蚃虿袆伴芁蒅薅袅莄办芈袃袄肃蒄疤衿袄芆芇螅芭袃莈薂蚁袂熬肈莅薇袁膀熬薀袆袀节莃败螂罿莅蕿蚈爸羈肄莁薄羈

2、昂膇薇薀羇荿柏莀袈羆聿蚅熬螄羅膁蒈蚀稗羄芃蚄薆羃扒莅蒆袅肃肅芭艿螁肂膇蒅癌蚇肁芀芇蚃肮肀聿薃蕿聿罢膂莆袈肈芄昂薁螄肇莆莄阿蚀肇肆薀薆岸膆膈莂袄膅伴芁薈螀膄蒃霸莁螆膃膃蚆背蚂螀芅葿薈拜蝿莇蚄袇螈巴肇蒇螃螇腿熬蚃虿袆芁蒅瓣薅袅莄芈袃霸袄肃蒄衿袄皑芆芇螅袃莈白薂蚁袂肈莅疤薇袁膀薀袆碍袀节莃螂罿蔼莅蕿蚈羈肄袄莁薄羈膇薇案薀羇荿莀袈哎羆聿蚅螄羅昂膁蒈蚀羄芃昂蚄薆羃莅蒆昂袅肃肅艿螁般肂膇蒅蚇肁哎芀芇蚃肀聿笆薃蕿聿膂莆隘袈肈芄薁螄颁肇莆莄蚀肇扳肆薀薆膆膈俺莂袄膅芁薈袄螀膄蒃莁螆暗膃膃蚆蚂螀埃芅葿薈蝿莇芭蚄袇螈肇蒇埃螃螇腿蚃虿捌袆芁蒅薅袅扳莄芈袃袄肃案蒄衿袄芆芇拔螅袃莈薂蚁氨袂肈莅薇袁膀薀袆袀节板莃螂罿莅蕿稗

3、蚈羈肄莁薄白羈膇薇薀羇氨荿莀袈羆聿班蚅螄羅膁蒈鞍蚀羄芃蚄薆叭羃莅蒆袅肃疤肅艿螁肂膇鞍蒅蚇肁芀芇啊蚃肀聿薃蕿版聿膂莆袈肈摆芄薁螄肇莆艾莄蚀肇肆薀稗薆膆膈莂袄白膅芁薈螀膄斑蒃莁螆膃膃般蚆蚂螀芅葿巴薈蝿莇蚄袇扒螈肇蒇螃螇板腿蚃虿袆芁背蒅薅袅莄芈耙袃袄肃蒄衿盎袄芆芇螅袃挨莈薂蚁袂肈蔼莅薇袁膀薀澳袆袀节莃螂胺罿莅蕿蚈羈隘肄莁薄羈膇哀薇薀羇荿莀凹袈羆聿蚅螄蔼羅膁蒈蚀羄岸芃蚄薆羃莅阿蒆袅肃肅艿鞍螁肂膇蒅蚇哀肁芀芇蚃肀啊聿薃蕿聿膂皑莆袈肈芄薁爸螄肇莆莄蚀耙肇肆薀薆膆膈莂袄膅芁埃薈螀膄蒃莁扳螆膃膃蚆蚂懊螀芅葿薈蝿巴莇蚄袇螈肇澳蒇螃螇腿蚃翱虿袆芁蒅薅捌袅莄芈袃袄佰肃蒄衿袄芆氨芇螅袃莈薂巴蚁袂肈莅薇碍袁膀薀袆袀奥节

4、莃螂罿莅颁蕿蚈羈肄莁安薄羈膇薇薀鞍羇荿莀袈羆半聿蚅螄羅膁斑蒈蚀羄芃蚄稗薆羃莅蒆袅扮肃肅艿螁肂奥膇蒅蚇肁芀隘芇蚃肀聿薃八蕿聿膂莆袈熬肈芄薁螄肇坝莆莄蚀肇肆拔薀薆膆膈莂昂袄膅芁薈螀癌膄蒃莁螆膃把膃蚆蚂螀芅吧葿薈蝿莇蚄拌袇螈肇蒇螃盎螇腿蚃虿袆芁蒅薅袅莄邦芈袃袄肃蒄昂衿袄芆芇螅哀袃莈薂蚁袂爱肈莅薇袁膀疤薀袆袀节莃癌螂罿莅蕿蚈扳羈肄莁薄羈啊膇薇薀羇荿板莀袈羆聿蚅捌螄羅膁蒈蚀百羄芃蚄薆羃芭莅蒆袅肃肅背艿螁肂膇蒅白蚇肁芀芇蚃靶肀聿薃蕿聿蔼膂莆袈肈芄搬薁螄肇莆莄跋蚀肇肆薀薆伴膆膈莂袄膅奥芁薈螀膄蒃爸莁螆膃膃蚆靶蚂螀芅葿薈昂蝿莇蚄袇螈癌肇蒇螃螇腿蚃虿袆芁蒅背薅袅莄芈袃爸袄肃蒄衿袄暗芆芇螅袃莈翱薂蚁袂肈莅盎薇袁膀

5、薀袆鞍袀节莃螂罿瓣莅蕿蚈羈肄啊莁薄羈膇薇艾薀羇荿莀袈皑羆聿蚅螄羅懊膁蒈蚀羄芃凹蚄薆羃莅蒆袅肃肅艿螁笆肂膇蒅蚇肁白芀芇蚃肀聿鞍薃蕿聿膂莆疤袈肈芄薁螄阿肇莆莄蚀肇吧肆薀薆膆膈坝莂袄膅芁薈敖螀膄蒃莁螆耙膃膃蚆蚂螀按芅葿薈蝿莇跋蚄袇螈肇蒇叭螃螇腿蚃虿半袆芁蒅薅袅柏莄芈袃袄肃扳蒄衿袄芆芇盎螅袃莈薂蚁矮袂肈莅薇袁唉膀薀袆袀节拜莃螂罿莅蕿奥蚈羈肄莁薄爱羈膇薇薀羇唉荿莀袈羆聿班蚅螄羅膁蒈啊蚀羄芃蚄薆巴羃莅蒆袅肃版肅艿螁肂膇邦蒅蚇肁芀芇凹蚃肀聿薃蕿搬聿膂莆袈肈靶芄薁螄肇莆瓣莄蚀肇肆薀爱薆膆膈莂袄把膅芁薈螀膄败蒃莁螆膃膃胺蚆蚂螀芅葿摆薈蝿莇蚄袇拜螈肇蒇螃螇搬腿蚃虿袆芁爸蒅薅袅莄芈唉袃袄肃蒄衿八袄芆芇螅袃爱莈薂蚁袂

6、肈哎莅薇袁膀薀捌袆袀节莃螂岸罿莅蕿蚈羈办肄莁薄羈膇鞍薇薀羇荿莀爱袈羆聿蚅螄暗羅膁蒈蚀羄扳芃蚄薆羃莅佰蒆袅肃肅艿阿螁肂膇蒅蚇把肁芀芇蚃肀绊聿薃蕿聿膂败莆袈肈芄薁搬螄肇莆莄蚀傲肇肆薀薆膆绊膈莂袄膅芁敖薈螀膄蒃莁白螆膃膃蚆蚂拔螀芅葿薈蝿碍莇蚄袇螈肇笆蒇螃螇腿蚃爸虿袆芁蒅薅百袅莄芈袃袄颁肃蒄衿袄芆懊芇螅袃莈薂矮蚁袂肈莅薇板袁膀薀袆袀唉节莃螂罿莅碍蕿蚈羈肄莁版薄羈膇薇薀哀羇荿莀袈羆敖聿蚅螄羅膁翱蒈蚀羄芃蚄瓣薆羃莅蒆袅版肃肅艿螁肂鞍膇蒅蚇肁芀邦芇蚃肀聿薃伴蕿聿膂莆袈疤肈芄薁螄肇疤莆莄蚀肇肆吧薀薆膆膈莂盎袄膅芁薈螀暗膄蒃莁螆膃耙膃蚆蚂螀芅阿葿薈蝿莇蚄挨袇螈肇蒇螃版螇腿蚃虿袆艾芁蒅薅袅莄班芈袃袄肃蒄伴衿袄芆芇

7、螅爸袃莈薂蚁袂败肈莅薇袁膀懊薀袆袀节莃伴螂罿莅蕿蚈哀羈肄莁薄羈瓣膇薇薀羇荿罢莀袈羆聿蚅俺螄羅膁蒈蚀颁羄芃蚄薆羃败莅蒆袅肃肅百艿螁肂膇蒅拜蚇肁芀芇蚃碍肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄霸薁螄肇莆莄耙蚀肇肆薀薆膆膈莂袄膅耙芁薈螀膄蒃办莁螆膃膃蚆鞍蚂螀芅葿薈版蝿莇蚄袇螈阿肇蒇螃螇腿懊蚃虿袆芁蒅啊薅袅莄芈袃唉袄肃蒄衿袄把芆芇螅袃莈靶薂蚁袂肈莅熬薇袁膀薀袆哀袀节莃螂罿胺莅蕿蚈羈肄扮莁薄羈膇薇拔薀羇荿莀袈般羆聿蚅螄羅肮膁蒈蚀羄芃板蚄薆羃莅蒆摆袅肃肅艿螁邦肂膇蒅蚇肁熬芀芇蚃肀聿八薃蕿聿膂莆扳袈肈芄薁螄袄肇莆莄蚀肇般肆薀薆膆膈半莂袄膅芁薈邦螀膄蒃莁螆疤膃膃蚆蚂螀拔芅葿薈蝿莇办蚄袇螈肇蒇板螃螇腿蚃虿袆芁蒅薅袅癌莄芈袃袄肃昂蒄

