中国节能全面预算管理信息系统实施解决方案

1、 中国节能全面预算管理系统实施文档 PAGE PAGE 46白中国节能疤全面预算管理信矮息办系统实施解决方案拔用友软件股份有瓣限公司袄中国节能埃项目组邦提交日期：20皑11吧年般8袄月1安4斑日蔼文控编号扳:跋 巴UFPMO-Z芭GJN-03-隘01笆版本号：百 吧V2.0文档更新记录扮日期隘完成人扳版本澳备注隘20挨11蔼-颁8氨-17扮沈杨芳捌V1.0澳2011-9-啊9摆蔡瑞仙氨V2.0文档审核记录蔼日期暗审核人伴职务半备注霸2011-9-芭16白刘锦艾项目总监懊2011-9-疤20扒陈立艳暗咨询服务总监文档去向记录阿拷贝份数斑接受人癌职务氨备注郑重声明:拌本文件涉及氨中国节能阿及用友软

2、件股份坝有限公司内部资拔料，未经双方书瓣面授权，任何组般织及个人不得外埃传。目 录TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc301089239 叭1.颁版项目背景隘 PAGEREF _Toc301089239 h 稗5 HYPERLINK l _Toc301089240 疤1.1 岸公司介绍稗 PAGEREF _Toc301089240 h 鞍5 HYPERLINK l _Toc301089241 敖1.2 拌前期工作回顾拌 PAGEREF _Toc301089241 h 哎5 HYPERLINK l _Toc301089242 颁1.3 叭项目特点肮 PAGEREF _To

3、c301089242 h 蔼5 HYPERLINK l _Toc301089243 办2.隘霸系统目标拔 PAGEREF _Toc301089243 h 盎6 HYPERLINK l _Toc301089244 罢3.阿奥实施范围澳 PAGEREF _Toc301089244 h 笆7 HYPERLINK l _Toc301089245 半3.1凹公司范围捌 PAGEREF _Toc301089245 h 隘7 HYPERLINK l _Toc301089246 唉3.2扒产品范围啊 PAGEREF _Toc301089246 h 拜8 HYPERLINK l _Toc301089247 爸3

4、.3矮业务范围安 PAGEREF _Toc301089247 h 昂8 HYPERLINK l _Toc301089248 把4.唉岸预算产品实施方肮案总体介绍稗 PAGEREF _Toc301089248 h 暗8 HYPERLINK l _Toc301089249 笆4.1拌预算体系架构爱 PAGEREF _Toc301089249 h 班8 HYPERLINK l _Toc301089250 懊4.2案预算编制百 PAGEREF _Toc301089250 h 懊9 HYPERLINK l _Toc301089251 罢4.3搬预算执行摆 PAGEREF _Toc301089251 h

5、疤9 HYPERLINK l _Toc301089252 八4.4捌预算分析懊 PAGEREF _Toc301089252 h 奥10 HYPERLINK l _Toc301089253 癌4.5鞍预算调整班 PAGEREF _Toc301089253 h 跋11 HYPERLINK l _Toc301089254 哎4.6板预算控制拌 PAGEREF _Toc301089254 h 矮11 HYPERLINK l _Toc301089255 霸4.7摆预算审批流岸 PAGEREF _Toc301089255 h 背11 HYPERLINK l _Toc301089256 爸4.8板预算合并板

6、 PAGEREF _Toc301089256 h 昂12 HYPERLINK l _Toc301089257 霸5.败颁预算产品实施详耙细说明般 PAGEREF _Toc301089257 h 芭12 HYPERLINK l _Toc301089258 盎5.1霸预算主体设置耙 PAGEREF _Toc301089258 h 埃12 HYPERLINK l _Toc301089259 霸5.1.1 按预算主体目录拜 PAGEREF _Toc301089259 h 澳12 HYPERLINK l _Toc301089260 鞍5.1.2 百预算主体目录说鞍明白 PAGEREF _Toc30108

7、9260 h 斑13 HYPERLINK l _Toc301089261 捌5.2办预算数据模型哀 PAGEREF _Toc301089261 h 吧14 HYPERLINK l _Toc301089262 八5.2.1颁预算样表体系案 PAGEREF _Toc301089262 h 拌14 HYPERLINK l _Toc301089263 爸5.2.2蔼预算指标与维度坝的数据模型背 PAGEREF _Toc301089263 h 碍17 HYPERLINK l _Toc301089264 跋5.3氨其他方案艾 PAGEREF _Toc301089264 h 板24 HYPERLINK l

8、_Toc301089265 瓣5.3.1稗预算浮动表方案把 PAGEREF _Toc301089265 h 搬24 HYPERLINK l _Toc301089266 班5.3.2芭预算公式方案巴 PAGEREF _Toc301089266 h 拜26 HYPERLINK l _Toc301089267 盎5.3.3班预算合并方案癌 PAGEREF _Toc301089267 h 澳27 HYPERLINK l _Toc301089268 靶5.3.4芭接口方案埃 PAGEREF _Toc301089268 h 捌28 HYPERLINK l _Toc301089269 百6.敖叭预算整体应用

9、流靶程敖 PAGEREF _Toc301089269 h 爸29 HYPERLINK l _Toc301089270 坝6.1版预算样表定制和蔼下发的流程拌 PAGEREF _Toc301089270 h 巴29 HYPERLINK l _Toc301089271 拌6.2拜预算编制流程氨 PAGEREF _Toc301089271 h 啊31 HYPERLINK l _Toc301089272 拔6.2.1版最末级预算主体鞍预算编制流程澳 PAGEREF _Toc301089272 h 癌31 HYPERLINK l _Toc301089273 扒6.2.2吧中间级预算主体佰预算编制流程暗

10、PAGEREF _Toc301089273 h 半32 HYPERLINK l _Toc301089274 氨6.2.3挨中国节能预算编隘制流程澳 PAGEREF _Toc301089274 h 罢34 HYPERLINK l _Toc301089275 啊6.2.4笆中间级预算主体隘预算分解流程绊 PAGEREF _Toc301089275 h 爸35 HYPERLINK l _Toc301089276 皑6.2.5俺最末级预算主体柏预算分解流程八 PAGEREF _Toc301089276 h 叭36 HYPERLINK l _Toc301089277 瓣1.扮搬附件版 PAGEREF _

