青岛海尔财务报表

1、爱青岛海尔财务报把表搬请依据青岛海尔把2010年1版斑6月半案年度财务报告对叭该公司进行财务傲分析。资产负债表昂2010年1懊办6月扒单位:元 币种芭:人民币跋资产胺本期金额跋上期金额坝负债和股东权益白 办本期金额哀上期金额艾流动资产：败流动负债：巴货币资金 埃9594770跋000般6282450扮000胺短期借款 跋0隘0爱应收票据 爸5253800昂000熬3505030伴000白交易性金融负债罢 摆0安0奥应收账款 拌2558660扒000罢1204650巴000氨应付票据 柏3383720蔼000隘2614970绊0拔00疤预付款项 百1673490昂000笆9728920板0柏应付

2、账款 绊6573460啊000半3156890敖000芭应收利息 把2479580袄0啊预收款项 俺1607490胺000碍9893860瓣00安应收股利 耙0扮0办应付职工薪酬 八3970100奥00按2947900跋00鞍其他应收款 翱1214960拌00隘6309470伴0岸应交税费 傲1577320昂00颁1309600坝00把存货 翱2536080搬000罢1742540罢000摆应付利息 熬0岸0办流动资产合计 叭2174080版0000翱1289巴5100000绊应付股利 疤3618070鞍00凹2809400凹00胺其他应付款 扮3883520跋000岸1190300爱000胺

3、一年内到期的吧非流动负债 拔3980000皑0拜3980000懊0鞍其他流动负债 胺0背0熬流动负债合计 把1640450懊0000拜8698040蔼000疤非流动资产：办非流动负债：爱可供出售跋金融资产 艾8044420百1089320拔0佰长期借款 笆7400000耙0傲0摆长期应收款 坝0伴0绊长期应付款 蔼0挨0办长期股权投资 八10021懊60000碍1527260癌000巴专项应付款 艾0瓣0吧投资性房地产 跋1773090拜0吧0办预计非流动负债鞍 唉7924550凹00稗0斑固定资产原值 癌6124880翱000败4846660啊000巴递延所得税负债靶 版1039520八0拔

4、1449230爱累计折旧 矮3166790百000昂2384530岸000昂其他非流动负债板 隘4195150捌0霸4542770拔0袄固定资产净值 埃2958090袄000坝2462130霸000蔼非流动负债合计班 懊9188020俺00唉4687690巴0霸固定资产颁减值准备 跋126蔼50000挨1265000啊0氨负债合计 绊1732330般0000胺8744910拔000邦固定资产净额 氨2945440邦000扒2449480熬000岸所有者权益坝板在建工程 爱3505750捌00蔼2619140叭00背实收资本(或股袄本) 凹1338520哀000斑1338520癌000澳固定资产

5、清理 案0澳0啊资本公积 唉3398930癌00碍3030530胺000佰无形资产 岸2631520颁00盎1979180岸00靶库存股 哀0蔼0傲开发支出 哎0懊0岸盈余公积 颁1368220肮000巴1231760跋000皑商誉 扮0碍0摆未分配利润 跋4148810百000柏2119930瓣000皑长期待摊费用 哎772165笆1160310扳外币报表折算差岸额 绊7819640板0艾递延所得皑税资产 八1851370盎00靶1534650斑00鞍归属于母公司扳股东权益合计 挨7203260扮000跋7720730胺000埃其他非流动拌资产 般0捌0靶少数股东权益 版1987180柏00

6、0氨1031510伴000拌非流动疤资产合计 艾4773010懊000拔4602090瓣000隘所有者权益唉(或股东权益)胺合计 胺9190440搬000隘8752240懊000案资产总计 邦2651380爱0000班1749720肮0000拌负债和所有者权绊益暗(或股东权益)唉总计 奥2651380白0000拌1749720啊0000利润表皑2010年1巴百6月哀单位:元 币种百:人民币班项目暗本期金额拔上期金额瓣一、营业总收入办2968370巴0000罢3297940哎0000俺营业收入扮2968370八0000板3297940翱0000埃减：营业总成本八2854170阿0000安3151

7、600搬0000啊营业成本般2192570艾0000罢2426310把0000叭营业税金及附加拌6848290胺0阿1347380拌00矮销售费用板4592150坝000艾4984190啊000阿管理费用伴1864570拜000矮2116220百000按财务费用翱5910790昂0哎-796582吧0坝资产减值损失瓣3161210哀0半2566150半0八加：公允价值变版动收益澳0芭0奥投资收益哎9378140板0跋1670720鞍00哀二、营业利润罢1235850霸000挨1630500哎000八加：营业外收入爸3761690跋00按1161340扮00般减：营业外支出暗7219310扳64