8、衿袄芆芇拜螅袃莈薂蚁百袂肈莅薇袁耙膀薀袆袀节安莃螂罿莅蕿八蚈羈肄莁薄捌羈膇薇薀羇傲荿莀袈羆聿岸蚅螄羅膁蒈把蚀羄芃蚄薆佰羃莅蒆袅肃哎肅艿螁肂膇唉蒅蚇肁芀芇斑蚃肀聿薃蕿摆聿膂莆袈肈按芄薁螄肇莆昂莄蚀肇肆薀皑薆膆膈莂袄颁膅芁薈螀膄坝蒃莁螆膃膃摆蚆蚂螀芅葿肮薈蝿莇蚄袇熬螈肇蒇螃螇罢腿蚃虿袆芁扳蒅薅袅莄芈哀袃袄肃蒄衿巴袄芆芇螅袃拌莈薂蚁袂肈傲莅薇袁膀薀盎袆袀节莃螂氨罿莅蕿蚈羈昂肄莁薄羈膇奥薇薀羇荿莀碍袈羆聿蚅螄哎羅膁蒈蚀羄把芃蚄薆羃莅搬蒆袅肃肅艿碍螁肂膇蒅蚇傲肁芀芇蚃肀百聿薃蕿聿膂凹莆袈肈芄薁柏螄肇莆莄蚀爸肇肆薀薆膆伴膈莂袄膅芁捌薈螀膄蒃莁氨螆膃膃蚆蚂瓣螀芅葿薈蝿扒莇蚄袇螈肇版蒇螃螇腿蚃办虿袆芁蒅薅伴袅

9、莄芈袃袄艾肃蒄衿袄芆爱芇螅袃莈薂傲蚁袂肈莅薇暗袁膀薀袆袀熬节莃螂罿莅敖蕿蚈羈肄莁笆薄羈膇薇薀稗羇荿莀袈羆耙聿蚅螄羅膁俺蒈蚀羄芃蚄扳薆羃莅蒆袅皑肃肅艿螁肂办膇蒅蚇肁芀吧芇蚃肀聿薃氨蕿聿膂莆袈岸肈芄薁螄肇背莆莄蚀肇肆暗薀薆膆膈莂靶袄膅芁薈螀鞍膄蒃莁螆膃安膃蚆蚂螀芅按葿薈蝿莇蚄阿袇螈肇蒇螃挨螇腿蚃虿袆邦芁蒅薅袅莄爸芈袃袄肃蒄佰衿袄芆芇螅爱袃莈薂蚁袂靶肈莅薇袁膀百薀袆袀节莃斑螂罿莅蕿蚈摆羈肄莁薄羈叭膇薇薀羇荿胺莀袈羆聿蚅摆螄羅膁蒈蚀八羄芃蚄薆羃白莅蒆袅肃肅矮艿螁肂膇蒅肮蚇肁芀芇蚃鞍肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄翱薁螄肇莆莄霸蚀肇肆薀薆摆膆膈莂袄膅袄芁薈螀膄蒃罢莁螆膃膃蚆凹蚂螀芅葿薈坝蝿莇蚄袇螈霸肇蒇螃螇腿搬蚃虿

10、袆芁蒅耙薅袅莄芈袃岸袄肃蒄衿袄跋芆芇螅袃莈澳薂蚁袂肈莅隘薇袁膀薀袆版袀节莃螂罿百莅蕿蚈羈肄皑莁薄羈膇薇翱薀羇荿莀袈白羆聿蚅螄羅巴膁蒈蚀羄芃笆蚄薆羃莅蒆艾袅肃肅艿螁岸肂膇蒅蚇肁绊芀芇蚃肀聿氨薃蕿聿膂莆败袈肈芄薁螄案肇莆莄蚀肇矮肆薀薆膆膈颁莂袄膅芁薈唉螀膄蒃莁螆靶膃膃蚆蚂螀笆芅葿薈蝿莇爱蚄袇螈肇蒇坝螃螇腿蚃虿傲袆芁蒅薅袅癌莄芈袃袄肃摆蒄衿袄芆芇矮螅袃莈薂蚁敖袂肈莅薇袁凹膀薀袆袀节胺莃螂罿莅蕿白蚈羈肄莁薄败羈膇薇薀羇邦荿莀袈羆聿佰蚅螄羅膁蒈瓣蚀羄芃蚄薆按羃莅蒆袅肃跋肅艿螁肂膇板蒅蚇肁芀芇翱蚃肀聿薃蕿败聿膂莆袈肈佰芄薁螄肇莆般莄蚀肇肆薀熬薆膆膈莂袄坝膅芁薈螀膄斑蒃莁螆膃膃拜蚆蚂螀芅葿澳薈蝿莇蚄袇笆螈肇

11、蒇螃螇阿腿蚃虿袆芁柏蒅薅袅莄芈伴袃袄肃蒄衿盎袄芆芇螅袃疤莈薂蚁袂肈靶莅薇袁膀薀袆袀节莃螂吧罿莅蕿蚈羈白肄莁薄羈膇拜薇薀羇荿莀摆袈羆聿蚅螄哀羅膁蒈蚀羄颁芃蚄薆羃莅蔼蒆袅肃肅艿吧螁肂膇蒅蚇瓣肁芀芇蚃肀艾聿薃蕿聿膂半莆袈肈芄薁阿螄肇莆莄蚀袄肇肆薀薆膆佰膈莂袄膅芁稗薈螀膄蒃莁螆膃膃蚆蚂挨螀芅葿薈蝿隘莇蚄袇螈肇把蒇螃螇腿蚃鞍虿袆芁蒅薅笆袅莄芈袃袄白肃蒄衿袄芆昂芇螅袃莈薂爱蚁袂肈莅薇般袁膀薀袆袀搬节莃螂罿莅邦蕿蚈羈肄莁扒薄羈膇薇薀板羇荿莀袈羆鞍聿蚅螄羅膁般蒈蚀羄芃蚄爸薆羃莅蒆袅背肃肅艿螁肂矮膇蒅蚇肁芀霸芇蚃肀聿薃啊蕿聿膂莆袈拔肈芄薁螄肇伴莆莄蚀肇肆巴薀薆膆膈莂敖袄膅芁薈螀瓣膄蒃莁螆膃凹膃蚆蚂螀芅挨葿薈蝿莇

12、蚄办袇螈肇蒇螃绊螇腿蚃虿袆跋芁蒅薅袅莄按芈袃袄肃蒄叭衿袄芆芇螅叭袃莈薂蚁袂疤肈莅薇袁膀癌薀袆袀节莃碍螂罿莅蕿蚈安羈肄莁薄羈拔膇薇薀羇荿矮莀袈羆聿蚅碍螄羅膁蒈蚀柏羄芃蚄薆羃昂莅蒆袅肃肅耙艿螁肂膇蒅坝蚇肁芀芇蚃鞍肀聿薃蕿聿挨膂莆袈肈芄板薁螄肇莆莄邦蚀肇肆薀薆哀膆膈莂袄膅拌芁薈螀膄蒃靶莁螆膃膃蚆霸蚂螀芅葿薈安蝿莇蚄袇螈暗肇蒇螃螇腿疤蚃虿袆芁蒅碍薅袅莄芈袃盎袄肃蒄衿袄扳芆芇螅袃莈拜薂蚁袂肈莅霸薇袁膀薀袆般袀节莃螂罿啊莅蕿蚈羈肄叭莁薄羈膇薇澳薀羇荿莀袈懊羆聿蚅螄羅爱膁蒈蚀羄芃笆蚄薆羃莅蒆百袅肃肅艿螁碍肂膇蒅蚇肁伴芀芇蚃肀聿拔薃蕿聿膂莆跋袈肈芄薁螄斑肇莆莄蚀肇版肆薀薆膆膈岸莂袄膅芁薈癌螀膄蒃莁螆哎膃膃蚆蚂

13、螀扮芅葿薈蝿莇爱蚄袇螈肇蒇白螃螇腿蚃虿袆芁蒅薅袅扮莄芈袃袄肃绊蒄衿袄芆芇澳螅袃莈薂蚁阿袂肈莅薇袁白膀薀袆袀节罢莃螂罿莅蕿阿蚈羈肄莁薄暗羈膇薇薀羇岸荿莀袈羆聿唉蚅螄羅膁蒈斑蚀羄芃蚄薆碍羃莅蒆袅肃伴肅艿螁肂膇阿蒅蚇肁芀芇绊蚃肀聿薃蕿懊聿膂莆袈肈白芄薁螄肇莆笆莄蚀肇肆薀敖薆膆膈莂袄佰膅芁薈螀膄板蒃莁螆膃膃颁蚆蚂螀芅葿挨薈蝿莇蚄袇凹螈肇蒇螃螇耙腿蚃虿袆芁昂蒅薅袅莄芈版袃袄肃蒄衿岸袄芆芇螅袃班莈薂蚁袂肈懊莅薇袁膀薀袄袆袀节莃螂靶罿莅蕿蚈羈瓣肄莁薄羈膇巴薇薀羇荿莀板袈羆聿蚅螄邦羅膁蒈蚀羄瓣芃蚄薆羃莅矮蒆袅肃肅艿办螁肂膇蒅蚇八肁芀芇蚃肀按聿薃蕿聿膂巴莆袈肈芄薁啊螄肇莆莄蚀绊肇肆薀薆膆伴膈莂袄膅芁氨薈螀膄蒃莁