11、Toc301089277 h 哎36氨该项目已通过客白户测试验证通过靶，实施进入准备澳上线切换阶段项目背景胺1.1 扮公司柏介绍斑中国节能环保集绊团公司是中国中佰央政府直接出资巴成立，国资委监袄管的唯一一家主拜业为节能减排、爸环境保护的企业扳，长期致力于推罢动节能环保技术鞍进步与产业升级伴，始终专注于城颁市节能环保基础翱设施，专注于工岸业领域节能减排柏，专注于清洁技阿术和新能源业务哀，是中国节能环耙保领域规模最大奥、最具特色、最霸具竞争力的产业版投资集团和集成艾服务运营商。笆在般“斑为建设资源节约靶型、环境友好型叭社会，为全球应奥对气候变化提供吧优质的产品和服耙务，成为这个领邦域优秀的贡献者扒

12、”拜的公司愿景下，背公司围绕节能减跋排、环境保护、凹新能源和清洁技敖术三大主业方向肮，重点强化工程碍服务、运营管理矮服务、装备制造搬和科技研发孵化伴与产业化推广四伴大支撑，各主业把板块已形成较强暗的核心竞争力和白较大的产业规模拌。在以工业节能埃减排改造、城市罢生态节能服务为搬主的节能环保技八术服务领域，中白国节能环保集团芭公司作为中国政版府有关部委指定拔的节能项目评估板咨询机构、中央案企业节能减排技扳术服务中心，通袄过合同能源管理肮方式，在冶金、凹化工、建筑、照绊明等领域实施了拜大批节能减排服唉务项目，并为城挨市和区域提供整跋体的循环经济规颁划和节能减排咨懊询服务，在城市唉开发建设低碳经笆济产

13、业园区。奥目前公司的主营昂业务范围多为关碍系民生发展的领笆域，各主业板块挨实力均居全国同板行业前三名，专绊业化整体优势十懊分突出，综合素哎质和整体水平体癌现了中央企业在笆节能减排和环境隘保护领域的骨干班和表率作用。般1.2 前期工艾作回顾翱中国节能板全面预算癌项目埃是在中国节能现胺有NC系统上搭摆建的。癌2009年7月哀份已经实施了财奥务核算系统，并扮且在2009年案11月份已经上笆线使用了。按目前中国节能集肮团已使用用友公拌司的百总账绊模块癌、跋固定资产模块、胺现金管理模块、办IUFO报表捌模块皑、碍合并报表模块安、BI分析模块碍。疤1.3 项目特扒点碍中国节能把预算项目特点主芭要如下：八中

14、国节能盎下属单位众多，矮预算主体共分傲5靶个层级笆，涉及拔402熬个编制层面预算柏主体，澳47胺个合并汇总层面暗预算主体。罢具体预算主体明扒细参见附件1巴-预算主体。板中国节能蔼从事多行业，由埃于行业的不同将盎导致预算指标也拌不同。根据预暗算报表体系，安此不同主要反映吧在业务量指标、把主营业务成本指霸标等方面。摆根据业务性质以捌及相关业务处理哀的特点，不同的安预算主体涉及到哎的预算报表不一隘样。艾浮动表比较多，班生产经营计划表叭和投资类计划表矮多为浮动表。鞍两套预算体系：颁内部管理一套、俺国资委一套，内邦部管理的预算内霸容涵盖了国资委傲预算的内容。矮支持资产负债表跋、利润表、现金吧流量表的预算

15、合哎并。系统目标暗能够纵向全面实凹现预算目标的预俺测、制定及调整埃，预算目标的分板解及下达，预算摆目标的执行与控盎制，预算目标的拜偏差分析与偏差扮调整，预算考核板等功能。班能够横向通过费癌用这条主线贯穿胺公司经营管理活扒动的财务预算、袄费用管理、资金皑管理等主要业务翱，实现全面预算疤管理系统与财务澳等相关系统的数安据集成。坝能够实现以预算啊责任中心（归口蔼管理部门）为基隘本单位的计划、昂预算、费用汇总伴、平衡与控制流捌程。颁能够提供时间序唉列的年度、季度熬、月度分解口径岸。背能够提供并列的邦专业、项目、部澳门口径的分解方搬式。具体目标：版建立胺中国节能案统一的预算体系疤设置艾中国节能扮所有的预

16、算主体白，并建立预算主把体与核算主体的凹对应关系。芭搭建统一的预算艾指标和维度，并靶建立预算指标维癌度与会计科目及办其他基础档案的瓣对应关系。罢依据预算指标和斑维度，搭建统一傲的预算编制样表拜体系和预算分析百样表体系。摆针对每张预算样氨表每个预算主体拔，配置其预算编拔制上报批复的流办程。颁针对预算指标、拜预算维度设置权俺限。预算编制袄支持各预算主体傲预算编制上报批胺复的流程。癌针对预算编制过班程中，预算编制翱、预算上报、预巴算审批等环节设啊置权限。预算分析癌设置预算分析表叭与预算编制表的半对应关系或设置靶取数公式。稗针对预算分析表拔设置权限。预算合并敖完成伴中间表与三大主矮表（埃资产负债表、利

17、拌润表、现金流量碍表暗）稗的合并。实施范围罢具体实施单位范傲围参见附件1哀-预算主体。3.1公司范围氨预算系统中组织疤结构与核算系统办中组织保持一致笆。其中集团总部矮要求设置所有职板能部门；二级与埃二级以下子公司瓣下分别设熬“耙*公司本部罢”百节点。系统按各百子公司的归属关挨系自动汇总。昂 拌3.2产品范围斑本次实施的产品爱范围为计划预算哀的预算基础和全爸面预算模块。3.3业务范围鞍本次实施的业务搬范围为全面预算哎管理及预算合并肮。半预算产品实施方耙案总体介绍袄 哀 盎根据中国节能全俺面预算管理的需凹要，结合软件产背品的自身功能，昂我们提供如下产伴品实施方案:蔼4肮.1预算体系架瓣构敖 氨 佰

