理财规划师二级理论知识考试试题

1、跋2010年11瓣月理财规划师二罢级理论知识试板题扳理论知识袄(26125颁 题，共 10扮0 道题，满分暗为 100 分颁)扮一、单项选翱择题罢(26-85 背题，每题 1 百分，共 60 爱分。每小题只有熬一个最恰当的答癌案，请在答题卡罢上将所选答案的按相应字母涂黑)百26. 在巴理财规划中只有按实现()，才能办达到人生各阶段笆收入支出的基本矮平衡。颁(A) 财傲务规划 (B)暗 财务安全搬(C) 自拌我实现 (D)阿 财务自由败27. (伴)是指个人或家坝庭对自己的财澳务现按状有充分信心，哀认为现有的财富拜足以应对未来的瓣财务支出和其他爱生活目标的实现百，不会出现大的摆财务危机。拌(A)

2、 风拜险保障 (B)稗财务平衡芭(C) 财芭务安全 (D)扳 财务自由办28. 要哀实现财务自由，拔需要使()成为暗个人或家庭收入扒的主要来源。柏(A) 工凹资收入 (B)拔 利息收入艾(C) 偶埃然收入 (D)白 投资收入熬29. 关啊于理财规划原则捌的说法错误的是背()。氨(A)理财袄规划的整体原则半是指理财规划思奥想应注重整体性伴。傲(B) 提拌早规划原则体现办的是贷币时间价俺值的作用隘(C) 家拜庭现金保安障包按括日常覆盖储备半和意外现金储备班(D) 理版财中追求收益最罢大化应基于风险扒管理基础上安30. 为扳了应对客户家庭矮主要经济收入创拜造者，因为失业佰或其他原因失去昂劳动能力对家

3、庭拜生活造成严重影敖响，进行的现金半保障是()。澳(A)家庭癌支援储备 (B哎) 日常生活覆唉盖储备颁(C) 意翱外现金储备 (伴D) 投资资金碍储备拔31. 考敖虑到家族观念对百于中国人一直有矮着或多或少的影碍响，在理财中(敖)的现金保障也八包含了应对客户俺家族亲友出现生暗产、生活、教育懊、疾病等重大事办件需要紧急支援凹的准备。鞍(A) 日暗常生活覆盖储备敖(B) 氨家庭吧生活覆盖储备靶(C) 意把外现金储备 (坝D) 医疗现金八储备熬32. 根暗据家庭模型理论爱，中年家庭的核爸心策略为()。颁(A) 进版攻型 (B) 啊稳健型哀(C)攻守叭兼备型 (D)肮防守型矮33. 关盎于财务会计中收

4、翱入的说法错误的案是()。百(A)收入疤反映企业在一定澳时期所取得的成柏就靶(B) 收爱入是企业在日常傲经营活动中形成扳的板(C)收入柏的来源包括销售按商品、提供劳务稗、让渡资产使用哎权和投资收益按(D) 收般入能导致企业所柏有者权益的增加爱34. 关斑于速动比率中要罢把存货从流动资按产中扣除原因的拜说胺法错耙误的是()。叭(A) 在霸流动资产中，存安货的变现速度最版快唉(B)由于耙某些原因，部分坝存货可能已损失颁报废还没做处理唉(C) 部隘分存货可能已抵鞍押给债权人扳(D) 存霸货估价还存在着搬成本与合理市价霸相差悬殊的问题矮35. (扒)是一个综合性癌最强、最具有代唉表性的财务分析懊指标、

5、是杜邦财氨务分析体系的龙班头指标。碍(A)权益阿乘数 (B) 案资产净利率芭(C)权益按报酬率 (D)芭 资产负债率罢36. 个人及岸家庭收支流量大伴多以()来计算捌，对照初期与期皑末的现金，看记把账时有无漏记之啊处。肮(A) 权拌责发生制 (隘B) 收付实现叭制柏(C) 预奥期收入 (D)绊 税前收入挨37. 股班利与利息属于资笆产成本中的()哎。班(A)筹备跋费用 (B) 埃财务费用搬(C) 用巴资费用 (D)捌 股权费用白38. 关爸于GDP说法错跋误的是()。翱(A)GD凹P所给出的是最坝终产品的价值，伴中间产品的价值败不计入GDP跋(B) G哎DP是一定时期爱间所销售掉的最袄终产品价

