高端沙盘培训课件

1、企业全面经营管理沙盘模拟培训企业经营沙盘模拟培训一种源自西方军事战争推演的艺术 风靡美国、欧洲、日本的管理训练课程 全球财富500强企业学习的全新管理技术 二十一世纪必备的管理技能 北大、清华EMBA首选讲座 中国6000家优秀企业保持竞争优势的秘密3课程安排1234年度会议订单争取企业运营财务关账业绩发布企业参观56准 备 工 作模 拟 运 营组织准备工作基本情况描述初始状态设定企业运营规则5432企业运营训练6沙盘结构介绍1一、沙盘结构介绍二、组织准备工作1、人员定位总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取定单与谈判签订合同与过

2、程控制按时发货应收款管理销售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划 供应商谈判 签订采购合同 监控采购过程 到货验收 仓储管理 采购支付决择与财务部协调与生产部协同 产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划 平衡生产能力 生产车间管理 产品质量保证 成品库存管理2、职能定位二、组织准备工作心态开放亲历亲为团队协作换位思考三、模拟企业概况1、公司发展与股东期望本

3、企业长期以来一直专注于某行业 P 产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。 最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 获取更多的利润。2、企业的运营流程客户销售规划研发库存生产采购供应商库存产品需求产品物料物料物料销售订单或预测

4、计划计划需求订货技术要求设计工艺设计工艺设计工艺产品财 务三、模拟企业概况 三、模拟企业概况生产管理采购管理存货核算销售订单销售发货单销售发票销售管理MRP运算采购计划生产计划采购订单采购发票应付账款付款单核销销售出库单材料出库单采购入库单库存管理应收账款收款单单据记帐固定资产工资管理UFO报表总账应收款管理应付款管理核销产成品入库单3、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降P2产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。三、模拟企业概况三、模拟企业概况P1M1个资 金

5、产品/在制品P2R1R2R3R4原料(供应商)P3P4原料订单4、企业资源状况四、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品8M(4个)P1产品P1产品P1产品P1产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2Q四、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(3个)R1订单2M(2个) 四、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金20M应收账款15M 四、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本地市场四、初始状态设定3半自动手工线手工线手工线2020厂房区：大厂房 价值40M生产线：4条 价值13M成品库：3P1 价值6M在制

6、品：4P1 价值8M应收款：3Q 15M长债：4Q20M 5Q20M152020P1P1P1P1222222220111原料库：3R1 价值3M现金区：价值20M334金额销售收入+35直接成本-12毛利=23综合费用-11折旧前利润=12折旧-4支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产金额负债+权益金额现金+20 长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利

7、+3固定资产合计=53所有者权益合计=64总资产=105负债+权益=105利润表资产负债表单位：百万单位：百万企业目前的财务状况及经营成果四、初始状态设定外部环境银行合作伙伴客户股东政府税务企业竞争者员工供应商市场国有国法 行有行规国际本地区域亚洲国内五、企业运营规则1、市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持, 否则视为放弃了该市场市场开拓费用持续时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年五、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经

8、理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按4 P3 8M/个 = 32M帐期：2Q ISO9000本地市场2 P3 8.5M/个 = 17M帐期：4Q 本地市场3 P3 7.6M/个 = 23 M帐期：4Q 本地市场2 P3 9 M/个 = 18

9、M帐期：1Q ISO14000本地市场注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到定单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的专家，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年-C 组（本地）1第四年-A 组（本地）1第四年-B 组（本地）3、市场竟单实际操作（以P3为例）32+ 17231834+ 22五、企业运营规则4、销售会议与订单争取-客户订单订单下端一般标注企业对加工单位的资质要求及特殊交货期。资质一般有ISO9000和IS

10、O14000两种，企业必须取得相应的资格证书才有资格接受这类客户订单。正常订单年底前任何一个季度交货均可，有加急要求的订单必须在一季度交货延期处罚：如果不能按期交货，当年扣除该张订单总金额的25%作为罚款，且该张订单次年必须最先交货；如果次年仍然不能交货，客户有权无条件收回该张订单。3 P4 ISO9000亚洲市场加急!第5年IP4-3/3 产品数量： 产品单价： 12M/个 总 金 额： 36M 应收账期： 4Q五、企业运营规则五、企业运营规则5、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线年底决定厂房是购买

11、还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧6、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动8 M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产；五、企

12、业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）折旧：每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不 提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。7、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。生产：

13、开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费均为1M。 各线不能同时生产两个产品五、企业运营规则上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线手工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品8、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但必须完成投资后方可生产研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证产品P2P3P4研发时间6Q6Q6Q研发投资6M12M18M五、企业运营规则P2研发P3研发P4研发

14、9、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每 年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成 后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市 场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。1M/年=3年ISO140001M/年=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系五、企业运营规则市场区域国内亚洲国际完成时间=1年=2年=3年=4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲

15、市场准入国际市场准入10、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数, 不论应收款期限长短，拿出7M交1M的贴现费贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初权益的2倍5%到期一次还本、付息高 利 贷任何时间20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额1:6变现时贴息五、企业运营规则贷款只能是20的倍数11、综合费用与折旧、税金综合费：行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、

16、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折 旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。 当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。五、企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证 税 金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。所得税按照弥补以前 年度亏损后的余额为基数计算。 税 金= （上年权益本年税前利润66）25（取整） 上年权益66时 =本年税前利润25%（取整） 上年权益66时六、企业竞争模拟起始年做好准备，开始经营新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短

17、贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品 2、每年运行流程六、企业竞争模拟按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长贷/申请长贷支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账1 六、实际模拟训练订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利1、销售会议完成后，请将市场订单登记在本表中交货时填写6 P1

18、本地市场第0年LP1-1/6 产品数量： 产品单价： 5.3M/个 总 金 额： 32M 应收账期： 2Q新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品 18 2 1 10 1 22 1 32 2、每年运行流程 六、企业竞争模拟1 1 按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长贷/申请长贷支付设备维护费支付租金/购买厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账 4 4 (4) 1 1 1 1 15 2 1 2 4 14 14 1043 1522 12 32 42 1 0 0 五、企业运营训练-起始年末厂房区：大厂房 价值40M生产线：4条 价值9M成品库：3P1 价值6M在制品：4P1 价值8M原料库：2R1 价值2M现金区：价值42M应收款：长债：4Y20M 3Y20M22020半自动P1手工线手工线手工线P1P1P1222220202221120202223444411