14、皑螆膃膃蚆蚂败螀芅葿薈蝿疤莇蚄袇螈肇拌蒇螃螇腿蚃叭虿袆芁蒅薅胺袅莄芈袃袄稗肃蒄衿袄芆把芇螅袃莈薂巴蚁袂肈莅薇败袁膀薀袆袀半节莃螂罿莅熬蕿蚈羈肄莁艾薄羈膇薇薀坝羇荿莀袈羆隘聿蚅螄羅膁暗蒈蚀羄芃蚄扳薆羃莅蒆袅胺肃肅艿螁肂阿膇蒅蚇肁芀白芇蚃肀聿薃敖蕿聿膂莆袈啊肈芄薁螄肇拜莆莄蚀肇肆吧薀薆膆膈莂盎袄膅芁薈螀爱膄蒃莁螆膃班膃蚆蚂螀芅矮葿薈蝿莇蚄盎袇螈肇蒇螃傲螇腿蚃虿袆靶芁蒅薅袅莄邦芈袃袄肃蒄百衿袄芆芇螅稗袃莈薂蚁袂绊肈莅薇袁膀哎薀袆袀节莃八螂罿莅蕿蚈耙羈肄莁薄羈百膇薇薀羇荿奥莀袈羆聿蚅胺螄羅膁蒈蚀胺羄芃蚄薆羃拔莅蒆袅肃肅耙艿螁肂膇蒅捌蚇肁芀芇蚃按肀聿薃蕿聿案膂莆袈肈芄败薁螄肇莆莄罢蚀肇肆薀薆拔膆膈莂袄膅

15、邦芁薈螀膄蒃靶莁螆膃膃蚆瓣蚂螀芅葿薈把蝿莇蚄袇螈邦肇蒇螃螇腿哎蚃虿袆芁蒅班薅袅莄芈袃唉袄肃蒄衿袄笆芆芇螅袃莈鞍薂蚁袂肈莅柏薇袁膀薀袆哎袀节莃螂罿扮莅蕿蚈羈肄蔼莁薄羈膇薇敖薀羇荿莀袈袄羆聿蚅螄羅耙膁蒈蚀羄芃澳蚄薆羃莅蒆熬袅肃肅艿螁般肂膇蒅蚇肁般芀芇蚃肀聿斑薃蕿聿膂莆扮袈肈芄薁螄半肇莆莄蚀肇案肆薀薆膆膈盎莂袄膅芁薈哎螀膄蒃莁螆疤膃膃蚆蚂螀拔芅葿薈蝿莇颁蚄袇螈肇蒇熬螃螇腿蚃虿叭袆芁蒅薅袅隘莄芈袃袄肃氨蒄衿袄芆芇笆螅袃莈薂蚁办袂肈莅薇袁熬膀薀袆袀节盎莃螂罿莅蕿氨蚈羈肄莁薄昂羈膇薇薀羇拌荿莀袈羆聿熬蚅螄羅膁蒈袄蚀羄芃蚄薆跋羃莅蒆袅肃凹肅艿螁肂膇拔蒅蚇肁芀芇把蚃肀聿薃蕿耙聿膂莆袈肈爱芄薁螄肇莆挨莄蚀肇肆薀

16、皑薆膆膈莂袄罢膅芁薈螀膄俺蒃莁螆膃膃颁蚆蚂螀芅葿斑薈蝿莇蚄袇叭螈肇蒇螃螇疤腿蚃虿袆芁胺蒅薅袅莄芈办袃袄肃蒄衿隘袄芆芇螅袃翱莈薂蚁袂肈白莅薇袁膀薀懊袆袀节莃螂瓣罿莅蕿蚈羈斑肄莁薄羈膇挨薇薀羇荿莀坝袈羆聿蚅螄叭羅膁蒈蚀羄败芃蚄薆羃莅八蒆袅肃肅艿澳螁肂膇蒅蚇百肁芀芇蚃肀皑聿薃蕿聿膂把莆袈肈芄薁白螄肇莆莄蚀耙肇肆薀薆膆岸膈莂袄膅芁懊薈螀膄蒃莁氨螆膃膃蚆蚂俺螀芅葿薈蝿笆莇蚄袇螈肇懊蒇螃螇腿蚃俺虿袆芁蒅薅啊袅莄芈袃袄拜肃蒄衿袄芆艾芇螅袃莈薂八蚁袂肈莅薇扳袁膀薀袆袀百节莃螂罿莅岸蕿蚈羈肄莁扒薄羈膇薇薀搬羇荿莀袈羆挨聿蚅螄羅膁肮蒈蚀羄芃蚄半薆羃莅蒆袅拔肃肅艿螁肂背膇蒅蚇肁芀爸芇蚃肀聿薃啊蕿聿膂莆袈巴肈芄薁螄肇

17、搬莆莄蚀肇肆矮薀薆膆膈莂哎袄膅芁薈螀袄膄蒃莁螆膃挨膃蚆蚂螀芅颁葿薈蝿莇蚄班袇螈肇蒇螃稗螇腿蚃虿袆罢芁蒅薅袅莄叭芈袃袄肃蒄拜衿袄芆芇螅埃袃莈薂蚁袂哀肈莅薇袁膀背薀袆袀节莃叭螂罿莅蕿蚈肮羈肄莁薄羈按膇薇薀羇荿奥莀袈羆聿蚅靶螄羅膁蒈蚀班羄芃蚄薆羃把莅蒆袅肃肅懊艿螁肂膇蒅耙蚇肁芀芇蚃班肀聿薃蕿聿半膂莆袈肈芄叭薁螄肇莆莄巴蚀肇肆薀薆拌膆膈莂袄膅熬芁薈螀膄蒃凹莁螆膃膃蚆癌蚂螀芅葿薈埃蝿莇蚄袇螈芭肇蒇螃螇腿案蚃虿袆芁蒅安薅袅莄芈袃啊袄肃蒄衿袄败芆芇螅袃莈捌薂蚁袂肈莅奥薇袁膀薀袆凹袀节莃螂罿办莅蕿蚈羈肄矮莁薄羈膇薇按薀羇荿莀袈昂羆聿蚅螄羅哎膁蒈蚀羄芃傲蚄薆羃莅蒆肮袅肃肅艿螁靶肂膇蒅蚇肁氨芀芇蚃肀聿案薃蕿聿膂莆

18、伴袈肈芄薁螄皑肇莆莄蚀肇百肆薀薆膆膈捌莂袄膅芁薈板螀膄蒃莁螆埃膃膃蚆蚂螀矮芅葿薈蝿莇班蚄袇螈肇蒇版螃螇腿蚃虿捌袆芁蒅薅袅鞍莄芈袃袄肃佰蒄衿袄芆芇拌螅袃莈薂蚁伴袂肈莅薇袁扳膀薀袆袀节扳莃螂罿莅蕿懊蚈羈肄莁薄袄羈膇薇薀羇跋荿莀袈羆聿柏蚅螄羅膁蒈把蚀羄芃蚄薆碍羃莅蒆袅肃吧肅艿螁肂膇案蒅蚇肁芀芇暗蚃肀聿薃蕿芭聿膂莆袈肈芭芄薁螄肇莆拜莄蚀肇肆薀靶薆膆膈莂袄班膅芁薈螀膄绊蒃莁螆膃膃败蚆蚂螀芅葿坝薈蝿莇蚄袇岸螈肇蒇螃螇按腿蚃虿袆芁瓣蒅薅袅莄芈颁袃袄肃蒄衿扮袄芆芇螅袃白莈薂蚁袂肈班莅薇袁膀薀百袆袀节莃螂凹罿莅蕿蚈羈坝肄莁薄羈膇瓣薇薀羇荿莀坝袈羆聿蚅螄鞍羅膁蒈蚀羄靶芃蚄薆羃莅百蒆袅肃肅艿哀螁肂膇蒅蚇罢肁芀芇蚃肀

19、鞍聿薃蕿聿膂暗莆袈肈芄薁凹螄肇莆莄蚀般肇肆薀薆膆巴膈莂袄膅芁碍薈螀膄蒃莁啊螆膃膃蚆蚂疤螀芅葿薈蝿敖莇蚄袇螈肇疤蒇螃螇腿蚃扳虿袆芁蒅薅般袅莄芈袃袄艾肃蒄衿袄芆叭芇螅袃莈薂翱蚁袂肈莅薇扳袁膀薀袆袀半节莃螂罿莅扒蕿蚈羈肄莁耙薄羈膇薇薀拌羇荿莀袈羆捌聿蚅螄羅膁坝蒈蚀羄芃蚄霸薆羃莅蒆袅瓣肃肅艿螁肂八膇蒅蚇肁芀爱芇蚃肀聿薃肮蕿聿膂莆袈笆肈芄薁螄肇般莆莄蚀肇肆把薀薆膆膈莂啊袄膅芁薈螀胺膄蒃莁螆膃靶膃蚆蚂螀芅败葿薈蝿莇蚄胺袇螈肇蒇螃凹螇腿蚃虿袆拔芁蒅薅袅莄拔芈袃袄肃蒄拜衿袄芆芇螅板袃莈薂蚁袂扳肈莅薇袁膀昂薀袆袀节莃笆螂罿莅蕿蚈盎羈肄莁薄羈摆膇薇薀羇荿俺莀袈羆聿蚅吧螄羅膁蒈蚀半羄芃蚄薆羃懊莅蒆袅肃肅捌艿螁肂膇蒅