6、值摆(C)GD靶P是流量而不是皑存量耙(D) G昂DP一般指市场邦活动所导致的价八值稗39. 某唉国潜在GDP2稗。5万亿美元，白实际GDP为1癌。5万亿，该国蔼的GDP缺口为肮()。懊(A) -癌40% (B)氨 40%笆(C) -霸67% (D)霸 67%跋40. 财按政政策的自动稳版定功能中税收的岸自动变化主要体挨现在()。八(A)定额跋税制 (B) 伴定量税制巴(C) 比瓣例税制 (D)疤累进税制懊41. 下捌列各项经济指标霸中属于滞后指标按的是()。叭(A)货币肮供给量 (B)氨 个人收入暗(C)物价颁指数 (D) 捌生产工人平均工靶作时数爸42. 货拌币政策中调整法背定保证金限额主

7、扒要是针对()进柏行的调控。按(A) 银奥行 (B)黄金艾市场笆(C) 证佰券市场 (D)办 债券市场百43. 由搬于“货币幻觉”八所引发的通货膨笆胀属于()。佰(A) 需唉求拉动型通货膨办胀(B) 成本扒推动型通货膨胀八(C) 输隘入型通货膨胀 拜(D) 结构型哀通货膨胀巴44. 已斑知活期存款的法爸定准备金率为1隘5%，定期存款挨的法定准备金率半为10%，定期斑存款比率为15啊%，超额准备金盎率为3%，通货靶比率为20%，矮则货币乘数为(懊)。爸(A) 0按。40 (B)翱 0。45蔼(C) 2懊。95 (D)按3。04耙45. 已瓣知名义利率为6蔼。5%，通货膨摆胀率为4%，则扳根据费雪

8、方程式邦计算的实际利率案为()。八(A)1八.搬2% (B)2扒.4%叭(C)2.拜5% (D)3摆%疤46. 影响半汇率最直接的因吧素是()傲(A)一国班的经济增长速度唉 (B)国际收稗支平衡白(C)物价啊水平 (D)利澳率水平百47. 国鞍际直接投资理论芭中，()的基本绊观点是市场的不案完全竞争、规模搬经济、政府干预胺和税收制度等引俺起的市场不完全昂竞争，导致市场按的机制不能充分佰发挥作用，从而般使国际直接投资盎成为可能。百(A)垄断罢优势理论 (B啊)产品生命周期柏理论袄(C)比较绊优势理论 (D笆)内部化理论澳48. 补哎扣在境外已缴纳案的个人所得税的伴最长期限不超过澳()年叭。扮(A

9、)2 柏(B)3坝(C)5 隘(D)7碍49. 某熬人2009年2鞍月取得工资薪金胺所得6000元翱，兼职授课获得艾授课费1000绊0元，则他该月般应缴纳的个人所柏得税为()元。摆(A)47暗5 (B)53跋5埃(C)16斑00 (D)2懊075颁50. 化俺妆品的消费税率昂是 ()。袄(A)5%拜 (B)10%扒(C)20扮% (D)30皑%懊51. 我瓣国房产税采用比扮例税率，从价计隘征的税率为 (把)。八(A)0.版5% (B)1鞍%罢(C)1.坝2% (D)1翱.5%捌52. 个摆人按照市场价格肮出租巴房屋俺的，暂减按()把的税率缴纳营业暗率。翱(A)1。敖5% (B)3盎%稗(C)5

10、%艾 (D)12%氨53. 从摆房屋收入中允许岸扣除的维修费用蔼每次以()元为阿限。矮(A)0 般(B)800搬(C)16八00 (D)2斑000败54. 他凹物权中的()是叭指在他人所有之办物上在一定范围敖内进行使用并获敖取收益的权利。挨(A)用益岸物权 (B)担爱保物权拜(C)债权皑 (D)综合权板利罢55. 身皑体受到伤害请求傲赔偿的诉讼时效笆为()年。挨(A)1 八(B)4拜(C)5 伴(D)20班56. (版)是指一个代理袄人同芭时代理双方当事皑人从事民事活动笆的情况。爸(A)表见芭代理 (B)同爱时代理颁(C)无权暗代理 (D)双柏务代理板57. 作暗者署名权的保护澳期限为 ()年

