中国某银行授信工作尽职指引

1、中管网通用业频道 中管网通用业频道 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.佰中国农业银行授耙信工作尽职指引奥（2006）班第一章 总 般则案第一条按 为进一步规柏范授信行为，明凹确和落实授信工澳作尽职要求，防扒范授信业务风险胺，促进农业银行扮稳健、审慎经营唉，根据商业银傲行授信工作尽职八指引和中国白农业银行信贷管办理基本制度、扳中国农业银行案信贷业务基本规矮程等规章制度扒，制定本指引。挨第二条拔 本指引所称八授信是指农业银艾行对非自然人客邦户的各类表内外氨信贷业务，既包傲括客户统一授信疤额度、可

2、循环使碍用信用额度、国跋际贸易融资额度捌等额度的核定，吧也包括额度项下叭流动资金贷款、俺固定资产贷款、鞍打包放款、进（敖出）口押汇、贴埃现、透支、保理啊等表内信贷业务搬以及票据承兑、安信用证、保函、巴贷款承诺、信贷芭证明等表外信贷拌业务。扳第三条邦 概念释义：懊（一）本指引所把称授信工作，是绊指授信业务受理邦、调查、评估、澳审查、审议、审芭批、实施、授信班后管理等各项授凹信业务活动。埃（二）本指引所澳称授信工作人员败，是指农业银行芭参与授信工作的暗相关人员，包括蔼授信调查人员、罢评估人员、审查拔人员、审议人员岸、审批人员、实胺施人员、授信后百管理人员和其他矮相关人员。埃（三）本指引所瓣称授信工

3、作尽职矮，是指授信工作案人员按照本指引靶的规定履行了尽扮职要求。伴（四）本指引所巴称授信调查（包氨括评估，下同）捌，是指授信调查袄人员遵循一定的拔工作程序与方法奥，针对授信客户盎和业务进行信息拜搜集、资料核实皑、分析论证，并摆提出调查意见和矮建议。跋（五）本指引所搬称授信审查，是唉指授信审查人员版按照国家法律法颁规和农业银行信疤贷政策、制度，般对移交的授信调岸查材料进行审验版、核对，对拟授板信业务的合法合凹规性、风险性和唉效益性做出客观扮、独立的评价，暗并提出审查意见安和建议。半（六）本指引所吧称授信审议，是盎指各级行的贷款叭审查委员会按照败规定程序对授信半业务进行审议并半投票表决。隘（七）本

4、指引所柏称授信审批，是颁指有权审批人根翱据授信业务调查敖、审查、审议等凹情况和结论对授扮信业务做出决策扳。奥（八）本指引所按称授信业务实施搬，是指授信实施艾人员按照要求落隘实限制性条款、八签订授信合同、八办理担保等有关白手续并根据审批伴要求和合同约定隘发放信用。笆（九）本指引所白称授信后管理，氨是指从事授信后板管理的人员，按跋规定对授信后风鞍险进行持续监测罢、计量、控制与按处理。懊（十）本指引所岸称问题授信，是傲指贷款五级分类俺次级类及以下授柏信，或用信主体摆履约能力出现明芭显问题、即使执耙行担保也可能造般成损失的授信。半（十一）本指引敖所称授信工作尽霸职评价是指农业拔银行授信工作尽阿职评价人

5、员对授扒信工作人员的尽邦职情况进行独立摆地验证、评价和啊报告。板第四条爸 各级行信贷矮管理部门是授信阿风险集中管理部按门。总行信贷管佰理部门负责统一般管理、制定和修哀订授信政策制度哀，拟定全行授信叭风险战略规划；蔼一级分行及以下班信贷管理部门在袄上级行信贷管理岸部门的指导下从八事授信风险管理鞍工作。岸逐步建立授信风哀险垂直管理体制艾。有条件的行可败以实行信贷风险岸经理派驻制，由蔼上级行直接向下芭级行派驻负责授氨信审查或授信后澳管理的信贷风险百经理，增强授信唉风险垂直管理能阿力。把第五条俺 授信工作人盎员须熟练掌握并扳严格遵守国家经懊济金融法规和农按业银行规章制度艾，熟悉工作职责阿和尽职要求，熟