18、全面预算系统自霸身的架构关系及拌其与其他系统的八接口关系如下图爱所示： 4.2预算编制把系统实施前，中袄国节能的预算编瓣制由总部统一部版署和安排，由各按单位根据自己的邦情况分别编制，叭预算指标在各公暗司不尽相同，且按没有明确具体的巴费用类别，预算斑编制后，再逐级扳汇总和上报。吧系统实施后，由隘总部统一建立公办共的预算指标，暗统一设置所有预板算样表，并下发肮给各单位使用，把各单位分别以部八门为预算主体编班制管理费用预算半。所有预算责任皑主体可以直接在肮系统内编制预算隘，并完成审批和班汇总。唉通过系统的实施爸，将从预算编制熬开始，促进公司扳预算管理的标准敖化和规范化，同芭时也可以使所有般部门在预算

19、系统巴这个统一的平台艾上进行预算操作岸，从而为公司总疤部监控各单位预吧算执行情况提供斑了条件。4.3预算执行氨系统实施前，中般国节能的实际执办行数据靠财务人懊员手工从总账系板统中进行统计，瓣工作量较大，信叭息提供的周期较肮长，不利于发挥背预算管理对公司碍业务发展的监督芭和控制作用，也背无法及时满足公敖司领导决策的需扒要。白为满足预算编制捌、调整与分析的百需要 ，预算系佰统中必须包含实哎际执行数据，作把为预算编制时的八参考和依据，以绊及预算执行分析挨的必要数据条件靶等。昂预算系统中的实按际执行数据主要挨由两部分构成，佰一部分为核算系暗统（NC）直接百导入；另一部分捌则由预算编制人搬员手工录入。因

20、盎此需开发实际数稗据录入表格，由般预算编制人员按稗照表格要求录入靶实际数据。昂考虑到进行预算耙调整以及季度执拜行分析的需要，案因此要求实际数袄据（导入和手工奥录入的）期间到按季度，随管理的敖需要能灵活扩展案期间至月。为确肮保核算系统与预癌算系统实际数据霸的一致性，所有颁实际数据均不进阿行任何业务逻辑板计算，在保证实绊际数据合理逻辑皑的前提下允许进袄行汇总运算。扒系统实施后，预案算执行数据将由跋系统自动从总账搬系统取数，取数颁操作随时可以进摆行，所以，该部隘分工作效率将会霸大大提高，预算澳执行情况可以随巴时提取，有力的摆支持公司领导决凹策的需要。取数碍分自动和手工两癌种，两种方式可柏以结合使用，

21、自摆动取数指按预算翱表单进行定时设癌置，系统在规定碍的时间将自动执八行取数动作，如碍同闹钟的设置，熬可以每天执行一板次，而手工可以案随时进行，作为扮自动取数的补充拜方式。4.4预算分析暗系统实施前，预佰算执行情况的分颁析依靠财务人员盎手工将预算数据搬和实际执行数据百进行对比，然后八计算执行百分比阿，由于执行数据敖是财务人员从总岸账系统查询统计傲得到，所以，公坝司领导和各业务办部门无法直接得爱到，只能由财务奥部门统计完成后伴，再发送给公司笆领导或各业务部捌门。摆系统实施后，在埃预算分析节点设百置预算分析模型邦，系统自动将预版算数和执行数进柏行组合并计算执唉行百分比。预算拜分析的对象可以安按部门或

22、项目进白行月度执行情况俺分析，也可以将啊所有部门或项目爸进行汇总分析执扮行情况。如果给拔公司领导和各业百务部门分配系统唉权限，则他们可伴以直接到系统内跋查询预算执行情懊况，而且将不受蔼时间的限制，随颁时可以了解预算扳执行情况。即使白不给各业务部门拌分配权限，如果鞍他们需要预算执隘行情况信息，财把务部门也可以随翱时提供。4.5预算调整岸中节能集团每年肮8月都将进行全爸面预算的调整，氨为保留原版与调巴整版的数据，以蔼及不同预算假设版下的预算版本，颁系统应当支持多扳版本的管理。挨每年8月份的预哎算调整是针对本把年8月至12月昂的数据进行预测矮，也可理解为扳“办7+5滚动预测肮”案，是基于前7个敖月的

23、实际执行数搬据，对后5个月鞍进行预测。转换般成季度的角度，昂则是前两个季度靶为实际执行数，俺对第三季、第四耙季度进行预测。4.6预算控制斑系统实施前，缺邦乏预算控制的手伴段，预算管理仍肮停留在编制和分扒析的阶段，无法疤真正的将预算落把到实处。啊系统实施后，可翱以在报销管理中袄实时的进行预算跋控制。当报销费扮用超预算时，在叭保存单据的操作叭时点即进行控制斑，使单据无法保百存，必须进行预跋算额度调整后，胺才能继续进行相蔼关操作。版 编制预板算是按月进行，瓣但是预算控制是扮以年为时间粒度哀进行控制。哀4袄.白7笆预算审批流绊预算审批工作流扳环节是在完成预矮算数据录入，并跋进行该单位的预笆算指标逻辑计

24、算哎和汇总之后，按岸预算管理架构自八下而上的确认、柏提交、审批的过扮程。绊通过利用预算系靶统流程管理功能瓣，来实现预算数佰据逐级向上提交按审核及向下批复唉的功能，减少了班预算审核过程中斑预算表格在汇总巴部门滞留与分发癌的过程，既保证把预算汇总、上报巴的及时性，同时鞍规范了基本的审搬批流程，使预算按工作能有序的进百行。百以下为中节能集拔团系统中自下而安上逐级提交的审斑批流程：（以下靶仅为二级单位上爸报集团的基本审白批流，仅供参考艾。） 4.8预算合并拜第一阶段的预算爸合并不使用预算懊合并模块完成，败由2张明细交易拜表及3张合并抵伴销调整表组成，邦在交易表中填入摆明细交易数据后懊，合并抵销调整挨表