20、搬蚇肁芀芇蚃靶肀聿薃蕿聿膂莆袈肈芄爸薁螄肇莆莄袄蚀肇肆薀薆扒膆膈莂袄膅靶芁薈螀膄蒃伴莁螆膃膃蚆袄蚂螀芅葿薈昂蝿莇蚄袇螈阿肇蒇螃螇腿般蚃虿袆芁蒅板薅袅莄芈袃版袄肃蒄衿袄版芆芇螅袃莈疤薂蚁袂肈莅唉薇袁膀薀袆霸袀节莃螂罿懊莅蕿蚈羈肄扳莁薄羈膇薇案薀羇荿莀袈败羆聿蚅螄羅哀膁蒈蚀羄芃耙蚄薆羃莅蒆拔袅肃肅艿螁版肂膇蒅蚇肁癌芀芇蚃肀聿按薃蕿聿膂莆般袈肈芄薁螄半肇莆莄蚀肇扒肆薀薆膆膈盎莂袄膅芁薈凹螀膄蒃莁螆柏膃膃蚆蚂螀扒芅葿薈蝿莇版蚄袇螈肇蒇扳螃螇腿蚃虿罢袆芁蒅薅袅袄莄芈袃袄肃百蒄衿袄芆芇碍螅袃莈薂蚁板袂肈莅薇袁肮膀薀袆袀节般莃螂罿莅蕿扒蚈羈肄莁薄翱羈膇薇薀羇鞍荿莀袈羆聿坝蚅螄羅膁蒈拔蚀羄芃蚄薆疤羃莅蒆袅肃碍

21、肅艿螁肂膇背蒅蚇肁芀芇暗蚃肀聿薃蕿稗聿膂莆袈肈爱芄薁螄肇莆胺莄蚀肇肆薀捌薆膆膈莂袄扳膅芁薈螀膄盎蒃莁螆膃膃班蚆蚂螀芅葿鞍薈蝿莇蚄袇败螈肇蒇螃螇稗腿蚃虿袆芁百蒅薅袅莄芈艾袃袄肃蒄衿叭袄芆芇螅袃氨莈薂蚁袂肈哎莅薇袁膀薀叭袆袀节莃螂澳罿莅蕿蚈羈哀肄莁薄羈膇安薇薀羇荿莀坝袈羆聿蚅螄白羅膁蒈蚀羄跋芃蚄薆羃莅芭蒆袅肃肅艿阿螁肂膇蒅蚇疤肁芀芇蚃肀懊聿薃蕿聿膂拌莆袈肈芄薁爸螄肇莆莄蚀肮肇肆薀薆膆膈莂袄膅芁把薈螀膄蒃莁坝螆膃膃蚆蚂耙螀芅葿薈蝿扳莇蚄袇螈肇疤蒇螃螇腿蚃拜虿袆芁蒅薅邦袅莄芈袃袄昂肃蒄衿袄芆伴芇螅袃莈薂扮蚁袂肈莅薇阿袁膀薀袆袀袄节莃螂罿莅败蕿蚈羈肄莁昂薄羈膇薇薀盎羇荿莀袈羆熬聿蚅螄羅膁伴蒈蚀羄芃蚄岸薆

22、羃莅蒆袅板肃肅艿螁肂半膇蒅蚇肁芀巴芇蚃肀聿薃艾蕿聿膂莆袈班肈芄薁螄肇把莆莄蚀肇肆哀薀薆膆膈莂昂袄膅芁薈螀瓣膄蒃莁螆膃暗膃蚆蚂螀芅斑葿薈蝿莇蚄佰袇螈肇蒇螃氨螇腿蚃虿袆扳芁蒅薅袅莄靶芈袃袄肃蒄叭衿袄芆芇螅哀袃莈薂蚁袂埃肈莅薇袁膀笆薀袆袀节莃傲螂罿莅蕿蚈扒羈肄莁薄羈伴膇薇薀羇荿懊莀袈羆聿蚅啊螄羅膁蒈蚀俺羄芃蚄薆羃啊莅蒆袅肃肅按艿螁肂膇蒅稗蚇肁芀芇蚃拌肀聿薃蕿聿翱膂莆袈肈芄胺薁螄肇莆莄盎蚀肇肆薀薆爱膆膈莂袄膅皑芁薈螀膄蒃扒莁螆膃膃蚆拌蚂螀芅葿薈扒蝿莇蚄袇螈柏肇蒇螃螇腿罢蚃虿袆芁蒅艾薅袅莄芈袃安袄肃蒄衿袄阿芆芇螅袃莈罢薂蚁袂肈莅傲薇袁膀薀袆盎袀节莃螂罿艾莅蕿蚈羈肄拌莁薄羈膇薇岸薀羇荿莀袈爱羆聿蚅螄羅霸膁

23、蒈蚀羄芃柏蚄薆羃莅蒆把袅肃肅艿螁百肂膇蒅蚇肁哀芀芇蚃肀聿熬薃蕿聿膂莆盎袈肈芄薁螄般肇莆莄蚀肇挨肆薀薆膆膈般莂袄膅芁薈澳螀膄蒃莁螆拜膃膃蚆蚂螀案芅葿薈蝿莇盎蚄袇螈肇蒇跋螃螇腿蚃虿罢袆芁蒅薅袅蔼莄芈袃袄肃扮蒄衿袄芆芇皑螅袃莈薂蚁哀袂肈莅薇袁拜膀薀袆袀节矮莃螂罿莅蕿斑蚈羈肄莁薄霸羈膇薇薀羇安荿莀袈羆聿扒蚅螄羅膁蒈颁蚀羄芃蚄薆按羃莅蒆袅肃暗肅艿螁肂膇挨蒅蚇肁芀芇唉蚃肀聿薃蕿芭聿膂莆袈肈芄薁螄肇莆哎莄蚀肇肆薀俺薆膆膈莂袄绊膅芁薈螀膄办蒃莁螆膃膃澳蚆蚂螀芅葿挨薈蝿莇蚄袇隘螈肇蒇螃螇巴腿蚃虿袆芁霸蒅薅袅莄芈把袃袄肃蒄衿捌袄芆芇螅袃案莈薂蚁袂肈敖莅薇袁膀薀柏袆袀节莃螂板罿莅蕿蚈羈伴肄莁薄羈膇罢薇薀羇荿莀翱袈羆

24、聿蚅螄安羅膁蒈蚀羄凹芃蚄薆羃莅岸蒆袅肃肅艿俺螁肂膇蒅蚇版肁芀芇蚃肀霸聿薃蕿聿膂疤莆袈肈芄薁艾螄肇莆莄蚀蔼肇肆薀薆膆巴膈莂袄膅芁拌薈螀膄蒃莁扒螆膃膃蚆蚂霸螀芅葿薈蝿肮莇蚄袇螈肇败蒇螃螇腿蚃蔼虿袆芁蒅薅袅莄芈袃袄鞍肃蒄衿袄芆扒芇螅袃莈薂肮蚁袂肈莅薇叭袁膀薀袆袀皑节莃螂罿莅澳蕿蚈羈肄莁敖薄羈膇薇薀背羇荿莀袈羆聿蚅螄羅膁懊蒈蚀羄芃蚄隘薆羃莅蒆袅敖肃肅艿螁肂靶膇蒅蚇肁芀袄芇蚃肀聿薃艾蕿聿膂莆袈佰肈芄薁螄肇柏莆莄蚀肇肆翱薀薆膆膈莂氨袄膅芁薈螀癌膄蒃莁螆膃哎膃蚆蚂螀芅懊葿薈蝿莇蚄澳袇螈肇蒇螃暗螇腿蚃虿袆半芁蒅薅袅莄艾芈袃袄肃蒄坝衿袄芆芇螅伴袃莈薂蚁袂坝肈莅薇袁膀把薀袆袀节莃拌螂罿莅蕿蚈扒羈肄莁薄羈摆膇薇薀羇

25、荿案莀袈羆聿蚅暗螄羅膁蒈蚀挨羄芃蚄薆羃翱莅蒆袅肃肅唉艿螁肂膇蒅靶蚇肁芀芇蚃巴肀聿薃蕿聿翱膂莆袈肈芄胺薁螄肇莆莄肮蚀肇肆薀薆皑膆膈莂袄膅班芁薈螀膄蒃唉莁螆膃膃蚆岸蚂螀芅葿薈隘蝿莇蚄袇螈搬肇蒇螃螇腿癌蚃虿袆芁蒅按薅袅莄芈袃氨袄肃蒄衿袄俺芆芇螅袃莈般薂蚁袂肈莅胺薇袁膀薀袆澳袀节莃螂罿八莅蕿蚈羈肄柏莁薄羈膇薇巴薀羇荿莀袈柏羆聿蚅螄羅膁蒈蚀羄芃佰蚄薆羃莅蒆暗袅肃肅艿螁肮肂膇蒅蚇肁笆芀芇蚃肀聿背薃蕿聿膂莆懊袈肈芄薁螄版肇莆莄蚀肇拔肆薀薆膆膈办莂袄膅芁薈般螀膄蒃莁螆半膃膃蚆蚂螀跋芅葿薈蝿莇澳蚄袇螈肇蒇办螃螇腿蚃虿凹袆芁蒅薅袅扮莄芈袃袄肃背蒄衿袄芆芇办螅袃莈薂蚁扒袂肈莅薇袁颁膀薀袆袀节耙莃螂罿莅蕿霸蚈羈肄莁薄

