银行柜员业务模块8课件

1、银行柜员业务周伟 主编模块八 结账工作银行柜员业务 模块八 结账工作目录项目一 柜员结账项目二 营业网点结账习题答案银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账学习目标知识模块结构图金融案例导入基础理论知识介绍金融实训模拟项目小结课外活动建议银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账学习目标1了解柜员结账知识。2熟悉柜员结账的相关规定。 3掌握柜员结账的业务程序，进行基本业务操作。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账银行柜员业务 模块八 结账工作柜员日终结账盘点现金打印柜员结账单盘点有价单证盘点重要空白凭证项目一 柜员结账2007年8月19日下午18时，中国银行中心支行营业部营

2、业终了，柜员王梅按照有关规定办理日终结账业务。银行柜员业务 模块八 结账工作 金融案例导入：项目一 柜员结账基础理论知识介绍一、柜员日终结账盘点库存现金1.相关规定1）柜员日终结束业务操作前，应检查柜员平账系统是否已全部核销。2）钱箱现金与电子现金核对。3）清点结存的现金如果不符，长款归公，短款自赔。4）留存现金余额不超过规定限额。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账2业务流程（见图8-1）银行柜员业务 模块八 结账工作进入平账系统，检查柜员平账器核对、打印“柜员日终平账报告表核对钱箱现金与电子现金项目一 柜员结账银行柜员业务 模块八 结账工作超限额现金上缴、入库上缴钱箱图8-1 日

3、终结账盘点库存现金业务流程图项目一 柜员结账银行柜员业务 模块八 结账工作小提示： 清点结存的现金，扎把成捆，超过规定限额现金上缴；留存次日使用的限额以下的营业余额封包上锁。 项目一 柜员结账二、柜员日终结账盘点重要空白凭证1.相关规定1）柜员日终结束业务操作前，核对重要空白凭证实物与系统内重要空白凭证登记相关余额是否相符。2）核对确保账实相符，若发现账实不符，柜员应查明原因。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账2业务流程（见图8-2） 银行柜员业务 模块八 结账工作进入查询重要空白凭证系统打印重要空白凭证核对凭条清点当日重要空白凭证与凭条核对项目一 柜员结账银行柜员业务 模块八 结

4、账工作若发现重要空白凭证与核对凭条不符，应查明原因剩余重要空白凭证连同公章经主管审核后入库保管项目一 柜员结账三、柜员日终结账盘点有价单证（存折、存单）1.相关规定1）柜员日终结束业务操作前，核对有价单证（存折、存单）实物与系统内有价单证登记相关余额是否相符。2）核对确保账实相符，若发现账实不符，柜员应查明原因。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账2业务流程（见图8-3）（1）进入查询有价单证（存折、存单）系统；（2）打印有价单证（存折、存单）核对凭条；（3）清点当日有价单证（存折、存单）与凭条核对；（4）若发现有价单证（存折、存单）与核对凭条不符，应查明原因；（5）剩余有价单证（存

5、折、存单）连同公章经主管审核后入库保管。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账四、打印柜员结账单1.相关规定1）柜员日终结束业务操作前，进行轧账；2）轧账成功后，必须打印轧账表；3）必须打印柜员现金交接登记表。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账2业务流程 （1）进入轧账系统 （2）输入轧账信息，系统核对 （3）信息核对轧账成功，打印出柜员轧账表 （4）打印柜员现金交接登记表银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账金融实训模拟 银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账活动一 柜员日终结账盘点库存现金背景介绍柜员营业终了，按照有关规定办理日终结账业务盘点库存现金。下

6、面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：柜员王梅银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账操作步骤1）进入平账系统，检查柜员平账器。2）核对、打印“柜员日终平账报告表”。3）核对钱箱现金与电子系统现金。4）上缴现金、钱箱银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账活动二 日终结账盘点重要空白凭证背景介绍柜员营业终了，按照有关规定盘点重要空白凭证。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：柜员王梅银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账操作步骤1）进入查询重要空白凭证系统。2）打印重要空白凭证核对凭条。3）清点当日重