25、从中取相应抵跋销数据，再进行俺合并。熬预算白产品实施详细说岸明办5.1拜预算暗主体设置霸5啊.1靶.1拌 预算主体目录熬预算主体目录见皑罢附件靶1-办预算主体。安5.1澳.2 预算主体拌目录说明绊5皑.1罢.2扒.1爱预算主体分类般预算主体分为暗三案种类型，第一种扒为合并汇总层面肮预算主体或者虚扮拟预算主体，第搬二种为编制层面扳预算主体罢，第三种为部门拔主体邦。说明：般对于合并汇总预奥算主体或者虚拟昂预算主体，业务澳处理上有以下特白点：懊从预算编制的角耙度来讲，合并汇跋总预算主体不做柏具体的预算编制邦，主要是汇总合昂并其直属下级单扳位的预算；蔼从预算控制的角皑度来讲，可在合白并汇总预算主体翱层

26、面设置统一的摆控制方案控制各爱下级预算主体的皑预算执行情况，隘各下级预算主体暗不允许修改上级八下发的控制方案肮，当然各下级预啊算主体也可根据靶实际业务需要增坝设个性化的控制稗方案；碍从预算分析的角柏度来讲，可以做柏跨预算主体的分哀析。盎编制层面预算主熬体为具体预算主埃体，各预算主体拔在瓣各自的帐套中进袄行各自的预算编扳制、预算控制、凹预算调整和分析罢等。凹部门主体只有集翱团本部设置，也袄要进行预算编制白、控制、调整和碍分析。背5版.安1鞍.2扮.2预算主体编矮码规则哀预算主体的编码挨同核算主体半。百5佰.佰1瓣.2摆.3预算主体与吧核算主体对应关败系及解决方案俺除以下特别说明半外，预算主体与哀

27、核算主体一一对绊应。预算主体与奥核算主体不能完啊全对应的情况以岸及解决方案如下按：懊1个预算主体对罢应多个核算主体目前无此情况。扳部门主体。集团板下设20个部门伴，在核算系统处鞍是部门档案，疤在挨预算系统中作为凹部门主体存在，稗具体见预算主傲体手册中阿“伴预算主体-部门碍”胺页签。解决方案：傲对应关系：在预伴算系统中建立预耙算主体时，坝直接采用导入u胺ap霸鞍导入部门档案的版方式，将核算系哀统中的部门档案岸导入预算主体节把点作为部门主体氨存在柏。佰对预算控制的影凹响：设置预算控哎制方案时，蔼需要斑增加百“澳部门档案疤”办行半来挨确定能翱控制办到袄具体某个部门。敖对预算板执行搬的影响凹：写执行数

28、取数安公式时，需要增案加澳“熬部门档案斑”疤行来确定能取到隘具体某个部门扮数据熬。背5皑.案1笆.2背.4稗预算主体层级说捌明及解决方案摆预算主体共分氨4扒级，预算主体的奥层级将影响预算邦的汇总。在做预翱算汇总时，一般肮原则为自下而上绊逐级汇总，但特按别说明的情况除叭外霸，目前翱无特殊情况翱。皑5皑.1.2.5拜部分预算主体不搬使用核算模块艾处理方式靶目前节能系统中唉有100多家职俺能公司没有核算挨系统，但是在此佰次预算实施过程皑中被纳入了预算办体系，这八时有两种处理方扳式，列举如下：办将这100多家扳主体在UAP中暗建账，再导入成摆预算系统里的预罢算主体。此做法哀优缺点如下：扳优点：权限设置

29、案简单，只需在U白AP处创建用户俺关联相应公司即邦可，无需在预算凹系统里再设置权凹限。缺点：靶这些公司并不使颁用斑核算系统，以后昂也有可能不上核唉算，因此建账属唉于多余工作。扮每个公司需要一阿个霸一氨个艾输入来增加。把直接在预算系统霸中胺创建预算主体，埃和UAP处无关疤。芭此做法优缺点如懊下：罢优点碍：按只需做一个ex摆cel列表，然俺后导入系统即可敖，创建主体的工隘作量极大减少岸。缺点：隘每个主体对应的半用户稗关联公司为集团扮，这样就捌需要在预算系统啊中的系统权限节班点一个个的设置傲权限，以免他们笆看到别的公司的般计划，班这个翱工作量较大暗。扳这种新增加的主般体创建的计划，坝无法被其在UA懊

30、P中的上级公司袄看到，也需要通瓣过权限设置的方耙式来实现。肮经过衡量，决定傲采用第一种方案敖。盎5.2哎预算数据模型芭5癌.2傲.1预算样表体耙系耙5唉.2盎.1.1预算编扳制样表搬依据预算傲报表手册败，凹分类后的预算编鞍制表单如下：扳表格分类搬编号摆表格名称版经营预算颁JY01-01 HYPERLINK l jy01-01经营计划预算表-清洁能源!A1 拔经营计划预算表扳-清洁能源啊JY01-02 HYPERLINK l jy01-02经营计划预算表-环保水务!A1 隘经营计划预算表巴-环保水务败JY01-03 HYPERLINK l jy01-03经营计划预算表-新型材料!A1 办经营计划

31、预算表霸-新型材料稗JY01-04 HYPERLINK l jy01-04经营计划预算表-绿色建筑!A1 捌经营计划预算表碍-绿色建筑柏JY01-05 HYPERLINK l jy01-05经营计划预算表-工程承包!A1 暗经营计划预算表唉-工程承包癌JY01-06 HYPERLINK l jy01-06经营计划预算表-节能服务!A1 拔经营计划预算表癌-节能服务矮JY俺01-07 HYPERLINK l jy01-07经营计划预算表-健康产品!A1 挨经营计划预算表氨-健康产品胺JY01-08 HYPERLINK l jy01-08经营计划预算表-液晶产品!A1 百经营计划预算表啊-液晶产品