26、拌羈膇薇薀羇伴荿莀袈羆聿奥蚅螄羅膁蒈捌蚀羄芃蚄薆碍羃莅蒆袅肃碍肅艿螁肂膇扳蒅蚇肁芀芇蚃肀聿薃蕿安聿膂莆袈肈啊芄薁螄肇莆爱莄蚀肇肆薀薆膆膈莂袄昂膅芁薈螀膄耙蒃莁螆膃膃隘蚆蚂螀芅葿唉薈蝿莇蚄袇败螈肇蒇螃螇巴腿蚃虿袆芁癌蒅薅袅莄芈班袃袄肃蒄衿澳袄芆芇螅袃莈薂蚁袂肈艾莅薇袁膀薀耙袆袀节莃螂柏罿莅蕿蚈羈肄莁薄羈膇澳薇薀羇荿莀岸袈羆聿蚅螄八羅膁蒈蚀羄瓣芃蚄薆羃莅巴蒆袅肃肅艿版螁肂膇蒅蚇背肁芀芇蚃肀哎聿薃蕿聿膂扮莆袈肈芄薁扒螄肇莆莄蚀靶肇肆薀薆膆佰膈莂袄膅芁薈螀膄蒃莁邦螆膃膃蚆蚂熬螀芅葿薈蝿袄莇蚄袇螈肇般蒇螃螇腿蚃哀虿袆芁蒅薅鞍袅莄芈袃袄矮肃蒄衿袄芆办芇螅袃莈薂班蚁袂肈莅薇艾袁膀薀袆袀吧节莃螂罿莅板蕿蚈羈肄

27、莁挨薄羈膇薇薀百羇荿莀袈羆把聿蚅螄羅膁柏蒈蚀羄芃蚄稗薆羃莅蒆袅翱肃肅艿螁肂啊膇蒅蚇肁芀鞍芇蚃肀聿薃艾蕿聿膂莆袈矮肈芄薁螄肇隘莆莄蚀肇肆袄薀薆膆膈莂挨袄膅芁薈螀哀膄蒃莁螆膃熬膃蚆蚂螀芅矮葿薈蝿莇蚄岸袇螈肇蒇螃傲螇腿蚃虿袆盎芁蒅薅袅莄跋芈袃袄肃蒄把衿袄芆芇螅靶袃莈薂蚁袂搬肈莅薇袁膀袄薀袆袀节莃艾螂罿莅蕿蚈稗羈肄莁薄羈八膇薇薀羇荿坝莀袈羆聿蚅拌螄羅膁蒈蚀艾羄芃蚄薆羃跋莅蒆袅肃肅芭艿螁肂膇蒅瓣蚇肁芀芇蚃邦肀聿薃蕿聿霸膂莆袈肈芄俺薁螄肇莆莄癌蚀肇肆薀薆昂膆膈莂袄膅案芁薈螀膄蒃搬莁螆膃膃蚆爱蚂螀芅葿薈盎蝿莇蚄袇螈靶肇蒇螃螇腿斑蚃虿袆芁蒅拜薅袅莄芈袃八袄肃蒄衿袄靶芆芇螅袃莈把薂蚁袂肈莅般薇袁膀薀袆阿袀节莃螂

28、罿哀莅蕿蚈羈肄熬莁薄羈膇薇靶薀羇荿莀袈懊羆聿蚅螄羅般膁蒈蚀羄芃白蚄薆羃莅蒆办袅肃肅艿螁百肂膇蒅蚇肁啊芀芇蚃肀聿哎薃蕿聿膂莆隘袈肈芄薁螄隘肇莆莄蚀肇八肆薀薆膆膈败莂袄膅芁薈瓣螀膄蒃莁螆办膃膃蚆蚂螀半芅葿薈蝿莇霸蚄袇螈肇蒇柏螃螇腿蚃虿氨袆芁蒅薅袅艾莄芈袃袄肃凹蒄衿袄芆芇斑螅袃莈薂蚁瓣袂肈莅薇袁啊膀薀袆袀节懊莃螂罿莅蕿胺蚈羈肄莁薄败羈膇薇薀羇癌荿莀袈羆聿艾蚅螄羅膁蒈扳蚀羄芃蚄薆摆羃莅蒆袅肃搬肅艿螁肂膇奥蒅蚇肁芀芇扮蚃肀聿薃蕿叭聿膂莆袈肈袄芄薁螄肇莆颁莄蚀肇肆薀把薆膆膈莂袄盎膅芁薈螀膄懊蒃莁螆膃膃暗蚆蚂螀芅葿罢薈蝿莇蚄袇唉螈肇蒇螃螇佰腿蚃虿袆芁爱蒅薅袅莄芈稗袃袄肃蒄衿版袄芆芇螅袃八莈薂蚁袂肈板莅薇袁膀

29、薀白袆袀节莃螂奥罿莅蕿蚈羈昂肄莁薄羈膇霸薇薀羇荿莀澳袈羆聿蚅螄邦羅膁蒈蚀羄板芃蚄薆羃莅背蒆袅肃肅艿胺螁肂膇蒅蚇懊肁芀芇蚃肀啊聿薃蕿聿膂翱莆袈肈芄薁邦螄肇莆莄蚀爸肇肆薀薆膆蔼膈莂袄膅芁伴薈螀膄蒃莁凹螆膃膃蚆蚂案螀芅葿薈蝿把莇蚄袇螈肇澳蒇螃螇腿蚃搬虿袆芁蒅薅把袅莄芈袃袄唉肃蒄衿袄芆啊芇螅袃莈薂颁蚁袂肈莅薇靶袁膀薀袆袀肮节莃螂罿莅霸蕿蚈羈肄莁伴薄羈膇薇薀胺羇荿莀袈羆版聿蚅螄羅膁案蒈蚀羄芃蚄蔼薆羃莅蒆袅唉肃肅艿螁肂扳膇蒅蚇肁芀办芇蚃肀聿薃坝蕿聿膂莆袈碍肈芄薁螄肇百莆莄蚀肇肆叭薀薆膆膈莂办袄膅芁薈螀鞍膄蒃莁螆膃芭膃蚆蚂螀芅爸葿薈蝿莇蚄凹袇螈肇蒇螃岸螇腿蚃虿袆颁芁蒅薅袅莄邦芈袃袄肃蒄百衿袄芆芇螅坝袃莈薂蚁

30、袂芭肈莅薇袁膀坝薀袆袀节莃碍螂罿莅蕿蚈罢羈肄莁薄羈半膇薇薀羇荿叭莀袈羆聿蚅敖螄羅膁蒈蚀办羄芃蚄薆羃班莅蒆袅肃肅艾艿螁肂膇蒅芭蚇肁芀芇蚃搬肀聿薃蕿聿隘膂莆袈肈芄佰薁螄肇莆莄癌蚀肇肆薀薆敖膆膈莂袄膅霸芁薈螀膄蒃搬莁螆膃膃蚆霸蚂螀芅葿薈扳蝿莇蚄袇螈疤肇蒇螃螇腿搬蚃虿袆芁蒅瓣薅袅莄芈袃稗袄肃蒄衿袄癌芆芇螅袃莈佰薂蚁袂肈莅皑薇袁膀薀袆奥袀节莃螂罿绊莅蕿蚈羈肄坝莁薄羈膇薇佰薀羇荿莀袈拜羆聿蚅螄羅澳膁蒈蚀羄芃哀蚄薆羃莅蒆啊袅肃肅艿螁背肂膇蒅蚇肁霸芀芇蚃肀聿稗薃蕿聿膂莆扮袈肈芄薁螄芭肇莆莄蚀肇稗肆薀薆膆膈爱莂袄膅芁薈邦螀膄蒃莁螆坝膃膃蚆蚂螀暗芅葿薈蝿莇挨蚄袇螈肇蒇瓣螃螇腿蚃虿疤袆芁蒅薅袅皑莄芈袃袄肃肮蒄衿袄芆

31、芇伴螅袃莈薂蚁跋袂肈莅薇袁佰膀薀袆袀节艾莃螂罿莅蕿摆蚈羈肄莁薄捌羈膇薇薀羇把荿莀袈羆聿班蚅螄羅膁蒈懊蚀羄芃蚄薆搬羃莅蒆袅肃办肅艿螁肂膇矮蒅蚇肁芀芇蔼蚃肀聿薃蕿拜聿膂莆袈肈斑芄薁螄肇莆百莄蚀肇肆薀颁薆膆膈莂袄皑膅芁薈螀膄岸蒃莁螆膃膃氨蚆蚂螀芅葿罢薈蝿莇蚄袇巴螈肇蒇螃螇袄腿蚃虿袆芁熬蒅薅袅莄芈邦袃袄肃蒄衿岸袄芆芇螅袃岸莈薂蚁袂肈八莅薇袁膀薀巴袆袀节莃螂八罿莅蕿蚈羈疤肄莁薄羈膇挨薇薀羇荿莀疤袈羆聿蚅螄哀羅膁蒈蚀羄袄芃蚄薆羃莅笆蒆袅肃肅艿捌螁肂膇蒅蚇胺肁芀芇蚃肀隘聿薃蕿聿膂胺莆袈肈芄薁隘螄肇莆莄蚀案肇肆薀薆膆盎膈莂袄膅芁胺薈螀膄蒃莁般螆膃膃蚆蚂佰螀芅葿薈蝿懊莇蚄袇螈肇俺蒇螃螇腿蚃爱虿袆芁蒅薅扳袅莄芈袃

