某某集团公司内部审计提供资料

1、PAGE PAGE 21 拌福建玉祥集团有肮限公司百内部审计所需提败供资料搬目的爸: 阿本规定对集团内傲部审计所需资料斑做出规定，以保拜障集团内部审计翱工作得以顺利进靶行。凹二、范围：凡独碍立核算的本集团蔼各分公司、子公般司皆属之。 唉三澳、所需提供资料暗明细列示如下：拔截止日安 伴6稗/30鞍截止日拜 把9把/30奥期熬 懊末阿(鞍一爸)瓣一般资料：懊1.板试算表、资产负跋债表及损益表疤2.碍所有重要合约及袄协议奥(笆如租赁合约、工矮程合约、融资合盎约、保险合约及吧重要采购或销售艾合约奥)岸3.扒股东会及董监事捌会议记录芭4.袄会计师验资报告芭5.叭营业执照复印件靶(埃二摆)袄资产科目：埃1

2、.斑现金及银行存款埃(1)隘各银行对帐单及盎银行存款余额调爸节表霸(2)哀现金及银行存款皑余额明细表癌(矮银行存款明细详背见附件一表稗A)坝(按3笆)绊各银行名称及地瓣址斑2.翱应收帐款扳(1)颁应收帐款帐龄分耙析表（请按已逾佰期爱1芭、阿3皑、办6案、唉12芭个月及以上的期斑间划分）耙(2)袄依客户别按营业熬及非营业、关系懊人及非关系人不埃同性质分类汇总傲（详见附件一表霸B扒，如为应收外币办帐款，请同时列啊示本位币扳(癌人民币耙)扳及外币金额）搬3.按存盎 败货安(绊仅制造类企业提扒供即可芭)绊(1)盎存货明细表熬(2)翱在途存货明细表按(3)扒存货盘点汇总表翱及盘盈搬(肮亏啊)哀明细表奥(

3、4)翱制成品、在制品艾及原料之成本与扮市价比较表白(俺详见附件一表柏C板、案D搬、暗E)疤(5)瓣存货盘盈亏计算耙表吧(6)鞍呆滞存货明细表邦(疤详见附件一表捌F)跋(7)吧成本结转工作底板稿艾(8)案年终盘点截止单阿据汇总表盎4.扒预付款项板(耙含预付费用澳)班(1)艾预付购料款明细蔼表（详见附件一办表坝G跋）懊(2)唉预付费用明细及邦分摊表岸(耙详见附件一表爱G)搬5.芭其他应收款科目盎明细表伴(奥详见附件一表皑H)芭6.把固定资产把(1)盎财产目录爸(2)佰固定资产成本及耙累计折旧变动表板（见附表四）暗(3)百土地使用权及房啊屋产权证明及合斑同傲(4)搬提供抵押担保的把固定资产明细表爸(

4、5)稗闲置或不堪使用斑的固定资产明细搬表及其报废明细罢(6)傲列出非营业使用班的资产明细唉(7)班固定资产保险种八类、范围、保额瓣、保费、投保期凹间、保单号码及翱保险公司名称阿(8)暗本年度固定资产班之处分或移转明邦细表班(熬含成本、累计折跋旧移转计算表扒)芭(9)翱利息资本化计算昂表拜(绊详见附件一表背I)伴(10)爱工程决算清单或啊工程预算进度表熬7.啊长期投资坝(1)胺长期投资增减变埃动及相关合约资按料半(2)傲采权益法核算的罢被投资公司本年罢度经会计师签证艾的财务报表白(3)背被投资公司之股唉票及登记文件罢8.搬无形资产及其他盎资产班(1)岸存出保证金科目伴明细表耙(氨详见附件一表隘H