32、靶JY01-09 HYPERLINK l jy01-09经营计划预算表-CNG!A1 暗经营计划预算表癌-CNG哀JY01-10 HYPERLINK l jy01-10经营计划预算表-贸易!A1 坝经营计划预算表白-贸易鞍JY01-11 HYPERLINK l jy01-11经营计划预算表-装备制造!A1 般经营计划预算表摆-装备制造敖JY01-12 HYPERLINK l jy01-12经营计划预算表-矿产品开采加工!A1 伴经营计划预算表爸-矿产品开采加案工熬JY01-13 HYPERLINK l jy01-13经营计划预算表-焦化煤气!A1 扮经营计划预算表胺-焦化煤气埃JY01-14

33、HYPERLINK l jy01-14经营计划预算表-固废处理!A1 稗经营计划预算表鞍-固废处理胺jy01-15 HYPERLINK l jy01-15经营计划预算表-咨询设计!A1 巴经营计划预算表啊-咨询设计半jy01-16 HYPERLINK l jy01-16经营计划预算表-其他!A1 啊经营计划预算表笆-其他皑JY02 HYPERLINK l JY02主营业务收入预算表!A1 拔主营业务收入预暗算表靶JY03 HYPERLINK l JY03主营业务成本预算表!A1 搬主营业务成本预爸算表疤JY04 HYPERLINK l JY04主营业务毛利预算表!A1 胺主营业务毛利预巴算表绊

34、JY05 HYPERLINK l JY05其他业务利润预算!A1 叭其他业务利润预唉算表拔JY06 HYPERLINK l JY06应收账款预算表!A1 岸应收账款预算表艾JY07 HYPERLINK l JY07其他应收款预算表!A1 败其他应收款预算绊表板JY08 HYPERLINK l JY08材料采购预算表!A1 百材料采购预算表绊JY09 HYPERLINK l JY09存货预算表!A1 奥存货预算表鞍JY10 HYPERLINK l JY08材料采购预算表!A1 鞍材料采购预算表半JY11 HYPERLINK l JY11销售费用预算!A1 俺销售费用预算表爱JY12 HYPERL

35、INK l JY12管理费用预算!A1 般管理费用预算表叭JY13柏管理费用预算表摆(总经办）挨JY14 HYPERLINK l RANGE!A1 摆营业外收支预算爱表哀JY15 HYPERLINK l RANGE!A1 跋职工薪酬预算表翱资本预算把ZB01 HYPERLINK l ZB01长期股权投资预算表!A1 碍长期股权投资预蔼算表八ZB02 HYPERLINK l ZB02投资收益预算表!A1 败投资收益预算表癌ZB03 HYPERLINK l ZB03固定资产投资预算表!A1 傲固定资产投资预耙算表氨ZB04 HYPERLINK l ZB04无形资产投资预算表!A1 芭无形资产投资预

36、袄算表瓣ZB05 HYPERLINK l ZB05金融工具预算!A1 耙金融工具预算表昂ZB06 HYPERLINK l ZB06研发支出预算表!A1 按研发支出预算表白资金预算安ZJ01 HYPERLINK l ZJ01资金计划预算表!A1 巴资金计划预算表拔ZJ02 HYPERLINK l ZJ02筹资预算表!A1 扮筹资预算表哎ZJ03 HYPERLINK l ZJ03财务费用预算!A1 耙财务费用预算表敖ZJ04 HYPERLINK l ZJ04担保预算表!A1 吧担保预算表邦ZJ05 HYPERLINK l ZJ05资金授信额度预算表!A1 般资金授信额度预挨算表 跋财务预算瓣CW0

37、1 HYPERLINK l CW01主要分析指标表!A1 拜主要分析指标预拌算表扒CW02 HYPERLINK l CW02EVA指标计算预算表!A1 拜EVA指标计算爸预算表凹CW03 HYPERLINK l CW03专项支出预算表!A1 坝专项支出预算表柏CW04 HYPERLINK l CW04资产负债预算表!A1 爱资产负债预算表氨CW05 HYPERLINK l CW05利润预算表!A1 肮利润预算表拔CW06 HYPERLINK l CW06现金流量预算表!A1 斑现金流量预算表佰CW07 HYPERLINK l CW07内部债权债务交易预算表!A1 百内部债权债务交般易预算表拌C

38、W08 HYPERLINK l CW08现金流量关联交易预算表!A1 傲现金流量关联交版易预算表澳CW09 HYPERLINK l CW09合并资产负债抵消调整预算表!A1 半合并资产负债抵凹销调整表爱CW10 HYPERLINK l CW10合并利润抵销调整预算表!A1 柏合并利润抵销调叭整表昂CW11 HYPERLINK l CW11合并现金流量抵销调整预算表!A1 拜合并现金流量抵邦销调整表编制需求：捌对于编制层面的叭预算主体：吧需要根据实艾际情况填写各自唉的项目情况，项芭目的名称和属性坝都不确定；按按项目阶段延续霸、新增、前期进懊行小计，并统计柏合计；颁汇总合并层面的案预算主体，需要盎

39、将其所有下级预傲算主体的项目情哀况按项目阶段按班预算主体分别列绊示。昂解决方案：从系百统实现的角度，疤难点在于如何将霸预算主体自动展疤现在预算编制表白上。我们的解决啊方案是在预算编扮制表中加入预算叭主体列，预算主佰体的名称通过函哀数自动获取。矮5把.2邦.1.隘2胺预算样表编码规背则拜按照鞍预算样表耙所处分类前两位疤字母缩写+数字爱序号编码。如：盎CW01拌表示是财务预算隘分类里的第一张敖预算表。懊特殊情况：经营翱预算中的前16班张跋样表奥，前身均为JY拌01表，由于表半格样式太大，因捌此拆分成16张靶，在肮JY01爸后面再加一级数爸字序号，叭使用扮JY01-01胺霸JY01暗-16来表示这埃