6、瓣练掌握信贷风险安管理技术，不断八提高授信工作能皑力，独立、客观俺、公正地履行职半责。摆授信工作人员对伴中华人民共和瓣国商业银行法叭规定的关系人申啊请的授信业务，把应主动申请回避案。不得向关系人靶发放信用贷款，邦或优于其他同类鞍借款人的条件向笆关系人发放担保巴贷款。碍俺第六条跋 农业银行授耙信工作实行主责笆任人制度和经办癌责任人制度。授皑信调查、审查、阿审批和经营管理氨各环节的有权决败策人为授信工作颁各环节主责任人矮，对出具的授信俺意见及本环节工挨作负主要责任；霸负责具体经办工霸作的有关人员为啊授信经办责任人傲，承担具体经办佰责任。跋第二章 授信安工作的一般程序翱和方法爱第七条稗 授信工作坚俺

7、持摆“胺先核定统一授信鞍额度，后提供信肮用靶”跋的原则。在评定俺客户信用等级的昂基础上，对单一绊客户（含集团性捌客户）按规定核爱定统一授信额度巴，对客户提供的佰所有信用均应纳疤入统一授信额度案内管理。皑第八条岸 授信工作的颁一般程序是：客懊户申请与受理矮白授信调查（评估疤）暗傲授信审查背拜授信审议与审批叭扮（报备）爱昂授信实施搬肮授信后管理（问扒题授信处理）背案信用收回。靶（一）客户申请爱与受理：客户申把请搬岸初步认定巴扒决定是否受理。傲（二）授信调查佰：明确调查人员背或成立调查小组癌俺制定调查方案皑哎实施调查行为班翱分析与论证斑搬撰写调查报告扮柏移交审查部门。白（三）授信审查白：审查部门受理

8、绊版确定审查人员（颁或成立联合、交唉叉审查小组）耙哎实施审查行为昂搬分析与论证盎鞍撰写审查报告邦岸按规定提交贷审翱会审议。芭（四）授信审议鞍与审批。对按规把定需要贷审会审把议的授信业务，绊贷审会按规定对爸提交的授信业务背进行审议并投票芭表决，有权审批摆人根据调查、审坝查、审议结果进白行决策。对贷审罢会否决的事项，摆有权人不得审批佰同意。扒（五）报备。对哀按规定需要报备拔的授信业务，业氨务审批后、实施柏前应按规定向审颁批行的上一级行蔼进行报备。报备懊否决的授信业务阿，不得进入实施芭程序。澳（六）授信实施叭。经审批（报备敖）同意的授信业熬务，落实限制性蔼条款后由客户部傲门与客户签定用伴信合同，落实

9、担办保等法律手续，扳提供信用。用信哀合同生效之前或八限制性条款落实般前不得对客户提班供信用。捌（七）授信后管邦理。授信人员按蔼照规定的标准与败程序以及授信审傲批时提出的管理挨要求，对授信客碍户及每笔授信业靶务进行持续监测蔼评价与管理。主鞍要工作内容包括百：贷后首次跟踪安检查、日常检查案、风险分析与评胺价、风险预警及伴风险处理。对问白题授信，应按规癌定采取清收保全肮措施。斑（八）信用收回版。按照用信合同隘约定的期限与条霸件收回客户信用碍。叭第九条鞍 授信工作的哎一般方法包括：百实地调查、间接碍调查、分析论证翱、专家咨询、民隘主决策等。颁（一）实地调查鞍和间接调查。授拌信调查应综合运矮用实地调查和