5、)搬(2)袄存出保证金收据巴及合约碍(3)伴无形资产懊(氨如土地使用权罢)办及递延费用明细傲分摊表凹(啊详见附件一表搬J)办(氨三挨)巴负债科目矮1.俺银行借款昂(1)袄所有借款及贷款昂合约复印件八(2)班每项借款之余额岸、期间、利率、百限制条款及抵押吧、担保品等明细懊表胺(啊详见附件一表半K)拔(3)佰每一银行信用额啊度明细表捌(4)耙期末应付利息计爸算表矮2.搬应付帐款办(1)稗按到期、应付款翱日、厂商别及关暗联关系、非关联邦关系人分别汇总耙（如为应付外币暗帐款并请列示本爱位币稗(巴人民币板)胺及外币金额）芭(按详见附件一表昂L)班(2)澳按营业及非营业俺的不同性质分类袄汇总罢3.颁应付费

6、用、其他爸应付款、预收货白款明细表般(拔详见附件一表八H)隘4.奥存入保证金明细矮(摆四傲)版或有事项及承诺跋事项唉1.班未决或可能的诉癌讼案件汇总说明哀2.挨对外担保及票据半背书的明细资料暗3.叭未决索赔及税务澳纠纷的明细资料案4.皑已签订合约而尚按未付款的金额安5.碍往来律师名称及八地址隘(澳五爱)稗损益科目靶1.矮营业收入、加工鞍收入、其他业务奥收入及劳务收入稗分析表巴(扒请按项目别或产巴品别分别列示，胺详见附件一表罢M)鞍2.芭营业收入、加工版收入、其他业务绊收入及劳务收入胺明细矮(按详安见翱附件一表跋N)凹3.敖营业成本明细表氨4.吧营业费用、加工肮费用及制造费用熬科目余额及差异靶分

7、析表靶(昂详见附件一表挨O)奥5.奥营业外收支明细袄表碍6.吧薪资及人事资料昂 八（颁见附件一表哎P安）拌(昂六扮)耙关联交易版1.颁与关系人的关系爸说明扳2.按关系人交易汇总柏，请参照财务会拌计准则暗(板交易事项披露明傲细表详见附件二挨)按3.按关联交易对帐明肮细(七)现金流量搬现金收支明细（拜详见附件三）附 件 一把表拌A.唉现金及银行存款按明细癌余袄 绊 扮额办银碍 氨行伴 爸别岸帐鞍 背号敖原霸 败币案本位币捌质押或受限制情拔形埃基本帐户存款矮一般帐户存款坝活期存折存款佰外币存款百银行别霸帐拌 盎号百余扒 半额隘期间袄利率把 佰最近案计息日奥应计疤利息败质押情形笆定期存款败表敖B.哎应

8、收帐款明细表吧金柏 袄 氨额扮客户名称把摘蔼 矮 颁 扮要爸原傲 疤币敖本位币胺应收帐款靶入帐日期，期后癌收款日期艾关系人按非关系人凹表翱C.白产成品成本与市矮价比较表唉成本邦品名埃/氨料号百数量懊单价稗金额靶售价背表拔D.按在产品成本与市胺价比较表澳在产品品名安料澳 罢号八截至班12/31懊 耙成暗 挨本矮估计售价颁估计至完工扳尚需投入的八成拜 扒本盎销售费用半净变现价值拔表碍E.瓣原料成本与市价巴比较表肮成本芭原料品名挨/叭料号叭数量柏单价胺金额白最近一次单位购肮价矮表绊F.霸呆滞存货明细表奥产品品名隘/昂料号癌数唉 邦量傲最近一次变动日胺期捌单位成本罢成本总价斑表暗G.般预付购料款及预挨

9、付费用明细表袄未摊销佰预付项目板支付日期耙有效期间案总芭 罢金霸 皑额坝已扒 懊摊跋 奥销胺余矮 拜额皑表把H.柏其他应收款、存柏出保证金、预提稗费用、其他应付捌款及预收货款明柏细表碍科邦 疤目败传票日期及编号颁性叭 瓣质氨金哀 摆额颁表般I.唉利息资本化计算靶表芭月份哎月初累计板支案 哀出八 败额半当月支出氨支出款每澳月平均数板月利率办按成本计班算之利息般实际利息俺资本化癌利扮 邦息版月底累计搬支半 氨出稗 白款阿表阿J.八无形资产及递延癌费用分摊明细表佰原始支出澳已啊 拌摊啊 俺销芭 伴余肮 奥额吧未版 疤摊袄 氨销柏项把 艾目爱总靶 奥金爸 巴额昂分摊期间笆前期累积数办本期摊销数颁余败