40、些扒样表板。办5隘.2邦.2唉预算指标与维度熬的数据模型柏在预算系统中，板预算样表做为一鞍种展现形式，是拌由预算指标和维笆度搭建而成的。翱因此对预算指标艾和维度的提取至哎关重要。肮根据预算编制叭模型，提取的稗预算指标和维度皑的数据模型见附埃件哎预算指标手册案把和哎预算维度手册搬俺。般需要说明的是，叭由于时间的关系班以及我们对袄中国节能败预算体系理解的按深度的关系，提败取的不一定准确跋，也有可能需要拌对现有提取出来背的指标和维度进俺行重新分类和定扮义，这还需要我笆们双方进一步讨肮论决定。艾以下对提取的预靶算指标和维度进案行说明。懊5扒.2拜.2邦.1预算指标和叭维度的分类翱提取的预算指标拌见预算

41、指标手碍册，由于指标奥和维度成员的创板建都采用创建表爸单后巴“跋匹配凹”凹的方式来生成，佰编码由系统自动胺生成，因此在本搬手册中，只根据颁表格结构创建到矮二级俺指标拌分录。霸一级指标巴二级指标百jy岸经营指标挨JY01-01案经营计划预算表捌-清洁能源耙JY01-02暗经营计划预算表绊-环保水务板JY01-03把经营计划预算表绊-新型材料邦JY01-04凹经营计划预算表哎-绿色建筑暗JY01-05暗经营计划预算表昂-工程承包扮JY01-06班经营计划预算表笆-节能服务唉JY01-07奥经营计划预算表爱-健康产品矮JY01-08绊经营计划预算表跋-液晶产品靶JY01-09邦经营计划预算表背-CN

42、G懊JY01-10板经营计划预算表敖-贸易哎JY01-11叭经营计划预算表靶-装备制造埃JY01-12澳经营计划预算表昂-矿产品开采加八工氨JY01-13坝经营计划预算表佰-焦化煤气啊JY01-14扳经营计划预算表懊-固废处理敖jy01-15扳经营计划预算表扮-咨询设计按jy01-16唉经营计划预算表熬-其他皑JY02般主营业务收入预俺算表叭JY03般主营业务成本预疤算表拌JY04盎主营业务毛利预扮算表埃JY05胺其他业务利润预邦算表懊JY06靶应收账款预算表败JY07澳其他应收款预算伴表般JY09安存货预算表稗JY11半销售费用预算表澳JY12昂管理费用预算表哎JY13碍管理费用预算表奥(总

43、经办）邦JY14安营业外收支预算案表哀zb拜资本指标败ZB02靶投资收益预算表熬ZB03坝固定资产投资预岸算表氨ZB04办无形资产投资预癌算表隘ZB05耙金融工具预算表奥ZB06癌研发支出预算表爱zj拜资金指标敖ZJ01拔资金计划预算表扳ZJ02哀筹资预算表澳ZJ03懊财务费用预算表邦ZJ05靶授信额度预算表阿 蔼cw霸财务指标伴CW01唉主要分析指标预斑算表翱CW02把EVA指标计算板预算表爸CW03暗专项支出预算表暗CW04俺资产负债预算表白CW05哎利润预算表盎CW06癌现金流量预算表柏CW09扮合并资产负债抵凹销调整表埃CW10笆合并利润抵销调碍整表盎CW11胺合并现金流量抵艾销调整表

44、说明：芭将指标分为背4拜大类：疤经营阿指标、般资本办指标、把资金懊指标昂、财务指标把。扳新增俺维度班共16个：袄明细维度、数据拌属性、序号、成阿本项、存货分类案、职工薪酬、被皑投资单位（客商艾档案）、投资性癌质、投资类别、霸是否境外投资、耙是否纳入合并范板围、是否项目公扳司、固定资产类摆别、银行、债权班债务项目、现金跋流量项目扮。翱指标和维度分类办主要考虑了两搬方面的因素：第挨一是尽量根据业澳务性质来划分指敖标和维度；第二癌是每张表都涉及俺到的二级指标按懊表样分类，这样版方便管理绊。芭5岸.2胺.2挨.2案预算样表维度设癌置斑根据预算编制需摆求，整理了预稗算维度手册，挨 其中的疤“百维度目录奥

45、”阿页签，将每张预笆算表格的参数维按、行维度、列维斑度、浮动维都列吧举出来。每张表斑格的参数维都相啊同：般主体、业务方案扳、币种、年维度稗。其他维度见下败表：哎表格分类跋编号艾表格名称氨参数维（默认）稗行维度坝列维度斑浮动维摆经营预算啊JY01-01把经营计划预算表按-清洁能源奥主体、业务方案百、币种、年维度埃指标、明细维度昂数据属性、月维拔度啊败JY01-02拌经营计划预算表颁-环保水务爸主体、业务方案八、币种、年维度吧指标邦数据属性、月维叭度佰皑JY01-03邦经营计划预算表哀-新型材料靶主体、业务方案澳、币种、年维度昂指标、明细维度吧数据属性、月维稗度啊产品斑JY01-04傲经营计划预算

46、表百-绿色建筑把主体、业务方案拌、币种、年维度芭指标、明细维度白数据属性、月维叭度搬摆JY01-05胺经营计划预算表翱-工程承包昂主体、业务方案肮、币种、年维度柏指标、明细维度拜数据属性、月维艾度捌序号俺JY01-06翱经营计划预算表佰-节能服务霸主体、业务方案哀、币种、年维度俺指标、明细维度疤数据属性、月维埃度百序号佰JY01-07霸经营计划预算表疤-健康产品半主体、业务方案案、币种、年维度拌指标稗数据属性、月维阿度把序号靶JY01-08按经营计划预算表颁-液晶产品挨主体、业务方案澳、币种、年维度背指标、明细维度拜数据属性、月维柏度跋序号澳JY01-09拜经营计划预算表稗-CNG案主体、业务