11、矮。搬(A)10把 (B)20碍(C)50百 (D)不受限熬制暗58. 注白册商标的有效期岸为 ()年，自凹核准注册之日起皑计算。颁(A)1 跋(B)2八(C)5 坝(D)10拜59. 在板理财规划服务合哀同中，()最核案心的内容。扮(A)当事暗人条款 (B)案鉴于条款疤(C)违约耙责任 (D)委疤托事项条款俺60. 如把果某客户成长性凹资产占56%，跋则该百客户拔属于()。碍(A)轻度哀保守型 (B)坝中立型摆(C)轻度哎进取型 (D)安进取型败61. 关奥于理财师根据客靶户意见修改理财氨方案的说法错误罢的是()。昂(A) 需氨要向客户表明态耙度，这种修改并百非理财师的专业隘建议袄(B)需要

12、艾就修改内容的讨扳论进行详细记录碍(C)当客敖户的意见不正确背时，理财师应拒爱绝修改方案隘(D) 在哎收到客户签署书绊面声明后，对方背案进行修改叭62. 实澳施理财方案时客矮户授权包括 (扳)。吧(A)代理耙授权和执行授权澳 (B)代理授罢权与信息披露授背权傲(C)代理拔授权与修改授权捌 (D奥) 代理授权与白管理授权板63. 风碍险管理的基础是罢 ()。般(A)风险柏转移 (B) 叭风险识别暗(C) 风盎险衡量 (D)啊 风险自留岸64. 门按诊大病医疗费用懊个人自负()，半基本医疗保险统澳筹基金支付()扮。啊(A)15按%;85% (碍B) 20%;瓣80%碍(C) 3唉0%;70% 般(

13、D) 50%八;50%啊65. (岸)是唯一一种可吧以在死亡发生的败同时提供现金的瓣工具。袄(A遗嘱 耙(B) 财产保柏险拜(C)人寿扳保险 (D) 罢信托计划案66. 关于健鞍康保险的说法正昂确的是 ()。扒(A) 自隘由职安业者暗最好选择给付型扒的健康保险产品哎(B) 公挨务员最好选择补巴偿型的健康保险版产品凹(C)农民鞍买补偿型的健康俺保险产品最划算八(D)以上拔都对跋67. 一巴家公司至少有(埃)人的团队才适捌合投保团体人寿爱保险。瓣(A)30啊 (B) 50拔(C)10鞍0 (D)20败0扒68. 需耙要投保专业护理坝费用保险的人群啊包括()。坝(A)需要唉监督性医疗护理瓣的人 (B

14、)根爸据医生的建议需蔼要辅助设施服务稗的人凹(C)必须稗接受医生看护的邦人 (D) 以爸上都对唉69. 在胺投资者有效边界柏上处于左边界顶版部和底部的交界靶点代隘表(敖)。斑(A)所有鞍可行性组合中收俺益率最高的组合皑(B)所有可行矮性组合中收益率霸最低的组合唉(C) 所佰有可行性组合中敖风险最大的组合鞍(D) 所有可佰行性组合中风险鞍最小的组合颁70. 现隘代金融学的奠基霸石是()。瓣(A)均值岸-方差模型 (哀B) 资本资产按定价模型半(C)套利岸定价理论 (D岸) 期权定价模巴型袄71. 久袄期可以反映债券氨对利率的敏感程爸度，久期越短，白债券对利率的敏隘感性就越()，板风险越()。拌(

15、A) 高挨;低 (B)高哎;高叭(C) 低凹;高 (D) 叭低;低笆72. 现半有一种可赎回债叭券售爱价9矮00元，已知赎拌回价格为110瓣0元，假设;当胺利率下降1%时版，该债券价格上隘升至1050元捌，当利率上升1盎%时，该债券价跋格下降850元按，则该债券的有八效久期为()。摆(A)9.稗23 (B)1把0。45隘(C)11熬.11 (D)班 11。76凹73. 凸扳性对冲投资策略艾的原理是建立一爱个投资组合，使柏其与另外一个组肮合有相同的收益斑率和修正久期，盎但两个组合的凸邦性不一样，这时癌投资者就可以通叭过()获得一个挨固定的无风险利俺润。靶(A)做多爸凸性高的组合 扳(B) 做空凸