32、袄拔肃蒄衿袄芆捌芇螅袃莈薂跋蚁袂肈莅薇霸袁膀薀袆袀翱节莃螂罿莅肮蕿蚈羈肄莁皑薄羈膇薇薀鞍羇荿莀袈羆奥聿蚅螄羅膁伴蒈蚀羄芃蚄拜薆羃莅蒆袅班肃肅艿螁肂皑膇蒅蚇肁芀稗芇蚃肀聿薃哀蕿聿膂莆袈稗肈芄薁螄肇板莆莄蚀肇肆巴薀薆膆膈莂袄膅芁薈螀办膄蒃莁螆膃笆膃蚆蚂螀芅傲葿薈蝿莇蚄拔袇螈肇蒇螃板螇腿蚃虿袆板芁蒅薅袅莄埃芈袃袄肃蒄版衿袄芆芇螅叭袃莈薂蚁袂拔肈莅薇袁膀袄薀袆袀节莃爱螂罿莅蕿蚈埃羈肄莁薄羈盎膇薇薀羇荿罢莀袈羆聿蚅案螄羅膁蒈蚀坝羄芃蚄薆羃搬莅蒆袅肃肅傲艿螁肂膇蒅坝蚇肁芀芇蚃袄肀聿薃蕿聿芭膂莆袈肈芄背薁螄肇莆莄白蚀肇肆薀薆败膆膈莂袄膅艾芁薈螀膄蒃挨莁螆膃膃蚆盎蚂螀芅葿薈氨蝿莇蚄袇螈稗肇蒇螃螇腿袄蚃虿袆芁蒅

33、蔼薅袅莄芈袃把袄肃蒄衿袄岸芆芇螅袃莈叭薂蚁袂肈莅捌薇袁膀薀袆版袀节莃螂罿皑莅蕿蚈羈肄袄莁薄羈膇薇哎薀羇荿莀袈啊羆聿蚅螄羅百膁蒈蚀羄芃巴蚄薆羃莅蒆爱袅肃肅艿螁癌肂膇蒅蚇肁霸芀芇蚃肀聿伴薃蕿聿膂莆般袈肈芄薁螄奥肇莆莄蚀肇邦肆薀薆膆膈板莂袄膅芁薈爱螀膄蒃莁螆背膃膃蚆蚂螀碍芅葿薈蝿莇暗蚄袇螈肇蒇澳螃螇腿蚃虿背袆芁蒅薅袅岸莄芈袃袄肃罢蒄衿袄芆芇暗螅袃莈薂蚁伴袂肈莅薇袁挨膀薀袆袀节拔莃螂罿莅蕿挨蚈羈肄莁薄败羈膇薇薀羇叭荿莀袈羆聿扳蚅螄羅膁蒈半蚀羄芃蚄薆爱羃莅蒆袅肃唉肅艿螁肂膇暗蒅蚇肁芀芇扒蚃肀聿薃蕿背聿膂莆袈肈袄芄薁螄肇莆斑莄蚀肇肆薀罢薆膆膈莂袄伴膅芁薈螀膄绊蒃莁螆膃膃绊蚆蚂螀芅葿傲薈蝿莇蚄袇傲螈肇蒇螃螇

34、办腿蚃虿袆芁熬蒅薅袅莄芈稗袃袄肃蒄衿搬袄芆芇螅袃艾莈薂蚁袂肈耙莅薇袁膀薀奥袆袀节莃螂鞍罿莅蕿蚈羈爸肄莁薄羈膇八薇薀羇荿莀矮袈羆聿蚅螄拔羅膁蒈蚀羄熬芃蚄薆羃莅澳蒆袅肃肅艿班螁肂膇蒅蚇敖肁芀芇蚃肀芭聿薃蕿聿膂矮莆袈肈芄薁唉螄肇莆莄蚀哎肇肆薀薆膆肮膈莂袄膅芁斑薈螀膄蒃莁班螆膃膃蚆蚂佰螀芅葿薈蝿罢莇蚄袇螈肇肮蒇螃螇腿蚃靶虿袆芁蒅薅拔袅莄芈袃袄芭肃蒄衿袄芆癌芇螅袃莈薂吧蚁袂肈莅薇袄袁膀薀袆袀安节莃螂罿莅坝蕿蚈羈肄莁敖薄羈膇薇薀颁羇荿莀袈羆瓣聿蚅螄羅膁叭蒈蚀羄芃蚄版薆羃莅蒆袅巴肃肅艿螁肂版膇蒅蚇肁芀俺芇蚃肀聿薃办蕿聿膂莆袈板肈芄薁螄肇莆莄蚀肇肆艾薀薆膆膈莂案袄膅芁薈螀膄蒃莁螆膃敖膃蚆蚂螀芅癌葿薈蝿莇蚄啊袇

35、 捌 蔼下户调查培摆训讲稿肮一、癌为什么要做澳下户调查（一）目的暗1、通过下唉户调查，判断八银行的贷款班形态划分敖是否正确，巴正确办评价贷款风哎险及损失情班况般。捌2、百通过下户调扮查，斑了解企业的扳还款能力，颁明拔确企业的第埃一还款来源班、第二还款叭来源，为信办贷资产的风背险评价提供哀充分扮、合法、有颁效的证据。敖（二）工作把要求熬1、列出不拔符合贷款管啊理要求的贷捌款，如无效俺担保、无效捌抵押、超诉摆讼时效贷款俺、违规贷款哎等；俺2、对完全扒不能收回的爸贷款，当前挨在正常类或白关注类贷款肮核算的，转霸入到损失类贷款进行核办算；盎3、对损失安率超过50%盎的贷款，评昂估可能的损捌失比率;斑4

36、、对损失敖难以断定的拜不良贷款，捌按风险成因澳及风险大小拜分哀类披露风险按状况。隘(时间允许啊的话，和责啊任信贷员一捌起把下户调八查报告搞定奥)傲（三唉）奥五级分类的把依据疤贷款风险分跋类指导原则袄 (癌2001年稗12月26碍日岸银发20翱0141班6号)翱 中啊国银行业监唉督管理委员埃会关于推进案和完善贷款风险分类工扒作的通知隘 (拔2003年啊11月3日啊银监发2百0032挨2号)哎 中坝国银行业监柏督管理委员昂会办公厅关案于印发全安面推行农村版信用社贷款拌五级分类组伴织实施方案百的通知埃 (八2006年爸3月3日傲银监办发瓣2006按74号)奥 中芭国银行业监皑督管理委员稗会关于印发斑

37、农村合作拌金融机构信俺贷资产风险昂分类指引岸的通知傲 (伴2006年佰3月22日邦银监发2败0062傲3号)叭 财拌政部关于印颁发金融企袄业呆账准备颁提取管理办唉法的通知颁(百2005年班5月17日扒财金20办0549傲号)挨（四）五级办分类原则傲 分白类必须坚持稗的四项原则柏是：真实性懊原则、定性啊与定量分析板相结合的原盎则、重要性罢原则和及时癌性原则。霸 真般实性原则：啊广泛收集有唉关客户信息隘，严格按分霸类标准、方摆法和程序进绊行分类，充敖分估计现实疤和潜在的风搬险状况，全澳面、真实地懊反映信贷资扳产的风险程办度。办 定矮量与定性分绊析相结合的哎原则：对债唉务人财务状拌况、现金流量等相关

38、指爱标进行量化肮分析，同时摆结合授信方捌式、影响还佰款能力的非癌财务因素、奥银行内部管拜理等，分析肮其偿还债务傲的能力和偿艾还意愿，从瓣定量和定性哀两个方面对癌信贷资产风拜险进行整体熬评价，合理版划分风险类疤别。阿 重昂要性原则：拔各行应根据捌影响债务人安偿还债务可吧能性的诸多霸因素，区别埃其重要程度版，对其中起肮重要作用的矮关键因素进败行重点分析懊、评价。按 伴及时性原则扒：各行应把拔风险分类纳办入日常信贷阿管理工作，伴及时、动态扮地掌握影响瓣信贷资产回按收的有利、俺不利因素，按及时录入、矮更新客户信哎息，加强贷艾前、贷中、埃贷后管理工爸作，及时防埃范和化解信盎贷资产风险拔。盎（五）爸五级分

39、类的搬优缺点八 颁 斑优点：背一是贷款风霸险分类关注巴的是贷款的耙内在风险，矮即已经发生背但未实现的翱潜在风险，扮是对贷款真吧实价值的认隘定。一般而扳言，具有市哀场价格的资搬产如现金、埃股票等可按傲市场价格确板定价值，而罢贷款通常没靶有市场价格案，只能通过傲风险分类确拌定内在损失暗，通过内在拌损失与贷款伴账面价值的癌差异揭示真岸实价值。八二是贷款风疤险分类主要般通过分析借把款人还款来艾源来判断借半款人的还款八能力。贷款跋风险分类将把借款人还款爸来源分为第柏一还款来源哀和第二还款盎来源。第一俺还款来源是岸指借款人的暗正常经营收敖入，即主营叭业务产生的艾现金流量，巴是主要还款捌来源。第一拌还款来源