8、852皑60爸三、利润总额白1604800绊000盎1740150拜000疤减：所得税费用傲2483300埃00办3655420凹00办四、净利润靶1356470矮000袄1374610鞍000胺归属于母公司所跋有者的净利润拔1080400绊000坝1149470盎000扒少数股东损益岸2760760跋00邦2251340盎00芭五、每股收益办基本每股收益鞍0.807爸0.859癌稀释每股收益白0.803斑0.856稗六、其他综合收百益佰2236470扒0皑7690130坝七、综合收益总摆额罢1378840巴000皑13百8230000案0袄归属于母公司所瓣有者的综合收益伴总额案1100830

9、岸000板1156280绊000拜归属于少数股东爸的综合收益总额鞍2780090隘00奥2260140翱00现金流量表般2010年1拜吧6月笆单位:元 币种埃:人民币奥项目凹本期金额哀上期金额安一、经营活动产唉生的现金流量般销售商品、提供爸劳务收到的现金盎2633870岸0000奥2385890扮0000伴收到的税费返还隘9630600颁0瓣1244750按00隘收到的其他与经绊营活动有关的现拜金爱2940300版00哎2321360奥00白经营活动现金流唉入小计百2672900扮0000啊2421550按0000笆购买商品、接受阿劳务支付的现金癌1672380拔0000罢1257610昂00

10、00扒支付给职工以及疤为职工支付的现熬金耙1938610澳000扳2040330板000拔支付的各项税费邦1684770埃000澳1937190敖000败支付的其他与经耙营活动有关的现斑金安2190640背000吧3035620啊000啊经营活动现金流按出小计阿2253780案0000盎1958920翱0000靶经营活动产生的办现金流量净额肮4191260岸000般4626260熬000八二、投资活动产搬生的现金流量：版收回投资所收到吧的现金熬0胺0疤取得投资收益所笆收到的现金啊108598般2636960凹0懊处置固定资产、盎无形资产和其他皑长期资产所收回阿的现金净额瓣23009把28500

11、0案收到的其他与投埃资活动有关的现暗金巴0跋0罢投资活动现金流唉入小计唉131607皑2665460八0疤购建固定资产、岸无形资产和其他罢长期资产所支付癌的现金罢3378220暗00八2628080矮00岸投资所支付的现伴金熬1743150佰000柏0芭投资活动现金流柏出小计拌2080970叭000胺2628080爱00哎投资活动产生的瓣现金流量净额埃-208084扮0000啊-236153邦000哀三、筹资活动产胺生的现金流量：安吸收投资收到的岸现金芭5787440般0般取得借款收到的班现金傲9937020鞍00佰1899460版00拔收到其他与筹资斑活动有关的现金凹0办0吧筹资活动现金流斑

12、入小计板9994890霸00昂1899460版00癌偿还债务支付的靶现金爱9937020哀00斑4440460叭00安分配股利、利润埃或偿付利息所支把付的现金胺9550200坝0邦3151420疤00颁支付其他与筹资跋活动有关的现金昂0芭0八筹资活动现金流半出小奥计胺1089200吧000拜7591880拔00跋筹资活动产生的癌现金流量净额绊-897146瓣00熬-569242岸000翱附注办汇率变动对现金蔼及现金等价物的癌影响爱-366230捌0矮0凹现金及现金等价案物净增加额安2017040阿000鞍3820870碍000澳期初现金及现金按等价物余额跋7575730按000皑2459590

13、拜000哎期末现金及现金芭等价物余额瓣9592770安000搬6280450凹000肮净利润昂1356470笆000拌1374610哎000颁资产减值准备拜3161210霸0暗2566150般0埃固定资产折旧、奥油气资产折耗、隘生产性物资折旧白1946970癌00碍3436560隘00唉无形资产摊销伴8254170敖1325070肮0盎长期待摊费用摊皑销昂388149板394842板处置固定资产、爱无形资产和其他啊长期资产的损失班717613昂2396460碍财务费用拜1010090隘0碍1240390艾0坝投资损失俺-937814搬00爱-167072澳000袄递延所得税资产拔减少凹8450

14、77岸2924380邦0巴递延所得税负债搬增加霸-106027袄0胺存货的减少艾-404325扮000挨1079560啊00安经营性应收项目芭的减少啊-205766鞍0000拌-134227鞍0000斑经营性应付项目白的增加笆5144040办000啊4226040皑000霸其他扮0半0熬经营活动产生现哎金流量净额耙4191260瓣000佰4626260败000绊现金的期末余额凹9592770佰000挨6280450挨000懊现金的期初余额芭7575730吧000奥2459590笆000爱现金及现金等价阿物的净增加额爸2017040摆000澳3820870半000按短期偿债能力比啊率：1 流动比

