9-15文科类比会计信息系统

1、固定资产系统初始设置输入固定资产原始卡片定义固定资产核算规则按 Esc 返回9.2.3网络课程制作特色 固定资产系统初始化是根据用户单位的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。固定资产系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作，初始设置包括账套参数、核算规则。其中，账套参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式以及账务接口。其他参数可以在选项中补充。核算规则包括资产类别、折旧对应入帐科目、增减方式、折旧方法等。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色1.设置业务控制参数 (1) 约定与说明。其内容是该账套的基本信息和系统处理的一些基本原则，需要使用者认真检查、

2、确认。 (2) 启用月份。如果需向总账系统传递凭证，则固定资产系统的启用月份不得在总账系统的启用月份之后。启用日期确定后，在该日期前的所有固定资产都将作为期初数据，在启用月份开始计提折旧。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色1.设置业务控制参数 (3) 折旧信息。其目的是选定本单位的主要折旧应用方案。系统设定每个月均计提折旧，但折旧的汇总分配则按使用者选择的周期进行。一旦选定，系统将自动在相应的月末生成折旧分配表,并提示使用者生成记账凭证。 (4) 编码方式。资产类别编码是固定资产分类管理的基础和依据。 9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色1.设置业务控

3、制参数 (5) 账务接口。可以根据需要选择固定资产系统是否与总账系统接口。选中“与账务系统进行对账”，表示选择本系统与总账系统对账，随时都可以了解固定资产管理系统的固定资产价值及累计折旧的余额和总账系统的数值的相等情况。 (6) 其他参数。还有一些业务处理控制参数，需要在“选项”中补充完整。例如，本账套业务发生后是否立即制单；月末结账前是否要完成制单登账业务；缺省入账科目等。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色1.设置业务控制参数 【例9.1】根据以下给出的资料设置固定资产系统的业务控制参数。 启用月份；09年1月。 固定资产类别编码方式为2-1-1-2，固定资产编码方式：

4、按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足 9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色1.设置业务控制参数 用平均年限法按月计提折旧。折旧分配周期为1个月， 卡片序号长度为3。 要求与总账系统进行对账，固定资产对账科目：“1601固定资产”；累计折旧对账科目“1602累计折旧”。 9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 对账不平衡的情况下不允许月末结账。 业务发生后立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602。9.2.1定义固定资产核

5、算规则1.设置业务控制参数 操作演示 首次进入固定资产系统，先进入初始化向导。约定及说明显示的内容是该账套的基本信息和系统处理的一些基本原则，请检查确定初始化的确实是该账套。(1)约定与说明。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作演示(2)启用月份。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作演示(3)折旧信息。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 (3)折旧信息。提 示 选中“当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”，则手工不能修改；如不选中，则该月不提足，并且可手工修改。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作

6、演示 资产类别编码方式设定以后，某一级一旦设置了类别，则其长度不能修改，未使用过的各级的长度可修改。每一个账套的自动编码方式只能选择一种，一经设定，该自动编码方式不得修改。(4)编码方式。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作演示(5)财务接口。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作演示 如果发现系统不允许修改的内容有错，必需改正，只能通过“工具”|“重新初始化账套功能”实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。(6)完成。9.2.1定义固定资产核算规则1.设置业务控制参数 操作演示(7)建账选项。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2

7、.核算规则设置 (1) 部门目录设置，是指定义固定资产的使用单位编码和名称。 (2) 固定资产类别设置，是指定义固定资产的分类编码和分类名称。使用者需要自行定义资产类编号级次。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 【例9.2】根据表9-1给出的资料设置固定资产类别。 表9-1 资产类别 编码类 别 名 称单位 计提属性净残值率折旧方法卡片式样01交通运输设备正常计提4%平均年限法通用011经营用正常计提4%平均年限法通用012非经营用正常计提4%平均年限法通用02电子设备及其他通信设备正常计提4%平均年限法通用021经营用正常计提4%平均年限法通用022非经

8、营用正常计提4%平均年限法通用9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 【例9.2】根据表9-1给出的资料设置固定资产类别。 操作演示9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 提 示 资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。 类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。 已使用过的类别不能新增下级。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 提 示 如果要设置二级及以后各级类别，须在左边列表框中，先选择要添加下级的类别。 使用年限、净残值率、计量单位三项参数只对末级有效。9.2.1定义固定资产

9、核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 (3) 卡片项目定义，是指定义固定资产卡片的登录项目。系统事先设置了一些基本必备的项目，如果不能满足要求，企业可根据自身的管理目标进行取舍定义。 (4) 折旧计算公式定义，是指定义固定资产卡片中项目间的计算关系。系统提供的折旧方法有平均年限法、工作量法、年限总和法、双倍余额递减法、不提折旧和自定义公式等。如果某折旧公式在录入卡片时已经使用，则不要轻易修改。修改操作将使得所有使用该方法的资产按修改过的公式重新计算折旧。但以前期间已经计提的折旧不变。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 (5) 设计打印表格，是

10、指设计各种自定义的打印表格。系统事先设置了一些基本的打印表格可供直接使用。使用者也可以自行定义打印表格。 (6) 设计卡片格式，是指设计屏幕输入及打印输出的固定资产卡片格式。系统已设计了基本卡片格式，若不能满足要求，企业可根据自身的管理需要设计。 (7) 建立会计科目，是指定义与固定资产有关的会计科目。其目的是为生成固定资产的各种记账凭证而准备。9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 【例9.3】根据表9-2给出的资料设置与固定资产有关的会计科目。 表9-2 部门及对应折旧科目部门对应折旧科目1 综合部660203“管理费用-其他费用”2 市场部6601“销售

11、费用”3 开发部5101“制造费用”操作演示9.2.1定义固定资产核算规则9.2.3网络课程制作特色2.核算规则设置 【例9.4】根据表9-3给出的资料设置与固定资产的增减方式及对应入账科目。 表9-3 增减方式增减方式目录对应入账科目 增加方式 直接购入100201,工行存款 减少方式 出售1606,固定资产清理操作演示9.2.1定义固定资产核算规则2.核算规则设置 提 示 已使用过（卡片已选用过）的增减方式或非末级增减方式不能删除。 设置了对应科目，在发生该增减方式的固定资产变动时，系统自动转账将默认采用这些科目。 9.2.2输入固定资产原始卡片 输入固定资产卡片是基础设置工作后最为重要的

12、一项工作，将原始数据录入计算机，为以后的日常管理奠定了基础。原始卡片录入不限制在第一个期间结账前进行完毕，任何时候都可以录入原始卡片。 【例9.5】根据表9-4给出的资料输入固定资产原始卡片。 9.2.2输入固定资产原始卡片 表9-4 固定资产原始数据 固定资产名称类别编号所在部门 增加方式 可使用年限 开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称 轿车012总经理办公室直接购入62008.10.1215 4705 745.87管理费用笔记本电脑022总经理办公室直接购入52008.11.128 9004 624.00管理费用传真机022总经理办公室直接购入52008.10.13 510112.32管理费用微机021制作部直接购入52008.11.16 490103.84制造费用微机021制作部直接购入52008.11.16 490103.84制造费用使用状况均为在用。 9.2.2输入固定资产原始卡片操作演示9.2.2输入固定资产原