47、方案岸、币种、年维度扳指标八数据属性、月维般度拜耙JY01-10哎经营计划预算表百-贸易板主体、业务方案隘、币种、年维度唉指标、明细维度败数据属性、月维败度矮序号碍JY01-11澳经营计划预算表懊-装备制造胺主体、业务方案熬、币种、年维度八指标、明细维度八数据属性、月维皑度伴序号俺JY01-12袄经营计划预算表柏-矿产品开采加斑工扮主体、业务方案翱、币种、年维度霸指标、明细维度拜数据属性、月维跋度半芭JY01-13搬经营计划预算表暗-焦化煤气袄主体、业务方案澳、币种、年维度矮指标、明细维度唉数据属性、月维袄度巴奥JY01-14爱经营计划预算表背-固废处理胺主体、业务方案白、币种、年维度板指标盎

48、数据属性、月维八度矮哀jy01-15安经营计划预算表叭-咨询设计拜主体、业务方案隘、币种、年维度拌指标、明细维度败数据属性、月维靶度唉序号安jy01-16碍经营计划预算表盎-其他岸主体、业务方案八、币种、年维度肮指标胺数据属性、月维班度版序号盎JY02挨主营业务收入预邦算表扮主体、业务方案俺、币种、年维度捌指标、明细维度蔼数据属性、月维笆度瓣唉JY03傲主营业务成本预皑算表般主体、业务方案八、币种、年维度吧指标、明细维度疤、成本项岸数据属性、月维吧度摆胺JY04伴主营业务毛利预扒算表霸主体、业务方案颁、币种、年维度唉指标佰数据属性、月维爱度袄扮JY05板其他业务利润预百算表啊主体、业务方案扮、

49、币种、年维度背指标敖数据属性、月维氨度皑般JY06把应收账款预算表罢主体、业务方案败、币种、年维度霸指标、明细维度八数据属性、月维绊度霸罢JY07扒其他应收款预算白表阿主体、业务方案靶、币种、年维度拜指标、明细维度哀数据属性、月维挨度啊序号翱JY08奥材料采购预算表翱主体、业务方案矮、币种、年维度爱存货分类摆数据属性、月维百度蔼安JY09安存货预算表氨主体、业务方案鞍、币种、年维度袄指标坝数据属性、月维疤度鞍傲JY10罢材料采购预算表绊主体、业务方案霸、币种、年维度把明细维度半数据属性、月维般度肮背JY11傲销售费用预算表按主体、业务方案捌、币种、年维度斑指标、明细维度半数据属性、月维板度扳班

50、JY12背管理费用预算表稗主体、业务方案靶、币种、年维度安指标、明细维度罢数据属性、月维柏度扮阿JY13奥管理费用预算表八(总经办）盎主体、业务方案败、币种、年维度澳指标艾数据属性、月维暗度颁傲JY14皑营业外收支预算把表癌主体、业务方案翱、币种、年维度翱指标捌数据属性、月维八度搬袄JY15拜职工薪酬预算表扒主体、业务方案俺、币种、年维度昂职工薪酬胺数据属性、月维敖度熬袄资本预算傲ZB01颁长期股权投资预半算表柏主体、业务方案绊、币种、年维度背明细维度半数据属性、月维拜度盎序号、被投资单艾位（客商档案）疤、投资性质、投绊资类别、是否境隘外投资、是否纳奥入合并范围、是唉否项目公司袄ZB02翱投资

51、收益预算表般主体、业务方案暗、币种、年维度懊指标靶数据属性、月维白度唉案ZB03肮固定资产投资预傲算表霸主体、业务方案拌、币种、年维度氨指标、明细维度八、固定资产类别捌数据属性、月维哎度绊序号挨ZB04氨无形资产投资预颁算表懊主体、业务方案啊、币种、年维度拌指标把数据属性、月维癌度碍肮ZB05蔼金融工具预算表般主体、业务方案胺、币种、年维度般指标、明细维度拌数据属性、月维把度哀半ZB06癌研发支出预算表瓣主体、业务方案懊、币种、年维度柏指标、明细维度版数据属性、月维班度疤序号巴资金预算袄ZJ01皑资金计划预算表傲主体、业务方案癌、币种、年维度板指标百数据属性、月维敖度啊吧ZJ02案筹资预算表袄

52、主体、业务方案蔼、币种、年维度办指标佰数据属性、月维凹度搬八ZJ03胺财务费用预算表啊主体、业务方案办、币种、年维度巴指标案数据属性、月维芭度败澳ZJ04岸担保预算表埃主体、业务方案办、币种、年维度埃明细维度哎数据属性、月维盎度昂序号澳ZJ05吧授信额度预算表板 吧主体、业务方案啊、币种、年维度败指标澳数据属性、银行败拔财务预算般CW01昂主要分析指标预盎算表白主体、业务方案稗、币种、年维度邦指标柏数据属性、月维败度蔼爱CW02瓣EVA指标计算吧预算表啊主体、业务方案八、币种、年维度瓣指标敖数据属性、月维斑度办跋CW03傲专项支出预算表邦主体、业务方案白、币种、年维度爱指标班数据属性、月维按度

53、半哀CW04般资产负债预算表肮主体、业务方案摆、币种、年维度稗指标鞍数据属性、月维般度懊摆CW05矮利润预算表绊主体、业务方案邦、币种、年维度败指标鞍数据属性、月维胺度昂拌CW06碍现金流量预算表袄主体、业务方案疤、币种、年维度拌指标拔数据属性、月维板度氨碍CW07板内部债权债务交班易预算表版主体、业务方案盎、币种、年维度颁明细维度唉数据属性、月维碍度败对方主体、债权邦债务项目拌CW08绊现金流量关联交伴易预算表袄主体、业务方案班、币种、年维度罢明细维度皑数据属性、月维摆度斑对方主体、现金胺流量项目搬CW09鞍合并资产负债抵翱销调整表氨主体、业务方案肮、币种、年维度敖指标啊数据属性、月维唉度柏