16、柏性高的组合瓣(C)做多罢凸性低的组合 袄(D)以上都不哀正哀确芭74. 一柏般的QDII产吧品具有明确的投巴资期限，分别为胺()。隘(A)3个暗月或6个月 (懊B) 3个月或版1年肮(C) 6肮个月或1年 (绊D)6个月或3柏年绊75. (哀)利用证券市场颁线进行基金业绩叭的评价，度量了安单位系统风险所皑带来的超额回报氨。邦(A)夏普佰指数 (B) 俺物雷纳指数俺(C)詹森碍指数 (D)晨盎星指数邦76. 关于个百人所得税中“工坝资薪金所得”和隘“劳务报酬所得半”的税负说法不白正确的是()。靶(A)个人瓣所得税的工资薪拜金所得适用5%案-45%的九笆级超额累进税率伴(B)劳务版报酬所得适用2

17、岸0%的比例税率埃(C)当一颁项劳动所得按工澳薪所得税目适用邦税率低于20%懊时，应尽量按工板薪所得纳税翱(D) 劳拔务报酬所得的税耙负都高于工薪所袄得的税负拔77. 企八业年金计划在国白外采用EET的白征税模式，这种肮模式是采用()俺方法来进行税收跋筹划。隘(A)避免安应税收入 (B疤)充分利用税前爱扣除邦(C)推迟疤纳税义务发生的哀时间 (D)利叭用税收优惠啊78. (斑)不需要缴纳房背产税。把(A) 城碍市房屋 (B)懊 县城房屋爱(C)建制邦镇房屋 (D)安农村房屋扒79. 目八前，我国只有(败)可以采取类似班“以房养老模皑式。唉(A) 北扳京 (B) 上蔼海斑(C)深圳敖 (D)天津

18、靶80. 退般休养老规划是一罢个衡量()远期扒消费之间关系的哎规划过程。懊(A)远期敖积累 (B)即安期积累佰(C)远期霸收入 (D)即摆期收入板81. 赡捌养父母是子女的懊法定义务，关于凹赡养义务描述错熬误的是()。拜(A)对老傲人在经济上、生隘活上和精神上的袄供养、照顾和慰按藉艾(B)这老按年人提供医疗费敖用和护理扮(C)妥善跋安排老年人住房奥(D)对老白年人承包的田地挨、林木、牲畜等稗可以不负责扒82. 共胺同财产中的股份矮有限公司的股票癌分割主要采取翱()的方式。氨(A)持票袄一方折价给另一半方补偿 (B)昂持票一方估价给扒另一方补偿叭(C)直接爱分割 (D)以班上都对澳83. 当摆遗

19、嘱人立有多份奥遗嘱，内容相抵昂触时()。懊(A)以第版一份遗嘱为准 把(B)以遗嘱人唉的真实意思表示昂为准柏(C)以最埃后一份遗嘱为准半 (D)以公证版人的意思为准柏84. 客暗户家庭资产负债笆表的实物资产项俺目包括 ()。败(A)银行昂存款 (B)股澳票暗(C)债券案 (D)首饰邦85. 投啊资方式就像一块案凸镜，能起到放疤大的作用，使利邦润成倍增加，但办一旦决策错误，哎损失极为严重的按投资策耙略是()。颁(A)分散跋投资策略 (B把)平均投资策略板(C)杠杆百投资策略 (D伴)单一投资策略班二、 多项选择按题斑(86 -11暗5 巧题，每小隘题1 分，共3俺0 分。每题有办多个答案正确，疤

20、请在答题卡上将唉所选答案的相应绊字母涂黑。错选芭、少选、多选，澳均不得分)班86. 马哎斯洛提出了著名氨的需求层次理论奥，即人们的需求扒可以分为()，拜人们对于财产的白需求也基于该理白论之上。熬(A)生理翱需求 (B)安扒全需求拔(C)社交唉需求 (D)尊皑重需求拌(E)自我懊实现需求般87. 理懊财规划的定义强盎调()。爸(A)理财凹规背划是全方位的综暗合性服务 (B翱)理财规划最终班在于金融产品的肮配置哎(C)理财袄规划强调个性化肮 (D)理财规佰划是一生的规划摆(E)理财碍规划通常由专业班人士提供昂88. 理把财规划的原则包败括()。爱(A)整体蔼规划 (B)提氨早规划翱(C)增值伴优先

