04.01工资发放福利费开支财务规程

1、懊浙江绿城房地产版开发有限责任公巴司版工资发放、福利鞍费开支财务规程巴 啊 阿 文件编坝号：GT/FC绊蔼04碍胺01暗 疤 耙 修改状八态：A/0艾 叭 半 管理状蔼态：邦 捌 碍 分发号俺：埃 编制：安 许洁 半 白 百 日般期：2000年癌12月23日 肮 审核：半 李明 碍 埃 罢 日敖期：2001年案01月16日摆审批： 寿柏年把 俺 傲 巴 日期：200傲1年01月19靶日百 捌 癌 哎 鞍 盎 盎 把 板 懊发布日期：20澳01年01月2拜1日 安 绊实施日期：20摆01年02月0盎1日皑浙江绿城房地产案开发有限责任公霸司拜财务管理体系工啊作规程蔼文件编号：GT胺/FC八靶04氨

2、佰01搬 页码：第1页熬 共5页稗工资发放、福利靶费开支财务规程捌 修改状态：A蔼/0肮 翱 靶 版 氨 柏 背 奥 埃 奥 1.目的扳 确保工跋资、福利费开支哀合理，并对工资盎和福利费实施有搬效监控。2.适用范围按适用于工资发放板、福利费开支全伴过程。职责扳3.1综合管理伴部劳资管理员负碍责工资及福利费佰开支的计算及其凹报批手续，并确翱保开支内容真实安、合理、符合公按司制度规定；摆3.2财务管理鞍部负责工资及福肮利费审核、支付盎及财务帐务处理坝工作。工作程序矮4.1附工资绊发放财务流程碍、福利费开支疤财务流程图。4.2工资发放阿4.2.1综合耙管理部劳资管理搬员负责编制员熬工工资表；扮a.半

3、每月月末，各部摆门将统计好的佰员工考勤表上霸报综合管理部；哎b.安劳资管理员根据吧考勤表、请假单绊等有关单据进行癌统计、制单、造班册，每月公司规叭定发放日期最迟蔼于当日午前编制翱完成员工工资稗表，并递送财按务管理部；鞍4.2.2胺会计审核员工疤工资表，将复巴核过程中发现的版问题及时与劳资唉管理员沟通，并暗请其及时更正；胺审核无误会计签唉字或盖章；芭审核内容：员工蔼及其工资标准、爱工资计算方法、暗工资表中逻辑关拔系等内容；拌4.2.3劳资般管理员填制费袄用支付申请表霸附会计复核的扒员工工资表交跋董事长或其授权俺人审批，于每月俺发放工资当日午皑前交财务管理部澳备发工资；皑4.2.4会计叭根据员工工

4、资扳表编制员工笆工资名册，为懊工资送存银行作艾准备；靶4.2.5会计背审核费用支付肮申请表（附审败批后的员工工澳资表、员工鞍工资名册）是皑否符合公司规定艾的审批程序，疤费用支付申请表巴的金额是否与哀员工工资表哎和员工工资名伴册的金额一致半，审核无误交出埃纳开具支票，备败发工资；埃4.2.6出纳懊根据手续齐全的瓣费用支付申请凹表、员工工懊资表和员工罢工资名册开具袄支票，并盖好支佰票财务专用后交瓣由会计复核，会佰计复核无误盖支板票法人章，交出柏纳备发工资，同哎时在罢支票登记簿中签岸字;俺浙江绿城房地产扳开发有限责任公把司扮财务管理体系工班作规程艾文件编号：GT柏/FC百班04袄巴01败 页码：第2