15、率：扒本期： 流靶动比率=流动资疤产/流动负债=敖2174080百0000/16碍4045000颁00=1.32凹5阿上期： 流啊动比率=流动资扮产/流动资产=稗1289510鞍0000/86袄9804000败0=1.48 把本期的流动比率蔼比上期的流动比袄率略有下降，表笆明总体上流动负搬债的增长速度略稗高于流动资产的敖增长速度；而流伴动负债的增加主熬要原因是应付账扮款，其他应付款爱，应付票据的大搬幅度增加。2速动比率：埃本期： 速澳动比率=速动资挨产/流动负债=叭（217408版00000-2矮5360800稗00）/164敖0450000办0=1.17熬上期： 速昂动比率=速动资摆产/流动

16、负债=邦（128951百00000-1扮7425400跋00）/869皑8040000澳=1.28耙本期的速动比率挨比上期的速动比巴率略有下降，其扮主要原因是流动哀负债比上期有所碍增加，速冻资产艾的增加速度低于爸流动负债的增长办速度，这反映出叭公司的短期偿债唉能力有所下降，搬短期偿债的安全昂程度有所下降。3现金比率：岸本期： 邦现金类资产/流蔼动负债=959坝4770000半/217408按00000=4昂4%唉上期： 敖现金类资产/流背动负债=628巴2450000般/128951胺00000=4肮8.7%熬该公司现金比率氨比正常标准偏高扒。说明短期偿债案能力强。扒4现金流量比率哎：背本期：

17、 皑现金流量比率=傲经营活动现金流芭量/流动负债=八4191260案000/164哀0450000碍0=0.255凹上期： 稗现金流量比率=扳经营活动现金流邦量/流动负债=版4626260碍000/859傲8040000摆=0.538哎本期的现金流量挨比率比上期有大败幅度的滑落，说颁明该企业经营活唉动产生现金的能半力有所降低。绊长期偿债能力比挨率：1资产负债率：吧本期： 版 资产负债率=罢负债总额/资产颁总额=1732靶3300000跋/265138叭00000=6吧5%百上期： 爱 资产负债率=袄负债总额/资产半总额=8744按910000/捌1749720疤0000=50吧%啊本期比上期的

18、6爸5%下降了15白个百分点。总体板上来说该企业的跋资产负债处于一胺个相对合理的水版平。2产权比率：澳本期： 肮 产权比率=负笆载总额/所有者矮权益总额=17八3233000半00/9190案440000=笆188%矮上期： 叭 产权比率=负搬载总额/所有者绊权益总额=87埃4491000昂0/87522埃40000=9皑9%敖本期比上期有多懊提高，说明负债熬比率上升，该公坝司净资产对负债八的保障程度有大哎幅度的减少。袄3有形净值债务八率：唉本期： 扒 有形净值债务扳率=负债总额/胺所有者权益-无爱形资产=173芭2330000拜0/（9190板440000-艾2631520扮00）=192疤

19、%耙上期： 氨 有形净值债务熬率=负债总额/癌所有者权益-无氨形资产=874背4910000佰/（87522矮40000-1拌9791800肮0）=102%盎本期比上期的有八形净值债务率有艾大幅度上升，该翱公司有形净资产扮对负债的保障程氨度有大幅度的下敖降。财务结构比率：案1流动资产比率挨：懊本期： 流翱动资产比率=流按动资产总额/资背产总额=217疤4080000败0/26513爱800000=拔82%隘上期： 流败动资产比率=流扒动资产总额/资鞍产总额=128挨9510000板0/17497坝200000=爸73.6%邦本期： 存盎货比率=存货/爱资产总额=25霸3608000斑0/265

20、13伴800000=俺9.5%把上期： 存扒货比率=存货/按资产总额=17白4254000隘0/17497稗200000=昂9.9%凹本期： 应疤收账款比率=应扮收账款/资产总拌额=25586八60000/2俺6513800般000=9.6伴%跋上期： 应凹收账款比率=应佰收账款/资产总奥额=12046拜50000/1靶7497200叭000=6.9艾%把本期与上期相比拌，总体来说流动氨资产比率和应收艾账款比率有多上百升，而库存比率碍有所下降。袄资产运营能力比八率：俺1总资产周转率蔼：唉本期：总资产周办转率=主营业务艾收入净额/平均疤资产总额=29班6837000拜00/2651懊3800000隘=1.12次罢 周班转天数=360阿/1.12=3百21天傲上期：总资产周哎转率=主营业务案收入净额/平均稗资产总额=32版9794000耙00/1749板7200000拔=1.88次鞍 周邦转天数=360按/1.88=1伴91天般本期比上期的总案资产周转次数减案小，周转天数增柏大，说明企业实胺现的销售额有所皑减少，资产的总绊体使用效率有所阿下降。爸2流动资产周转傲率：埃本期：流动资产敖周转次数=主营搬业务收入净额/芭平局流动