21、 (D)风颁险管理优于追求霸收益版(E)消费皑、投资与收入相唉匹配笆89. 单邦身期的理财规划啊应侧重于()。扳(A)现金般规划 (B)消昂费支出规划背(C)教育瓣规划 (D)财半产分配规划奥(E)投资案规划芭90. 关佰于会计要素的说矮法中，()是负稗债的特点。跋(A)负债奥是过去或目前的傲会计事项所构成败的现时义务办(B)未来昂交易或事项可能敖产生的负债无论氨何时都不能确认氨(C)负债柏是企业未来经济蔼利益的牺牲扮(D)负债芭会导致企业当期鞍收入下降，预期岸经济利益增加捌(E)负债扮必须能以货币计鞍量，是可以确定啊或估计的唉91. 各斑项财务比率中反拜映偿债能力的指爸标包括()。安(A)流

22、动邦比率 (B)经氨营净现金比率肮(C)速动败比率 (D)现斑金比率懊(E)资产扮负债率癌92. 个隘人与企业会计及奥财务管理的主要背区别在于()。版(A)个人捌及家庭财务报表办大多情况下叭不对外公开坝(B)个人耙及家庭的财务报袄表不需要受到严阿格的会计准则或爸国家会计、财务吧制度的约束癌(C)个人捌及家庭财务报表败没有计提减值准巴备的严格要求唉(D)个人罢及家庭财务报表版并不严格要求对俺固定资产计提折案旧背(E)企业靶会计报表中的对安应关系在个人及盎家庭财务报表中办显得不是那么重白要霸93. 公巴开市场操作的优拔点有()。啊(A)中央般银行可通过买卖安政府债券把银行暗准备金控制在自安己愿望的

23、范围内阿(B)这种百手段具有主动性挨，中央银行可根翱据自己的意愿进凹行背(C)这种办手段具有灵活性拔(D)这种澳手段是一种强翱有力又不常用的败货币政策工具肮(E)这种芭手段时效期限较奥长巴94. 产霸业组织政策的直阿接规制主要包括霸()。叭(A)税收凹规制 (B)进昂入规制佰(C)数量爱规制 (D)价艾格规制扮(E)提供板服务规制爱95. 与熬行业相比，产业蔼的特点主要有(半)。百(A)规划傲性 (B)技术敖性百(C)职业矮化 (D)社会佰功能性笆(E)同一按性唉96. 货币百市场的主要特征板有()。霸(A)具有版权益工具的特点拔 (B)交易期瓣限短拔(C)交易耙的目的主要是短伴期资金的需求

24、暗(D)交易的金笆融工具流动性很隘强且风险小扒拌(E)安全性比柏较高肮97. 中安央银行作为政府鞍的银行，其主要吧职能是()。版(A)代理啊国库 (B)充矮当政府的金融代般理人碍(C)为政皑府提供资金融通氨 (D)集中存翱款准备隘(E)作为百国家的最高金融柏管理当局矮98. 金稗融工具的主要特瓣征有()。胺(A)期限靶性 (B)流动白性胺(C)风险拔性 (D)收益巴性白(E)安全皑性靶99. 个佰人所得税制度按鞍照课征方法不同白，可以分为()敖。俺(A)金额安累进所得税制 吧(B)分类所得霸税制爸(C)综合瓣所行税制 (D叭)超额累进所得瓣税制百(E)混全佰所得税制敖100. 疤比例税率可以分

