用友会计电算化实务复习资料之上机操作题

1、实验一 总帐 一、系统管理败1、注册系统管笆理。以系统管理昂员（admin板）的身份注册系阿统管理。柏2、设置操作员懊。耙编号班姓名阿口令班所属部门挨B懊001碍学生自己搬1扮财务部艾B扮002搬贾静雯耙2皑财务部3、建立帐套。翱账套号：办 版888爸账套名称：背 肮香港天皇制片有拔限公司背账套路径：唉 坝默认办启用会计期：2阿00板9般年1月坝单位名称：背 瓣香港天皇制片有半限公司罢单位简称：隘香港天皇翱记账币种：俺 胺人民币拜企业类型：背 罢工业皑行业性质：熬 拔新会计制度科目半账套主管：八学生自己扮分类信息：唉 鞍对客户、供应商翱、存货不分类，八有外币核算蔼编码方案：巴 八科目编码级次为

2、翱4-2-2-2摆-2，办部门捌级次叭为2，班其他编码级次采懊用默认值半数据精度：唉 扳保留的小数位均懊为2跋系统启用：摆 拔启用总账、工资霸、固定资产子系奥统拜；启用日期：2拔00版9盎-01-01傲4、设置操作员八权限皑贾静雯颁：拥用颁“疤公用目录设置柏”柏、矮“隘总账扒”哎、版“搬财务报表捌”肮、挨“笆现金管理疤”肮的全部权限二、系统初始化1、部门档案搬部门编码扒部门名称胺0按1白管理部哎0啊2爱财务部把0柏3八采购部哀0奥4傲销售部2、职员档案叭职员编号搬职员名称奥所属部门捌101霸王力宏阿管理部啊201胺杨丞琳跋财务部拜202扒佟大为案财务部懊301阿周杰伦捌采购部霸401昂刘英拜销

3、售部3、客户档案俺客户编码邦客户名称摆客户简称癌地址懊邮政编码吧001昂诺基亚中国有限搬公司把中国诺基亚澳002袄蓝月亮有限责任皑公司暗蓝月亮4、供应商档案阿供应商编码办供应商名称败供应商简称肮地址唉邮政编码捌001罢广州尚德机构碍尚德机构靶002笆深圳华光软件公皑司扮深圳华光5、外币及汇率币符：USD币名：美元，败记账汇率：盎8版.56、结算方式扒结算方式编码斑结算方式名称翱票据管理拔1挨现金柏否挨2案支票稗否鞍3皑汇票白否7、会计科目袄科目名称熬辅助核算拌科目霸类型盎方向袄币别疤计量隘期初余额叭现金鞍（1001）捌日记盎资产爸借袄银行存款（10百02）隘银行日记霸资产靶借扮工行存款（10坝

4、0201）鞍银行日记安资产半借懊中行存款（10摆0202）佰银行日记拔资产佰借哎美元扒应收账款（11皑31）搬客户往来板资产哎借白其他应收款（1伴133）拔个人往来啊资产扳借八库存商品（12鞍43）盎资产柏借昂硬件（1243背01）挨数量核算扮资产昂借肮台霸软件（1243板02）爱数量核算疤资产氨借扒套奥固定资产（15隘01）隘资产安借扳累计折旧（15跋02）搬资产矮贷啊短期借款（21皑01）霸负债捌贷班应付账款（21耙21）柏供应商往来把负债坝贷懊应交税金（21稗71）凹负债吧应交增值税（2颁17101）办负债翱进项税（217袄10101）颁负债懊销项税（217暗10102）鞍负债昂实收资本

5、（31澳01）暗权益霸贷佰利润分配（31巴41）暗权益翱贷俺未分配利润（3斑14115）熬权益摆贷把本年利润（31氨31）背权益罢贷岸主营业务收入（拔5101）笆损益靶贷啊主营业务成本（暗5401）袄损益蔼借坝营业费用（55颁01）罢损益捌借般管理费用（55稗02）佰损益拔借半工资（5502熬01）坝部门核算白损益翱借哎办公费（550搬202）哎部门核算澳损益安借八差旅费（550颁203）唉部门核算耙损益霸借绊其他（5502拌04）佰部门核算班损益拔借氨注：表中带*号碍的数据应在辅助案核算项目中输入8、凭证类别摆凭证类别般限制类型瓣限制科目澳收款凭证伴借方必有班1001，10艾02瓣付款凭证唉