7、要空白凭证与凭条核对。4）剩余重要空白凭证连同公章经主管审核后入库保管。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账活动三 日终结账盘点有价单证（存折、存单）背景介绍：柜员营业终了，按照有关规定盘点有价单证（存折、存单）。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：柜员王梅银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账操作步骤1）进入查询有价单证（存折、存单）系统。2）打印有价单证（存折、存单）核对凭条。3）清点当日有价单证（存折、存单）与凭条核对。4）剩余有价单证（存折、存单）连同公章经主管审核后入库保管银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账活动四

8、打印柜员结账单背景介绍柜员营业终了，按照有关规定打印柜员结账单。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：柜员王梅银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账操作步骤 1）进入轧账系统。 2）输入轧账信息，系统核对。 3）轧账成功，打印出柜员轧账表。 4）打印柜员现金交接登记表。银行柜员业务 模块八 结账工作项目一 柜员结账通过本项目的学习，了解柜员结账的有关知识，并学会盘点库存现金、盘点空白重要凭证、有价单证和打印柜员结账单、签退等业务操作。银行柜员业务 模块八 结账工作银行柜员业务 模块八 结账工作课外活动建议以小组为单位，请同学扮演柜员王梅，互换角色进

9、行模拟训练项目二 营业网点结账目录学习目标知识模块结构图金融案例导入基础理论知识介绍金融实训模拟项目小结课外活动建议银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账学习目标1了解营业网点结账移交日终平账报告、办理柜员签退、营业网点库管员交接单、营业网点值班主任或主管网点平账工作知识。2熟悉营业网点结账的相关规定。3掌握营业网点结移交日终平账报告、办理柜员签退、营业网点库管员交接单、营业网点值班主任或主管网点平账工作的业务程序，进行基本业务操作。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账知识模块结构图银行柜员业务 模块八 结账工作营业网点结账移交日终平账报告值班主任或主管网点平账工作营

10、业网点库管员交接办理柜员签退项目二 营业网点结账金融案例导入中国银行中心支行营业部营业终了，柜员王梅、押运员李海、值班主任或主管高强按照有关规定办理日终结账业务。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账基础理论知识介绍一、移交日终平账报告表和交易清单1.相关规定1）柜员日终结束业务操作前，应核对现金实物、重要空白凭证、存折（单）等。2）按序号排列，与平账报告表一致。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账业务流程移交日终平账报告表和交易清单业务流程 （1）柜员核对现金实物、重要空白凭证、存折（单），按顺序号排列（2）将柜员日终平账报告表、凭证、交易清单交主管复合（3）主管核

11、对柜员日终平账报告表、凭证、交易清单（4）主管核对无误，柜员办理签退手续银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账二、营业网点库管员交接1.相关规定1）营业网点库管员收齐柜员上缴的现金、实物如重要空白凭证、存折（单）等，会同营业部经理入箱，并加双锁保管。2）库车（运钞车）到达后，网点库管员必须验证押运人员身份无误。3）网点库管员必须会同营业部经理与押运人员办理交接手续。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账2、业务流程 （1）营业网点库管员收齐柜员上缴的现金、实物等，会同营业部经理入箱，并加双锁保管；（2）网点库管员必须通过读卡机，验证押运人员身份无误；（3）营业网点库管员

12、会同营业部经理与押运员办理款箱、“网点款箱、封包上送清单”移交，双方签字确认；（4）检查银行安全措施和报警系统，关闭网点。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账柜员签到、临时签退、日终签退柜员必须凭自己的柜员卡、柜员号和密码上机签到。临时签退是指柜员临时离岗必须退出系统，应将经管的柜员卡、印章（包括业务印章和个人名章）、重要凭证、现金装箱加锁方可离开。任何人不得使用别人已签到的计算机终端处理业务。已办理签退手续的柜员，如需继续办理业务，必须重新签到。柜员日终签退前必须做到平账，账实、账账、账款核对相符，将有关资料打印齐全，经主管柜员审核后方可签退。银行柜员业务 模块八 结账工作项目