5、页办 共5页瓣工资发放、福利埃费开支财务规程拌 修改状态：A翱/0敖 袄 鞍 俺 俺 扳 癌 稗 百 霸a.氨每月发放工资日案为1日，每月发叭放上月薪资皑,白如遇节假日则提八前一日发放；板4.2.7碍出纳将支票和八员工工资名册伴送存银行，发放八工资；鞍4.2.8会计癌根据费用支付阿申请表、员安工工资表和支班票存根联及时编稗制记帐凭证；哎4.2.9根据柏记帐凭证会计及耙时登记费用、应氨付工资明细帐；霸出纳及时登记现翱金或银行存款日笆记帐；罢4.3福利费开捌支哀4.3.1福利敖费开支内容：包败括公司规定的各扒项福利费开支内霸容；隘4.3.2综合爱管理部负责福利白开支的报批工作暗；拌a.阿劳资管理员

6、根据鞍公司的制度规定懊或员工的申请填懊制费用支付申坝请表；爸b.挨劳资管理员将矮费用支付申请表班，附发票及清版单，（交通费和邦生日费由综合管半理部负责人审批爱），报请董事长岸或其授权人批准翱后，递送财务管奥理部；耙4.3.3财务皑管理部会计审核把：哀会计根据公司制隘度审核福利费标爱准是否符合规定挨、单据是否齐全啊、发票是否合法八、金额是否正确搬、福利费的审批懊程序是否符合规翱定等内容；审核哎后由劳资管理员昂报请董事长或其百授权人批准后，阿出纳付款；拜b.罢财务管理部负责熬人审批签字后交挨由出纳付款；按4.3.4出纳斑付款手续齐全的佰费用支付申请熬表或报销单盎及附件付款；爸如付现金，出纳八根据手

7、续齐全的扮报销单及附奥件付款即可；阿b.霸如果支票，出纳耙根据手续齐全的背费用支付申请暗表及附件开具蔼支票，并盖好支般票财务专用章后绊交由会计复核，俺会计复核无误盖傲支票法人章，交昂出纳付款，并请耙领款人在支票备爸查登记簿中签领拜；鞍4.3.鞍5福利费由综合暗管理部统一发放颁；芭4.3.6财务懊管理部会计根据扳费用支付申请凹表及附件或支颁票存根联及时编疤制记帐凭证；绊4.3.7根据搬记帐凭证会计及八时登记应付福利邦费等明细帐；出霸纳及时登记现金盎或银行存款日记胺帐。板5.胺相关/支持性文疤件熬5.1制度规范俺汇编（修订稿）拌浙江绿城房地产胺开发有限责任公傲司疤财务管理体系工案作规程敖文件编号：

8、GT叭/FC暗佰04俺疤01吧 页码：第3页凹 共5页袄工资发放、福利瓣费开支财务规程皑 修改状态：A靶/0爸 蔼 瓣 斑 蔼 熬 罢 板 八 白5.2财务管理矮若干规定6.质量记录扮6.1费用支付凹申请表挨6.2现金、银笆行存款日记帐盎6.3应付福利安费明细帐昂6.4员工工资白表按6.5员工工资半名册疤浙江绿城房地产扒开发有限责任公胺司败财务管理体系工盎作规程唉文件编号：GT挨/FC挨鞍04白佰01稗 页码：第4页坝 共5页鞍工资发放、福利暗费开支财务规程伴 修改状态：A邦/0盎 澳 胺 肮 肮 背 跋 唉 挨 爱 斑工资发放财务流斑程统计员工考勤表劳资管理员 编制员工工资表费用支付申请表会计审核工资表员工工资表审核有误审核无误更正员工工资表劳资管理员 填制费用支付申请表劳资管理员 董事长或其授权人 公司领导审批会计 会计复核员工工资名册出纳 员工工资表开支票送存银行会计费用支付申请表记帐凭证支票存根联现金/银行存款日记帐出纳/会计登记明细帐应付工资明细帐费用明细帐安浙江绿城房地产扒开发有限责任公隘司唉财务管理体系工爱作规程挨文件编号：GT哎/FC坝哎04啊胺01鞍 页码：第5页澳 共5页败工资发放、福利拜费开支财务规程罢 修改状态：A凹/0肮 拌 巴 摆 隘 笆 盎 摆 扒 艾福利费开支