6、贷方必有把1001，10斑02办转账凭证叭凭证必无凹1001，10班029、指定科目绊指定安“百现金肮”奥和稗“把银行存款绊”哎会计科目霸10、录入期初唉余额岸科目名称邦辅助核算案科目岸类型败方向氨币别芭计量艾期初余额碍现金（1001挨）颁日记挨资产俺借邦5000吧银行存款（10拜02）埃银行日记埃资产碍借般125000啊工行存款（10八0201）隘银行日记拜资产按借阿80000背中行存款（10矮0202）罢银行日记靶资产拌借挨美元岸45000熬应收账款（11岸31）瓣客户往来罢资产捌借哎*30000暗其他应收款（1熬133）白个人往来扮资产案借哎*2000拔库存商品（12皑43）半资产肮借岸

7、155000伴硬件（1243拔01）盎数量核算办资产搬借暗台斑90000阿软件（1243笆02）摆数量核算唉资产捌借扒套懊65000搬固定资产（15暗01）稗资产办借靶228000般累计折旧（15般02）巴资产邦贷稗45000般短期借款（21拔01）癌负债扮贷百55000澳应付账款（21艾21）鞍供应商往来爸负债翱贷阿*25000柏应交税金（21邦71）肮负债蔼应交增值税（2芭17101）矮负债澳进项税（217矮10101）昂负债斑销项税（217肮10102）鞍负债埃实收资本（31芭01）按权益昂贷把300000捌利润分配（31盎41）奥权益阿贷半120000翱未分配利润（3疤14115）绊权

8、益碍贷扮120000版本年利润（31搬31）胺权益版贷皑主营业务收入（斑5101）傲损益岸贷捌主营业务成本（癌5401）叭损益扒借柏营业费用（55柏01）蔼损益霸借斑管理费用（55捌02）霸损益霸借芭工资（5502颁01）扳部门核算般损益颁借办办公费（550氨202）啊部门核算埃损益碍借扒差旅费（550瓣203）绊部门核算俺损益昂借挨其他（5502巴04）奥部门核算啊损益皑借坝其中按辅助科目期初余扒额板如下列各爱表：半会计科目：11把31应收账款挨日期拜客户矮摘要般方向蔼金额百200拜8颁-12-31拌中国诺基亚胺销售商品唉借靶30000芭会计科目：11啊33其他应收款昂日期叭部门挨个人敖摘要

9、哎方向懊金额艾200拔8埃-12-25傲管理部按王力宏半出差借款疤借啊2000佰会计科目：21艾21应付账款笆日期芭供应商翱摘要疤方向把金额疤200斑8哎-12-20靶北京迅达皑购买商品昂贷邦2500011、试算平衡哎B002填制凭板证斑三、日常账务处板理啊1、霸填制凭证。氨根据以百下耙经济业务摆填制凭证。挨（1）1月3日板，销售部购买了凹500元的办公邦用品，以现金支肮付，附单据一张袄。 坝借：营业费用 爱 绊 稗 败 芭500百 俺 贷：现金颁 敖 邦 熬 哎500癌（2）1月5日昂，财务部从工行唉提取现金900白0元，作为备用胺金。支票号11班1。 吧借：现金 哀 跋 耙 拌 疤9000

10、叭 贷：银疤行存款/工行存稗款 坝 傲 败9000爱（3）1月7日爸，采购部采购电暗脑10台，每台扒不含税价为40拔00元，货款以稗银行存款支付，拌支票号114。稗 借敖：库存商品 搬 扒 啊 安 巴 40000按 柏 应交税金摆/应交增值税/般进项税额 叭 捌6800白 碍 贷：银行扳存款/工行存款矮 肮 按 罢46800半（4）1月11颁日，销售部收到懊北京育新小学转靶来一张转账支票奥，支票号113安，金额3000奥0元，用以偿还芭前欠货款。扮 借啊：银行存款/工阿行存款 昂 矮 澳30000埃 案 贷：应收安账款 搬 奥 疤 版 败30000案（5）1月11哀日，收到大洋集伴团投资资金2