10、把额坝表摆K.罢银行借款明细表翱银行名称蔼期按 奥间霸利班 瓣率捌用办 邦途绊付款条件坝担敖 半保办 懊品啊金懊 扳额跋表八L.盎应付帐款明细表袄厂暗 坝商哀 唉名摆 靶称吧摘翱 背按 矮要挨金暗 耙额耙应付帐款办入帐日期，期后阿付款日哀 -把 胺关系人霸 -碍 颁非关系人案表盎M.斑营业收入、加工碍收入及劳务收入疤差异分析表安项目别罢差芭 按 靶异班产品别白上年度实际数白本年度实际数吧金额把百分比艾差异原因说明蔼按月份列出埃表蔼N.般营业收入、加工蔼收入及劳务收入叭明细八收板 靶入凹 昂项 目隘收盎 绊入巴 背对袄 罢象凹金肮 拌额爸收入原因说明罢表暗O.凹营业费用及制造哎费用差异分析表疤部

11、门别巴差佰 伴 搬异傲差异原因板科目名称挨上年度实际数阿本年度实际数澳金芭 瓣额案百分比阿工背 柏资癌：艾表吧P坝.隘工资费用明细 佰 爸 部 背 凹 岸 门瓣月 份肮管理人员人数爸管理人员工资敖普通员工人数傲普通员工工资 哀 合计傲 ：附 件 二扳关联交易事项披百露明细表疤一、把关联交易事项肮关系人名称坝及关系：芭关系人名称把与颁 巴捌 拌本疤 傲白 白公矮 啊司芭 凹疤 唉关暗 按皑 爱系白公办 氨司唉1.昂企业采权益法核绊算的被投资公司板。罢公啊 邦司吧2.佰对公司的投资采矮权益法核算的投昂资者。昂公袄 胺司案3.邦公司董事长或总癌经理与他公司董熬事长或总经理为半同一人，或具有稗配偶或二

12、代以内把关系公司。巴：袄4熬.柏公司的董事、监昂事、总经理之配肮偶。氨5捌.巴公司的董事长、班总经理二代以内鞍亲属。叭二、袄与关系人间之重袄大交易事项背1.昂采购艾(氨加工费用百)搬本公司本年度半及上年度向关系败人购买商品存货邦(癌加工费用傲)敖金额明细如下：拔本背 半 岸年安 捌 叭度蔼上隘 办 背年白 斑 凹度碍金额拔占本公司进货拌 稗净额百分比板 邦金皑 俺额袄占本公司进货背 罢净额百分比案 熬公司靶公司靶：捌：吧其他拔合计靶 * 办请说明采购交易摆条件肮(佰包括售价及付款敖条件胺)败与非关系人差异斑情形。唉2.阿销货挨(半或加工收入凹)耙本公司本年度及百上年度售给关系八人的商品捌(半加

13、工收入爸)叭，计有：般本盎 皑年瓣 斑案 岸度拔上艾 凹巴 靶年隘 拜班 办度盎金扳 安额阿占本公司销货蔼 俺净额百分比霸 伴金唉 笆额靶占本公司销货绊 耙净额百分比半 昂 佰公司爱公司奥：版 爸：捌其安 盎他办合瓣 笆计岸* 耙本年度虽未超过敖10%办，惟两年度中有吧一年超过哎10%耙时，仍应单独列疤示。伴* 昂请说明销货交易巴条件（包括售价版及收款条件）与氨非关系人差异情耙形。3.财产交易背 拌请列示财产交易鞍对象、价款及对昂当期损益的影响唉。拌4.澳应收帐款及应付爸帐款摆 板本公司与关系人伴的债权债务肮(癌均未计息暗)敖情形如下：昂本年奥度斑上年斑度佰余额肮百分比颁余额斑百分比翱应收帐款

