会计电算化系统账务处理工资核算往来账款核算固定资产核算存货课件

1、上海市通用财务软件会计电算化的产生会计是以货币为主要计量单位,运用本身特有的一套方法,对经济活动过程中财产物资和发生劳动消耗的原始数据进行收集、加工、传送、存储、检索，提供给经济管理部门有关人员经济信息，以此来反映过去的经济活动，控制目前的经济活动，并预测未来的经济活动。会计电算化的概念Computerized Accounting System是企业管理信息系统的重要组成部分，是会计工作应用电子计算机技术的简称，是一个用电子计算机代替手工记账、算账、报账以及代替部分由人脑完成的会计管理和辅助决策的信息处理系统。会计核算软件是专门用于会计核算的电子计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用

2、于会计核算工作的计算机程序由一系列指挥计算机执行会计工作的程序代码和有关的文档技术资料组成软件的分类定点开发软件=专用会计核算软件 适用于个别单位通用会计核算软件 适用于一定范围 又可分为 全通用会计核算软件 行业通用会计核算软件会计核算系统的八大功能模块财务处理工资核算往来账款核算固定资产核算存货核算成本核算销售核算报表管理工业企业中各模块的作用 账务处理系统初始化（账簿初始化、设置会计科目、设置凭证类别、期初余额输入、设置账簿格式和操作员管理）凭证处理记账与结账账簿输出银行对账自动转账和数据管理等工资核算具有系统初始化（包括设置及输入中间机构、设置口径与分类、设置工资项目、设置运算关系）、

3、工资数据的输出、自动转账等功能往来账款核算具有客户档案管理、发票管理、结算凭证处理、记账与销账、往来账表的统计输出等功能固定资产核算具有系统初始化（包括设置固定资产项目、设置屏幕格式、设置报表打印格式、设置固定资产分类、设置部门分类、设置计算公式、设置检验关系及设置自动转账）、卡片管理、增减变动凭证处理、计算汇总、检测、报表输出和月末处理等材料核算具有系统初始化（包括设置材料发票、设置收发方式、设置仓库名称、设置计价方式及账页格式）、收发凭证编辑、材料出入库记账、材料账表查询、材料账表打印和月末数据处理等成本管理具有系统初始化（包括设置成本项目、设置核算账户、设置间接费用分配、成本计算、输出和

4、月末处理等产成品与销售核算具有系统初始化（包括建立各种数据库的结构以及定义产成品编码、购买单位编码、初始化数据的装入等）、凭证发票编辑、记账、计算、结转、分配、输出和月末处理等报表管理具有系统初始化（包括设置报表结构参数、设置报表数据来源、设置报表运算关系）、报表的编制、数据运算与审核、报表汇总和报表输出等功能。该系统生成的会计报表包括对外会计报表，如资产负债表、利润及利润分配表、现金流量以及对内管理用会计报表会计电算化系统账务处理工资核算往来账款核算固定资产核算存货核算成本核算销售核算报表管理电算化处理账务的程序数据处理方式数据存储方式对账的方式会计资料的查询方式财务软件的界面-初始化设置财

5、务软件的界面-工作界面会计核算教学软件的安装软件位置：会计电算化CW软件的启动双击 进入系统第一次使用时，从下拉菜单中选择“管理员”用户登录，密码为空在账套选项处选择新建或者打开已有的账套账务处理的功能系统初始化凭证的输入和处理凭证的审核记账数据查询期末处理系统维护系统初始化概念： 任何单位在进行会计业务处理前，都必须对本单位的记账方法、凭证分类、记账程序、会计期间、外币核算及记账汇率等进行确定，计设置会计科目、登记期初余额 等同于手工会计中的建账一般在开始使用软件或者在期初（年初）进行账套保存账务资料的文件称为账套存放的内容：会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表账套的后缀名为：AIS建立一

6、个新的账套方法： 登录前建立 登录后建立账套名称一般为该账套的公司或单位名称，用以标示该账套所属的会计主体系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证、账、表全套会计资料（若有特殊的会计科目，可在建立账套之后使用“维护”功能去调整）记账本位币：企业进行会计核算时统一使用的记账货币进项税额应交增值税应交税金21710101 217101 2171会计期间会计期间的自定义建套成功初始化设置界面增加会计科目会计科目需要设置的项目科目代码科目名称科目类别余额方向币别核算辅助核算核算项目练习一：新建账套及设置会计科目P375题4P385题14-1p387题15-3p394题18-2账簿设置账套选项

7、增加币种货币代码表美元：USD日元：JPY英磅：GBP法郎：FRF账套启用之后也可通过维护选项查看账套选项，但不能对账套进行修改(账务主管除外)凭证字的设置凭证的类型设置，如银收、银付等，另外也可对科目范围进行限定结算方式的设置先输入要增加的结算方式，单击新增即可凭证号的设置账簿的设置税务、银行设置合并报表设置练习P387 题152P385 题133操作人员管理-财务分工财务分工明确，不可以越权操作将企业人员进行分组，再分别对组员的权限进行设置工具用户管理增加用户组增加用户操作员的更换文件更换操作员单击状态栏中当前操作员通过登陆对话框更换权限分配只有财务主管才可以操作财务主管权限的分配：管理员建立账套后先关闭账套，更换为账务主管登录，账务主管通过权限分配对话框给自己先授权，才可对他人的权限进行分配操作操作权限 总账 工资 固定资产 出纳系统 财务分析 往来 维护 凭证 账簿报表结账其它报表权限科目权限（一定要进行设置）录入初始数据白色表示明细科目，直接录入黄色表示非明细科目，可计算汇总得出试算平衡如果某一科目设置的数量辅助核算，则在此选择数量进行数量的录入初始化工