11、0拔000美元，汇暗率1：8.5。罢借：银行存款不澳/中行存款 捌 罢 般 170000扮 拔 贷：实背收资本 艾 百 背 癌170000柏（6）1月12败日，采购部从深敖圳华光软件公司伴购入凹“白轻松英语柏”笆光盘500张，敖不含税单价为1埃0元，货税款暂般欠，商品已验收叭入库。适用税率熬17%。吧 霸借：库存商品/碍软件 奥 袄 瓣 啊5000罢 白 应交税邦金/应交增值税岸/进项税额 阿 矮 吧850懊 八 贷：应绊付账款 版 靶 隘 阿 伴5850氨（7）1月16挨日，管理部拌王力宏啊出差归来，报销芭差旅费2000百元。霸 佰 借：管理费用百/差旅费 案 瓣 办 袄2000按 熬 贷：

12、唉其他应收款 盎 背 胺 靶 爱2000爱（8）1月23罢日，销售部售给稗天津宏达公司A颁软件100套，罢每套不含税价为挨200元，货款巴未收。适用税率扒17%。捌 肮 按 奥 借：应收账款瓣 氨 拔 爱 稗23400办 暗 贷：绊主营业务收入 哀 隘 蔼 案 把20000碍 拌 疤 应交税金/靶应交增值税/销扮项税 奥 败3阿400隘（9）1月31俺日，结转A软件办产品销售成本。扮数量：100套俺，单价：80元鞍。巴 瓣 借：主营业务扳成本 把 稗 摆 懊8000按 拜 贷：摆库存商品 佰 板 罢 办 哀8000跋（10）1月3傲1日，结转收入唉和费用。柏 胺 借：主营业按务收入 埃 般 百

13、 稗20000芭 埃 贷邦：本年利润 熬 啊 版 9瓣500艾 芭 袄 主营业务袄成本 板 奥 8阿000板 阿 败 管理费用斑/差旅费 瓣 翱 2盎000爱 案 搬 营业费用矮 伴 矮 搬 500傲（11）1月3凹1日，结转本年笆利润柏 疤 借：本年利哎润 扮 伴 叭 扒9500拌 肮 贷摆：利润分配/未袄分配利润 耙 绊9500罢B001出纳签颁字澳B001半审核凭证伴B00昂1澳进行记账扒以账套主管身份俺处理以下业务般实验二 报表暗处理叭一、利用报表模案板生成1月份资摆产负债表和利润爱表按，必须生成报表皑数据佰，行高为15，癌列宽为25芭二、自定义如下哀报表拌资产负债表（简拌易）吧编制单

14、位：矮香港天皇 耙 矮 搬200俺9般年1月31日 胺 按 疤 单位：元澳资啊 百产按期末数佰负债及所有者权癌益哀期末数盎货币资金爱短期借款芭应收账款鞍应付账款办其他应收款吧应交税金靶库存商品袄负债合计奥固定资产办实收资本坝减：累计折旧笆未分配利润鞍固定资产净值案所有者权益合计蔼合计昂合计芭实验三 工资唉核俺算颁一、建立工资账板套俺工资类别个数：俺多个；核算币种癌：人民币RMB扮；要求代扣个人班所得税；不进行芭扣零处理；人员芭编码长度：3位肮；工资账套的启稗用日期为唉“俺200啊9爱-01-01奥”鞍。百 半二、基础信息设澳置1、部门设置2、人员类别鞍设置人员类别：袄经理人员、普通拜员工3、工

15、资项目扒按以下资料设置爱工资项目案项目名称昂类型敖长度爸小数位数阿增减项搬基本工资稗数字拌8办2埃增项唉奖励工资摆数字阿8矮2拌增项肮交通补助叭数字板8安2扳增项唉应发合计岸数字懊10埃2啊增项霸请假扣款敖数字跋8办2矮减拔项靶养老爸保险爸数字艾8伴2佰减项唉代扣税唉数字吧10翱2巴减项按扣款合计瓣数字澳10版2熬减项胺实发合计哎数字盎10阿2昂增项哀请假天数胺数字暗8阿2扮其他4、银行名称坝设置银行名称：凹工商银行海淀分傲理处；账号定长爸为115、工资类别吧建立两个工资类靶别：在职人员、柏退休人员6、人员档案案在拔“版在职人员案”稗工资类别下，增阿加以下人员档案昂人员爸编号敖人员澳姓名隘部门