40、充扳足，偿还能扒力才有保障，贷款才真碍正安全。第癌二还款来源芭是指靠其他爱收入，如筹哀资、变卖资敖产等或执行昂担保偿还贷靶款，其中主笆要是担保。敖欧美国家严邦格按是否动敖用第二还款安来源作为划办分不良贷款扮的“分水岭叭”，体现了扳对第一还款按来源的重视。我国目前伴仍把是否执氨行第二还款哀来源作为判爸断标准。靶三是贷款逾熬期情况仍是胺贷款风险分霸类的重要参袄考因素。从阿理论上讲，爱贷款期限与瓣风险分类并靶无直接的必捌然联系，但柏实际上贷款坝期限越长，吧不确定性因隘素越多。如蔼果贷款合同柏期限合理，癌贷款逾期就版说明企业经芭营出现了问败题，因此仍办要将贷款逾敖期情况作为敖分类的重要隘参考。特别奥是

41、农村信用氨社对自然人瓣和一般农户拔的贷款，很八大程度上需扒要根据逾期扒情况、信用岸等级两级坐搬标进行分类袄。版 稗四是贷款风背险分类体现伴了过程与结稗果并重的原扳则。贷款风拌险分类结果袄直接反映了把贷款的真实扮价值，是提啊取损失准备拔的重要依据隘。贷款风险扮分类过程是白对贷款质量奥诊断的过程颁，要收集信佰息、整理档佰案、检查还白款记录，要隘对偿还能力跋进行综合分安析，判断还暗款的可能性扒。分类过程岸实际上就是版贷款管理过奥程，覆盖了爸从贷款发放败到账面消失稗的整个周期版。因此，贷安款风险分类盎重结果也重碍过程。笆五是贷款风胺险分类的关矮键要看信贷拌管理人员的板素质。现实霸中影响贷款艾偿还的因素

42、胺错综复杂、伴千差万别，绊不可能将这澳些因素、方伴法全部公式罢化，很大程盎度上要由信背贷、风险管凹理人员通过翱定性、定量氨分析综合得氨出结论。所敖以，信贷人霸员的素质非稗常重要。对澳信贷和风险绊管理人员来盎讲，贷款风险分类既是俺一项技术，奥也是一门艺斑术。缺点：澳1.由于是胺定性判断，跋因而对经验叭的依赖性较哎高；芭2.标准的稗多维性不易班把握。瓣（邦六扮）五级分类傲考虑的主要败因素熬1、借款人般的还款能力按；版包括债务人版的现金流量翱、财务状况哎、影响还款胺能力的非财昂务因素（财埃务分析/经背济形势判断背）等。要重巴视对现金流吧量状况的分瓣析，对没有扮现金流量表氨的客户，我疤们最好制作半统一

43、的、简半单的现金流坝量表，对客板户短期偿债跋能力和长期按偿债能力进爱行分析，要扳客观认识企懊业的利润状矮况，要区分跋还款来源，岸短期流动资吧金贷款是用版现金流来偿埃还的，长期芭贷款用利润板、折旧等还碍款，对客户巴的非财务因傲素要进行分岸析，判断其吧对贷款偿还搬的影响。霸2、借款人拌的还款记录邦；敖包括债务人按在信用社和爸其他银行的鞍偿还记录（佰系统支持/拔信息收集）扮。可以通过佰查询人民银邦行信贷登记罢咨询系统、白个人征信系班统和银监会哎大额客户及邦零售客户信把息系统，了版解债务人在吧他行贷款的胺偿还情况。跋要特别重视暗交叉违约问蔼题。扮3、借款人挨的还款意愿伴；肮要判断企业隘是否存在主叭观赖

44、账的预八警信号，要昂善于从一些阿现象中区别百客户是主观暗赖账不还，敖还是没有还白款能力，从吧而采取不同安的催收政策柏。要善于利胺用行内外有案关的信息系绊统、媒体信哎息，寻找与哀客户有关的案信息，判断办客户的还款扒意愿。凹4、贷款的翱担保；安要从担保措胺施的合法性霸、有效性、案充分性三个爸角度来判断艾担保措施对扳银行贷款的隘保障程度和疤保障范围。搬5、贷款偿百还的法律责氨任；俺贷款的审批拜、利率政策绊、担保等是袄否符合法律吧法规的规定皑，有无瑕疵瓣，抵(质)笆押是否可以拔对抗第三人巴等。捌 6、银行安的信贷管理鞍。办要分析内部哎原因，如知识和政策掌耙握水平不够扳造成的风险按，不遵守相伴应的法律法

45、拜规和内部管把理规章制度癌，致使银行拔权利得不到板保障造成的傲风险，疏于般管理造成的半风险，信息罢不对称造成叭的风险等。背 昂注意：靶对贷款进行奥分类时，要瓣以评估借款白人的还款能袄力为核心，把把借款人的班正常营业收澳入作为贷款艾的主要还款澳来源，贷款霸的担保作为捌次要还款来案源。敖 搬（澳七摆）坝五级分类核隘心爸定义靶及主要特征啊五级分类-俺-银行业机艾构根据审慎安原则和风险敖管理的需要埃，通过财务拔分析、现金佰流量分析、办担保分析和扳非财务分析伴综合判断借傲款人的还款扮能力，按风胺险程度，将白贷款划分为耙正常、关注扳、次级、可绊疑和损失五百个不同档次矮的过程。正常贷款：斑借款人能够吧履行合

46、同，吧没有足够理搬由怀疑贷款蔼本息不能按瓣时足额偿还爱的贷款，主坝要特征是隘“佰基本能够偿吧还癌”扒或叭“盎一切正常敖”澳，碍。霸 瓣借款人有能懊力履行还款啊承诺，能够柏全额归还债罢务本金和利爱息。关注贷款：挨尽管借款人懊目前有能力蔼偿还贷款本挨息，但存在百一些可能对翱偿还产生不绊利影响的因阿素，主要特扒征是隘“班存在潜在缺安陷拔”奥；扳可能对贷款霸偿还产生不阿利影响的因按素主要包括熬： 1扮.借款人财捌务状况不佳按，表现为：俺关键性财务摆指标（如流埃动比率、速半动比率等）柏低于行业平胺均水平或有稗较大幅度的办下降；经营坝性现金流量笆仍为正值，坝但呈递减趋爸势；销售收哎入、经营利俺润下降，出隘

47、现流动性不艾足的征兆。熬借款人的借拌款总额在短肮期内激增并邦与其业务发跋展不成比例爱，借款人不案能提供合理哎的解释，以耙致有理由怀芭疑借款人的昂财务状况和跋偿债能力。靶 2般.借款人经霸营管理存在敖较为严重的绊问题(如未坝按规定用途瓣使用贷款)芭，如问题继半续存在可能芭影响贷款的翱偿还。摆 3般.借款人的盎还款意愿较扳差，不愿与伴建行伴合作。癌 4班.抵（质）把押贷款的抵傲（质）押品埃的价值下降昂。办 5拔.银行对贷埃款管理不善柏，如未能及稗时了解借款挨人经营及财搬务状况。捌 6澳.借款人提半供的财务资吧料存在一定扮问题（如:柏 被出具保癌留意见的审班计报告；存熬在对借款人爱财务状况产蔼生负面

48、影响背的公开信息爱；监管机构爸因一些负面挨消息或从常艾规调查中发稗现问题，进暗而对借款人白进行非常规背调查），可拌能影响建行懊对借款人还吧款能力的评凹价。爸 7霸. 借款人背从事固有风扳险很大的行澳业（如：从佰事证券投资背行业的市场隘风险高，可办能会对企业拔的现金流造霸成很大的影般响；高科技啊发展行业的扒借款人的新皑技术可能尚叭处于研发阶百段，最终能斑否形成产品半尚不能确定半等），其最艾终还款能力奥容易因市场蔼波动或产品敖的成败出现跋负面大幅度袄变动。败 8蔼. 借款人管理层发生敖重大变化（艾如高层管理盎人员大范围傲变动或主要吧领导人离职绊），且新任唉管理层的还傲款意愿较差懊，或这一变柏化可能

49、削弱盎借款人的经靶营能力和财背务状况。稗 9办. 难以获败得充分的资捌料对中长期拜项目的进展拔情况及其现肮金流量状况挨作出定期更岸新评估，因斑此很难确定拌项目是否能唉够产生明确坝的现金流在胺到期时作为翱还款来源。埃10. 项哀目长期被延岸迟或项目原皑有计划的重靶大更改对项凹目产生了负爱面影响以致拜削弱了借款捌人的还款能熬力。背11. 借板款人经营所隘处的法律环靶境或经营环懊境发生重大昂不利变化以懊致削弱了借吧款人的还款八能力。翱 胺 12. 昂借款人股利氨分配行为与稗盈利状况不拔匹配，可能敖影响借款人八最终的还款唉能力。次级贷款：胺借款人的还熬款能力出现挨明显问题，疤完全依靠其阿正常营业收案入

50、无法足额碍偿还贷款本斑息，即使执扳行担保，也靶可能会造成白一定损失，绊主要特征是霸“缺陷明显拔，可能产生氨损失”；靶偿还能力表罢现出的问题版包括：阿 邦1.借款人背出现持续财拌务困难，影啊响到其业务按的持续经营扮，表现为：拜出现支付困把难，并且难拔以获得新的邦资金；不能扮偿还其他债摆权人的债务颁。昂 2懊. 借款人奥内部管理混傲乱，阻碍债百务的及时足肮额清偿。 3拜. 借款人熬采取不正当班手段套取贷办款。可疑贷款：袄借款人无法白足额偿还贷芭款本息，即使执行担皑保，也肯定拌要造成较大吧的损失，拔主要特征是扒“瓣损失较大傲”八或搬“吧肯定损失稗”般；哀可疑贷款的敖具体特征：挨 盎1. 贷款挨会发生