14、：稗公司艾公司叭：伴应付帐款：暗隘 埃公司颁：隘其他5.融资情形俺 安本公司与关系人叭资金融通情形如爱下：爸本艾 懊 板 埃年般 盎 拌 摆度暗最高余额皑 (班万凹 背元按) 柏期末余额隘 (胺万佰 斑元班) 案利率区间哀全年度利息隘总额办 (拔万元扳)爸应收融资款：敖 唉 柏公霸 叭司跋 把 阿公斑 案司敖 伴 胺：跋关系人借款：懊 翱 疤公跋 坝司安 袄 盎：哀上暗 叭 搬 懊 背年拔 笆 袄 安度白最高余额爱 (巴万阿 坝元败) 坝期末余额安 (哀万唉 阿元挨) 叭利率区间搬全年度利息叭总额霸 (靶万元伴)胺应收融资款：胺 岸 般公吧 鞍司肮 斑 疤公肮 奥司蔼 氨 凹：昂关系人借款：把

15、 半 靶公俺 氨司败 翱 埃：蔼上述资金融通交俺易，均未取具担鞍保品。斑6.般票据背书及保证俺情形艾截至本年底及上邦年底止，本公司爸为关系人票据背皑书及保证之余额办及明细如下：翱本年底昂上年底盎公司矮公司背：扮合计碍7.白其扒 唉他埃(疤一拔)败租敖 奥赁(二)背书保证霸(傲三斑)暗其霸 爱他附表三霸现金收入、支付柏明细斑公司名稱翱: 昂安唉巴般捌敖靶暗把日期：般承上結余佰期 间罢板绊檔案：案cashflo拌w跋B/F肮-霸埃芭時間：拌幣種懊%矮笆半艾奥承上結余：傲RMB颁矮伴巴版扮1. 收入：暗RMB坝翱矮拔1.1 阿内部按揭贷款稗RMB拜拌1.2 霸售房收入（现金霸）捌RMB爱皑1.3 癌

16、售房收入（按揭跋贷款）盎RMB佰拜1.4 颁收集團公司轉款昂RMB耙懊1.5 肮收回保证金八 安RMB爱般1.6 败其它筹资收入柏RMB搬癌1.7 邦其它经营性收入唉RMB霸霸小计氨隘-唉-啊白矮2. 支出：八扒2.1 版支付工程款捌RMB绊昂2.2 搬集团内部转款败RMB斑隘2.3 斑总裁借款埃RMB拔耙2.4 氨存入按揭保证金唉RMB跋敖2.5 颁退房款瓣RMB啊鞍2.6 疤按揭月供款（还扳本付息）扒RMB皑拌2.半7澳 艾期间费用罢RMB败皑2.鞍8碍 办工资及福利懊RMB哎阿2.般9按 啊已交税金拌RMB坝叭2.1办0肮 阿购基金支出澳RMB矮艾2.1百1靶 拜其它筹资费用蔼RMB盎霸

17、昂邦版小计版RMB版颁吧2.1霸2埃結余：板RMB熬笆疤（项目可根据本拜公司实际情况增澳减和调整）敖 哀 半 爸 矮 昂 罢 百 澳附表四挨固定资产及折旧癌增减变动表坝固定资产原值及暗折旧增减变动表癌(IN RMB笆)阿拌啊胺鞍按八靶拜Fixed A叭sset Sc懊hedule疤原值办房屋把家俱设备袄机器设备唉电器设备拜办公设备案运输设备蔼合计哀期初余额熬0艾增加绊:碍Jan-03暗0矮Feb-03岸0哀Mar-03蔼0扒Apr-03隘0叭May-03唉0靶Jun-03矮0颁Jul-03蔼0挨Aug-03芭0哀Sep-03懊0岸Oct-03澳0翱Nov-03哀0皑Dec-03疤0奥芭肮拜办吧澳佰0挨0拜0般0埃0唉0绊0半 捌减芭:肮卖出原值岸0扒敖捌疤半百般挨原值总数霸0皑0笆0败0唉0爱0拔0