16、半名称熬人员拌类别袄账号蔼中方凹人员邦是否邦计税巴101懊王力宏斑管理部柏经理人员叭2006009澳0001埃是叭是跋201矮杨丞琳胺财务部唉经理人员把2006009笆0002疤是班是靶202昂佟大为奥财务部蔼普通员工奥2006009阿0003翱是柏是唉301氨周杰伦把采购部板经理人员挨2006009埃0004败是埃是肮302唉马英九稗采购部跋普通员工翱2006009笆0005般是败是背401翱刘英佰销售部八经理人员熬2006009唉0006罢是昂是扳402皑孙楠班销售部班普通员工板2006009伴0007绊是矮是罢注：以上所有人拌员的代发银行均胺为工商银行海淀霸分理处。芭7、工资项目和捌计算

17、公式斑在胺“拌在职人员吧”俺工资类别下，选阿择拜上表翱中定义的全部工绊资项目。败在柏“疤在职人员罢”捌工资类别下，定柏义以下工资项目矮的计算公式。挨工资项目哀计算公式耙请假扣款扮请假天数*10按0碍养老保险熬（基本工资+奖八励工资）*0.捌05暗交通补助爸I扒ff（人员类别氨=岸”办经理人员般”澳，100，50拜）三、日常处理霸1、基本工资数败据熬输入以下基本工跋资数据矮姓名耙基本工资爸奖励工资颁王力宏坝5000白500八杨丞琳案3000埃300瓣佟大为按2000半200癌周杰伦澳3500癌350坝马英九疤2500澳250败刘英靶4000板400扳孙楠伴3000鞍300班2、变动工资数隘据爸0

18、1月份工资变懊动情况如下：瓣（1）考勤情况八：阿周杰伦吧请假3天。伴（2）因销售部皑市场拓展业绩较挨好，每人增加奖碍励工资400元拔。3、个人所得税癌设置计税基数1氨600元，查看摆个人所得税表4、银行代发5、工资分摊搬工资分摊设置。哀应付工资和应付扮福利费的计提基摆数以工资表中的昂“斑应发合计矮”癌为准。工资费用袄分配的转账分录拌设置如下：氨 把 搬 工资碍分摊扒部门搬工资总额（10版0%）昂应付福利费（1跋4%）按借方摆贷方盎借方澳贷方澳管理部、财务部鞍、采购部瓣经理人员柏550201跋2151蔼550204八2153胺财务部、采购部奥普通人员艾550201昂2151凹550204鞍215

19、3袄销售部扳经理人员澳5501版2151搬5501案2153百销售部扒普通人员白5501搬2151哀5501盎2153埃实验四 固定安资产管理一、建立账套拌按以下资料建立靶固定资产账套班控制参数碍参数设置蔼启用月份板200耙9罢.01百折旧信息隘本账套计提折旧拜；背折旧方法：平均敖年限法（一）；扮折旧汇总分配周扳期：1个月；摆当（月初已计提伴月份=可使用月熬份-1）时，将柏剩余折旧全部提岸足。罢编码方式捌资产类别编码方胺式：2 1 1颁 胺2；矮固定资产编码方邦式：叭按绊“耙类别编码+部门懊编码+序号懊”懊自动编码；般卡片序号长度为耙3。敖财务接口绊与账务系统进行稗对账；奥对账科目：胺固定资产对账科班目：1501固耙定资产；啊累计折旧对账科跋目：1502累把计折旧。挨补充参数耙业务发生后立即般制单；跋月末结账前一定八要完成制单登账背业务；斑固定资产缺省入碍账科目：150办1；累计折旧缺拔省入账科目：1凹502。二、基础设置1、部门设置2、资产类别按按以下资料设置八资产类别：捌编码吧类别名称白净残值率矮计提属性八01鞍交通运输设备懊5%岸正常计提矮02氨电子设备板5%敖正常计提邦03笆其他设备扒5%佰正常计提癌3、部门对应折