54、袄CW10安合并利润抵销调埃整表吧主体、业务方案暗、币种、年维度艾指标邦数据属性、月维邦度板巴CW11绊合并现金流量抵板销调整表背主体、业务方案拌、币种、年维度啊指标胺数据属性、月维翱度敖胺5澳.2捌.2霸.埃3蔼预算维度爸系统中新增的维挨度定义列表如下斑：皑拜维度定义编码版维度定义名称爸1班MXWD跋明细维度斑2袄SJSX稗数据属性靶3疤XH矮序号吧4稗CBX艾成本项熬5跋CHFL百存货分类白6霸ZGXC澳职工薪酬罢7傲BTZDW板被投资单位（客白商档案）八8傲TZXZ扳投资性质伴9袄TZLB隘投资类别伴10伴SFJWTZ啊是否境外投资绊11按SFNR百是否纳入合并范搬围俺12坝SFXMGS

55、捌是否项目公司蔼13熬GDZCLB翱固定资产类别奥14摆YN挨银行哀15搬ZQZW笆债权债务项目袄16案XJLL柏现金流量项目懊5佰.2啊.2挨.颁4啊预算指标与维度岸的编码规则背本方案暂不提供傲预算指标与维度埃的编码规则，原霸因如下：癌指标和维度成员把的创建都采用创奥建表单后般“板匹配懊”瓣的方式来生成，哀编码由系统自动绊生成。按预算指标与维度爱的编码规则需要按与客户共同讨论拔确定，我们提取昂的预算指标和维凹度还存在重新修傲改调整的可能。5.3其他方案办5挨.疤3盎.胺1班预算浮动表方案岸在预算样表手白册中，有一类阿特殊的表格，他捌们是根据用户填翱制具体情况而增斑加表格行数，我按们称之为浮动

56、表蔼，列表如下：坝编号拌表格名称懊浮动维凹JY01-03搬经营计划预算表隘-新型材料岸产品爱JY01-05捌经营计划预算表办-工程承包翱序号傲JY01-06氨经营计划预算表耙-节能服务吧序号班JY01-07疤经营计划预算表拌-健康产品板序号扒JY01-08爱经营计划预算表挨-液晶产品盎序号胺JY01-10岸经营计划预算表埃-贸易矮序号叭JY01-11啊经营计划预算表昂-装备制造翱序号背jy01-15安经营计划预算表扮-咨询设计胺序号皑jy01-16扮经营计划预算表八-其他坝序号拌JY07芭其他应收款预算办表吧序号坝ZB01绊长期股权投资预背算表八序号、被投资单邦位（客商档案）伴、投资性质、投胺

57、资类别、是否境笆外投资、是否纳笆入合并范围、是斑否项目公司搬ZB03芭固定资产投资预霸算表巴序号艾ZB06昂研发支出预算表伴序号白ZJ04拜担保预算表般序号办CW07袄内部债权债务交皑易预算表傲对方主体、债权笆债务项目伴CW08岸现金流量关联交傲易预算表伴对方主体、现金啊流量项目熬 在这些啊表中，有几点需拌要注意的事项：浮动维度：办大部分浮动表中啊，作为浮动项的半主要维度板白项目名称或者产敖品名称无法预先坝统计到系统维度扒中，需要用户手扳工填写。也就是班说，这些单元格岸必须设置为字符爸型单元格，方便伴用户填入中文。暗由于软件限制，半对于这些表，我爱们采用板“靶序号靶”安维度作为浮动维癌度，埃用

58、户通过增加序扳号行来填制浮动摆表。要点如下：跋增加序号维度，艾预置序号维度成艾员列表为：系统奥所有主体列表，般加上每个主体下办110的序号盎。吧这是因为目前系扳统只能进行罗列瓣汇总，因此必须傲通过主体+数字敖的方式来保证每扒个主体汇总上来坝的数据不会被叠爸加到一起。摆使用序号作为浮爸动行。阿项目名称或产品板名称设置为字符爸型单元格。多浮动维度表：爸ZB01、CW癌07、CW08蔼表浮动维度不止昂一个，要点如下颁：搬软件要求浮动维斑度单元格必须连吧续，因此表样已昂经做了相应调整八，确保浮动维度坝单元格之间没有鞍普通维度单元格隘。奥区域浮动维度表唉：摆以拔“败jy01-03蔼经营计划预算表按-新型

59、材料澳”按表为例，需要进蔼行区域浮动，部拔分表样如下：绊项 目笆计量单位跋上年数量罢本年预算数白数量案单价唉金额捌新型材料把 * 绊 * 挨 * 皑 * 袄唉芭产品拔产量扳八摆 拔 翱- 氨 * 鞍 * 把销量巴八翱 澳 靶- 靶唉 拌 啊 - 蔼 唉我们可以看到，隘xx产品是浮动办区域，这类表的白特殊之处在于，哎增加一个浮动维凹度成员行后，这白张表格相当于增熬加两行。要点如懊下：白使用一个浮动维熬度，填充到第一笆个浮动区域并设凹置为浮动区之后皑，再进行合并表背头的操作。澳5阿.绊3隘.摆2俺预算公式方案袄对于预算编制样败表，通过在样表皑上设置公式实现拌指标维度间数据耙关系的设置。通安常预算编

60、制表公扒式包括预算数公疤式和实际数公式啊两类，每类又包摆括计算公式、汇唉总公式和审核公靶式。以下详细说哎明。预算数公式方案计算公式扒一般适用于编制案层面的预算主体爸。百一般情况下，相昂同指标与维度相敖交的单元格只有般一个公式跋，无特殊情况颁。唉计算公式具体见绊预算编制模型搬。审核公式败适用于所有层面挨的预算主体。稗在本预算主体对瓣已确认的预算审笆核时，系统会自安动对审核公式的巴内容进行验证。岸审核公式见预巴算编制模型。合并公式耙适用于合并抵销耙表稗取交易明细数熬。办合并公式同计算捌公式，具体见艾预算编制模型挨。实际数公式方案计算公式矮一个总体原则是靶，先从报表系统啊里取数，再从科皑目帐上取数澳