13、二 营业网点结账三、值班主任或主管网点平账工作1.相关规定1）营业终了，值班主任或主管应检查柜员、部门是否已全部平账，柜员是否已全部正式签退。2）当日不能核销的账项，值班主任或主管应积极查找原因。对确实无法核销的经审核后作挂账处理。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账2网点值班主任或主管网点平账工作业务流程 （1）值班主任或主管打印“营业网点平账报告表”、“重要空白凭证明细表”、“柜员流水清单”、“营业网点现金余额统计表”；（2）值班主任、主管或复核员对柜员提交的“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”、“柜员重要空白凭证销号表”、记账凭证和原始凭证；银行柜员业务

14、模块八 结账工作项目二 营业网点结账2网点值班主任或主管网点平账工作业务流程 （3）清点核对现金、重要空白凭证和有价单证。值班主任、主管或复核员在营业结束前对柜员现金实物卡把清点大数，重要空白凭证和有价单证逐份清点，核对相符后在“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”上签章；（4）上述各项核对审查无误后，值班主任、主管或复核员应在“营业网点平账报告表”、“重要空白凭证明细表”等资料上签章，并由值班主任或主管办理行所签退。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账提示：值班主任、主管或复核员对柜员提交的“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”、“柜员重要空白凭

15、证销号表”、记账凭证和原始凭证等资料，进行如下审核：1）“营业网点平账报告表”与全部“柜员日终平账报告表”的各项记录是否相符；记账凭证的张数与“柜员日终平账报告表”的交易笔数是否一致。2）选择查询末笔交易，与“柜员日终平账报告表”核对是否相符。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账提示：值班主任、主管或复核员对柜员提交的“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”、“柜员重要空白凭证销号表”、记账凭证和原始凭证等资料，进行如下审核：3）柜员流水清单与原始凭证的要素是否相符。4）柜员凭证序号是否连续。5）过渡业务交接双方的记录是否衔接，内容与原始凭证是否一致。银行柜员业务

16、模块八 结账工作项目二 营业网点结账提示：值班主任、主管或复核员对柜员提交的“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”、“柜员重要空白凭证销号表”、记账凭证和原始凭证等资料，进行如下审核：6）“重要空白凭证明细表”与加计的各柜员“柜员重要空白凭证明细核对表”余额合计数是否相符。7）网内往来是否有来账未核销；是否存在查询未复的业务；联行往账业务合成前往账业务清单与原始凭证是否勾对。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账金融实训模拟活动一 柜员移交平账报告表和交易清单背景介绍柜员营业终了，按照有关规定，柜员办理移交平账报告表和交易清单。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方

17、法。活动场景：中国银行某网点出场角色：柜员王梅银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账 操作步骤1）柜员核对现金实物、重要空白凭证、存折（单），按顺序号排列。2）将柜员日终平账报告表、凭证、交易清单交主管复合。3）主管核对柜员日终平账报告表、凭证、交易清单。4）主管核对无误，柜员办理签退手续。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账活动二 营业网点库管员交接背景介绍网点营业终了，按照有关规定，营业网点库管员办理交接。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：营业网点库管员赵亮、营业网点经理辛明、押运员李海等银行柜员业务 模块八 结账工作项目

18、二 营业网点结账 操作步骤1）营业网点库管员收齐柜员上缴的现金、实物等，会同营业部经理入箱，并加双锁保管。2）网点库管员必须通过读卡机，验证押运人员身份无误。3）营业网点库管员会同营业部经理移交款箱、“网点款箱、封包上送清单”给押运人员，双方签字确认，办理交接手续。4）检查银行安全措施和报警系统，关闭网点。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账活动三 营业网点值班主任或主管网点平账工作背景介绍网点营业终了，按照有关规定，营业网点值班主任或主管网点平账工作。下面就来按照业务流程练习该业务的操作方法。活动场景：中国银行某网点出场角色：营业网点值班主任或主管高强银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账操作步骤1）营业终了，值班主任或主管应检查柜员、部门是否已全部平账，柜员是否已全部正式签退。2）值班主任或主管打印“营业网点平账报告表”、“重要空白凭证明细表”、“柜员流水清单”、“营业网点现金余额统计表”。银行柜员业务 模块八 结账工作项目二 营业网点结账操作步骤3）值班主任、主管或复核员对柜员提交的“柜员日终平账报告表”、“柜员重要空白凭证明细核对表”、“柜员重要空白凭证销号表”、记账凭证和原始凭证等