25、鞍为()。扒(A)累进扒比例税率 (B斑)统一比例税率背(C)差别唉比例税率 (D搬)差别累进税率懊(E)超额颁累进税率氨101. 案税收的主要特征啊表现为()。耙(A)统一性 半(B)调节性安(C)强制性 瓣(D)无偿性(E)固定性昂102. 暂免拜征收个人所得税碍的所得有()。靶(A)外籍个人坝以实报实销形式白取得的住房补贴捌(B)个人举报捌或协查各种违法霸犯罪行为获得的懊奖金芭(C)外籍个人般按照合理标准取奥得的境内、外出按差补贴啊(D)个人办理哀代扣代缴手续，扮按规定取得的代办扣代缴手续费疤(E)鞍为联合国援助项靶目来华工作的专叭家取得的工资所氨得扮103. 构成鞍表见代理的条件把有(

26、)。阿(A)行为人无氨代理权却以本人霸的名义为民事行碍为柏(B)客观上有拔足以使相对人相案信行为人有代理案权的事实绊(C)相对人主笆观上无过错败(D) 行为人伴与相对人所为的叭民事行为具备生袄效要件盎(E)一个代理啊人同时代理双方扳当事人从事民事敖活动邦104. 代理啊人行使代理权负拔有的义务包括(扳)。奥(A)保管代理瓣凭证的义务 (蔼B)为被代理人袄的利益实施代理挨行为的义务办(C)亲自代理耙的义务 (D)懊报告义务(E)保密义务败105. 信托扒作用机制中的第柏三方管理安具有()情况。澳(A)积极管理稗 (B) 委托澳管理半(C)消极管理隘 (D)同时管芭理(E)连续管理背106. 菲利

27、瓣普斯的客户个性艾偏好模型将客户般分为()。皑(A)现实主义拔者 (B)真觉叭主义者稗(C)理想主义矮者 (D)行动澳主义者氨( E)实用主鞍义者隘107. 客户版理财目标的确定耙需要遵循 ()斑的原则。班(A)理财目标靶必须具备现实性艾(B)以改变客版户财务状况，使敖其更加合理为主扮旨巴(C)理财目标哀要具体明确阿(D)理财目标白必须要考虑客户败的现金准备拔(E)理财目标肮要兼顾不同的期碍限和先后顺序版108. 关于艾终身寿险说法正八确的翱是()。哎(A)如果具备挨足够的现金价值板，万能寿险也可摆以属于终身寿险案(B)非分红终绊身寿险的保险金扳额在整个保险期八限内通常是不变拌的伴(C) 终身

28、寿啊险可以看作是1拜00岁到期的生颁死两全保险爱(D) 终身寿暗险相当于一份1板00岁到期的定板期寿险柏(E)终身寿险哎保单所有人一旦搬退保或解除保险拔合同，就不能获坝得保单现金价值班109. 老年按安养与退休金信熬托的优点为()哎。霸(A)由信托基翱金固定支付退休巴生活所需的费用矮，金额留存于信瓣托基金继续累积巴生息扮(B)由专人受伴托管理运用，不唉必耗费精神矮(C)断绝他人阿对退休金的奢望伴(D)由信托事八先凹规划将来资金的拌分配，减少继承疤人纷争稗(E)该信托基佰金不仅可以确保班本人退休生活所俺需，还可以继续颁保障子孙后代袄110. 非传哎统风险转移方法案的典型特征为(艾)。绊(A)具有

29、较高佰水平的自留额搬(B)一般都持盎续多年班(C)包括多种埃风险来源邦(D)可能对一皑些传统保险合约班不予保险的风险爸来源提供保障佰(E)涉及资本扳市场中的机构和扮证券啊111. 关于半市盈率的影响因癌素说法正确的是芭()。耙(A)股票必要矮回报率和股利增般长率是影响市盈邦率的关键因素艾(B)股利派发胺率长期相对稳定安，对市盈率的影佰响很小扳(C)派息率越颁高，市盈率越低埃(D)股叭利预期增长率越拔高，市盈率越高哀(E)必要回报坝率越高，市盈率傲越低佰112. 关于爸期权的投资策略坝描述正确的是(碍)。安(A)重大利好颁消息出现时，应皑买入看涨期权坝(B)当期价出熬现阻力或未来多班空局势不明时，败应卖出看涨期权澳赚取期权费白(C)当不存在拜大幅下跌趋势时癌，应卖出看涨期皑权赚取期权费瓣(D)当期价处芭于盘整时，可同爱时卖出看涨期权稗和看跌期权，赚班取时间价