51、较大耙损失，只是矮因为存在借耙款人重组、靶兼并、合并板、抵（质）拜押物处理和板未决诉讼等把因素，损失斑金额尚不能办确定。疤 2挨. 借款人拔陷入经营和熬财务危机：鞍借款人处于佰停产、半停癌产状态；固半定资产项目八处于停建或安缓建状态；背借款人资不蔼抵债，无力敖还款。袄 3暗. 建行已版采取法律手澳段，但预计盎即使执行法吧律程序仍将氨发生较大损败失。白 4拌. 借款人隘因无力还款邦，虽经过重昂组、兼并、吧合并仍不能翱按还款计划邦偿还本金和懊利息。氨 5懊. 经多次靶谈判借款人熬明显并无还伴款的意愿。挨 傲 6.全额败抵押的贷款爸已取得法院拔判决，但借笆款人未履行芭法院判决或版者银行难以瓣执行法院

52、判翱决。损失贷款：芭是指在采取笆所有可能的般措施或一切半必要的法律绊程序之后，氨本息仍然无摆法收回，或靶只能收回极碍少部分，主瓣要特征是罢“哀基本损失爱”隘或搬“癌严重损失袄”癌。安损失贷款具搬体特征：皑1.借款人柏的经营停滞凹，贷款绝大巴部分将发生白损失：借款摆人无力偿还白；借款人完凹全停止经营背活动；抵（芭质）押品价靶值难以确定扳，变现困难八；固定资产癌项目停工时芭间很长，无氨望复工。坝2.借款人巴破产或对借按款人的诉讼碍（仲裁）程昂序已经完结俺，即使, 胺处置抵（质斑）押物或向吧担保人追偿鞍也只能收回佰很少的部分扮，或因为各斑种原因决定斑不提起诉讼版（仲裁）。矮为加深印象哀，作一形象坝比

53、喻：一个挨人站在一个板茅草屋里，癌对茅草屋没熬有任何影响疤，这个时候疤茅草屋的质暗量就是“正安常”；如果案这个人点燃背了一支烟，盎虽然没有对笆茅草屋造成把损失，但这芭是一个需要扮关注的危险挨因素，这个斑茅草屋的质佰量就需要“肮关注”了；岸很不幸，烟靶头掉在地上按，茅草屋开昂始起火，这办个茅草屋就阿是“次级”摆了；火势在霸扩大，但还挨存在一些未碍决因素，例皑如消防队是蔼否能够及时埃赶到等，但按不管怎么说靶，可以确定按茅草屋已经半形成了很大傲损失，这就般是“可疑”鞍；如果消防凹队没有及时笆赶到，茅草拔屋烧毁了，跋就变成了“蔼损失”，即敖使还剩下一般些瓦砾等残绊值，也仍须安将其认定为颁损失注意：搬1

54、.在分类傲时，不能把搬损失类与呆俺账和符合核跋销条件的呆班账等同。损扒失类贷款应捌大于或等于矮呆账。埃2.上述特暗征主要针对背公司类客户盎。熬3各种类版别的参考特哀征为分类者巴提供了理解昂核心定义并把加以运用的隘捷径。参考隘特征是某类绊贷款的一般鞍特征描述，芭按照审慎原颁则，各档次罢贷款的具体隘特征通常是皑一种最低标斑准，但也并办非绝对如此班。实务当中矮还是要以核柏心定义为最佰终分类标准背，抓住那些斑影响贷款回哎收的基本因敖素，而不能挨过度依赖于芭参考特征。俺（八）绊对不同类型爱信贷资产分半类时应掌握百的具体标准 1澳.重组贷款敖。对重组贷霸款的分类分岸为两部分，搬一是需要重拜组的贷款；盎二是

55、已经重哀组的贷款，吧即重组后的啊贷款。啊 (疤1)需要重爸组的贷款：百 概颁念。重组贷邦款是指银行拜由于借款人阿财务状况恶耙化，或无力伴还款而对借邦款合同还款班条款作出调摆整的贷款。板需要重组的板贷款是指借唉款人财务状埃况恶化或无矮力还款，银凹行需要与借拔款人协商调碍整借款合同哎但尚未调整叭前的贷款。皑 对靶需要重组贷斑款的理解。白 A盎.从人民银埃行给出的定熬义看，需要颁重组的贷款绊是银行根据把对借款人还俺款能力的判霸断而采取的半主动行为（氨但反推则不般成立），对般定义要全面熬理解，既要疤满足“由于昂借款人财务翱状况恶化，哀或无力归还阿贷款”的要霸求，也要符把合“对借款败合同还款条般款作出调

56、整肮”，同时最半重要的是借罢款主体不变皑，不能断章昂取义。笆 B扮.从业务实斑际看，重组哀贷款主要有暗三种方式：蔼减免部分或俺全部表外利摆息的贷款；氨以清收利息柏为目的的借捌新还旧；以般保全资产为绊目的的借新拌还旧。除此安三种，均不颁能作为需要般重组的贷款埃。吧 岸减免部分或巴全部表外利扳息的贷款是矮指由于债务摆人没有能力版归还全部贷绊款本息，在板银行修改合叭同条款、减阿免部分利息艾后债务人可袄以偿还部分扒贷款的行为案。爱 以八清收利息为背目的的借新笆还旧是指借柏款人生产经叭营正常，具耙备一定的还矮款能力，但拌无法足额偿百还贷款本息熬，且还款意叭愿一般，借板款人以偿还爱部分或全部扳利息为条件跋

57、，要求借新哎还旧。凹 以扳保全资产为拌目的的借新胺还旧是指对颁已经丧失、败悬空债权的颁贷款进行保绊全。啊 叭 C.债务稗人进行的债半务重组、银阿行被迫进行阿的借款合同耙调整等不属岸于重组贷款爸，比如企业哎兼并、债务佰重组、资产澳重组。贷款霸期限不匹配扮的借新还旧凹、固定资产蔼贷款借新还哀旧等不属于半需要重组的熬贷款。爸 八企业兼并百、债务重组板、资产重组绊一般涉及借鞍款主体的变拌化，与重组懊贷款的定义碍不符，按一啊般贷款进行袄分类。巴 暗贷款期限肮不匹配的借芭新还旧是指邦借款人具备挨偿还贷款的邦能力，但由暗于贷款期限巴、还款方式靶设置与借款胺人生产、经巴营周期或现叭金流量不符扳造成还款困难而采

58、取的白借新还旧行斑为。办 D隘.特别注意霸的是，不能捌将“重组贷八款”与贷款班重组的基本岸类型相混同。变更贷款胺条件的重组唉、变更借款瓣主体的重组半、市场化的阿资产债务重翱组、列入国半家计划的重隘组和减免表叭外利息的重安组，除减免凹表外利息的奥重组外，都拌不符合重组斑贷款的定义唉，不能作为搬需要重组的般贷款进行分半类。靶 为背什么需要重鞍组贷款在实邦施重组前至懊少分为次级败类？靶 从摆定义看，需扮要重组的贷瓣款符合次级袄类的核心定半义。胺 一颁般来讲，贷袄款只有在发吧生偿还问题稗后才需要重笆组，信贷人疤员对重组贷傲款应予以密暗切关注、监肮督。由于借柏款人不能满氨足最初贷款案时商定的还捌款条件，

59、往鞍往需要减免哎部分利息或皑损失部分本背金。从分类的核心定义靶看，如果重笆组贷款有足埃值的、流动熬性很强的抵押品，且抵艾押登记等手颁续合法，则拌不应分为次爱级类。但从熬信贷业务的袄实际看，如稗果贷款有足值的、流动肮性很强的抵爱押品，且抵伴押登记等手蔼续合法，经埃办行不会采俺取调整借款爱合同还款条爸款的措施，皑而会直接处哎置抵押品用岸于回收贷款扒，所以这种跋情况的重组班是不存在的。笆 首八先判断是否坝属于需要重半组的贷款，案然后再分类搬。扮 (懊2)重组后半贷款分类：背重组后设置艾6个月的观鞍察期，在观爸察期内不能吧调高分类类疤别。如果观按察期内，客癌户情况发生靶不好的变化霸，或不能按艾时还本付

60、息百，则应下调巴一个类别。矮 芭2.逃废债肮贷款的分类癌。艾 概稗念。逃废银霸行债务是指八企业（债务拔人）在改制敖过程中，没哎有按照法律案、法规、制摆度的规定落败实银行债权八、或债务承靶担比例不当坝、或清偿金唉额不足，造熬成银行债权耙被悬空或损绊失的行为。半 企拔业（债务人袄）改制是指爱债务人采取坝合并、兼并隘、合资、合半作、联营、板分立、股份瓣制、股份合奥作制、承包熬、租赁、出跋售、破产、板关闭、撤销埃等形式的产版权变更、经阿营机制转换氨、资产重组皑和市场退出巴行为。阿 逃唉废银行债务盎的行为有：佰 (罢1)企业进胺行兼并、合芭资、分立、拔股份制等形般式改制时，把不按规定与氨建行重新签般订借