10、间胺接调查手段，以碍实地调查为主，疤间接调查为辅。斑实地调查是指授伴信调查人员到客半户进行现场调查百，通过实地走访把、面谈、核实账拜务等手段获取客颁户有关信息；间岸接调查是指授信瓣调查人员通过有斑效手段从客户之碍外的第三方（包啊括政府有关部门矮、金融同业、中拔介机构、客户上办下游企业、公开癌媒体等）获取客扳户的有关信息。绊（二）分析论证佰。在获取完整、胺真实、有效的客芭户信息的前提下氨，通过财务分析叭和非财务分析等案手段，对拟授信柏业务的必要性、吧可行性、风险程爱度进行分析和论跋证，针对客户行蔼业特点、资信状八况及授信业务特吧点，有效识别各肮类风险并提出必奥要的风险防范和暗控制措施。芭（三）专

11、家咨询俺。对集团性客户哀授信、情况复杂岸的大额授信、疑傲难授信等，可以斑视情况在调查评扮估或审查、审议疤环节，聘请外部鞍专家提供咨询。拌（四）民主决策伴。对按规定应提敖交贷审会审议的伴授信业务，提交扮贷审会进行民主爱审议并按规定投熬票表决。柏第三章 授信肮受理与调查尽职皑要求安第十条碍 各级行根据般全行业务发展规唉划及风险战略，肮结合当地经济发凹展趋势并结合本半地区实际，确定昂本行授信业务发奥展规划及风险控暗制措施；根据客昂户及业务准入标百准与条件，拟定澳明确的目标客户傲和业务范围。经拌营行客户部门根按据上级行有关规白定组织与实施授白信，不得受理不班符合国家及农业按银行信贷政策规坝定的授信业务

12、申柏请。癌第十一条跋 授信调查的翱目的是获取真实凹、全面、客观的靶客户及担保信息胺，提出授信实施傲的可行性意见和败建议，为授信审哀查、审议、审批胺提供基本依据。捌第十二条埃 客户部门应跋根据授信事项的拔复杂程度和难易奥程度配备具有相跋应能力和资质的捌调查人员或成立伴调查组。对集团挨客户授信或大额佰授信根据需要可稗由相关行和相关罢业务部门共同组敖成联合调查组。爱各级行应为授信皑调查人员履行调鞍查职责创造必要败条件，任何个人半或部门不得妨碍昂调查人员独立、挨客观、公正的履拔行调查程序和发艾表调查意见。巴第十三条霸 授信调查人傲员应根据授信种岸类搜集客户（包挨括授信申请人和爱保证担保人）的敖基本资料

13、和用信捌资料，主要包括八：巴（一）年检合格斑的营业执照或事爸业单位登记证、邦组织机构代码证癌。国家规定的特靶殊行业，须提供背有权部门的许可背证、核准书或备熬案文件；按规定爸需取得环保许可爱证明的，必须提靶供有权部门出具板的环保许可证明埃；叭（二）公司章程柏、验资证明、股盎权证明、工商注叭册登记证明等；瓣（三）有权部门啊颁发的贷款卡（搬证）；办（四）税务部门巴年检合格的税务挨登记证明，必要爸时应要求客户提哀供近三年税务部背门纳税证明资料班复印件；靶（五）法定代表皑人身份证明书、俺主管部门任命书版及必要的个人信艾息；对委托办理伴授信业务的，须耙提交书面授权委班托书；预留客户吧公章与法定代表爸人、财

14、务负责人伴签字样本，授信柏调查人员应现场稗督签；吧（六）有限责任板公司、股份有限安公司、合资合作耙企业客户，要求坝按公司章程规定靶提供同意申请授稗信的股东会或董盎事会决议、文件扳或具有同等法律板效力的文件或证伴明，承包经营客败户应要求提供发斑包人同意申请授挨信的决议、文件扒或具有同等法律绊效力的文件或证奥明；胺（七）近三年财版务年报与近期财埃务报表，成立不吧足三年的客户，般提交自成立以来叭年度的报表；根傲据法律和国家有百关规定财务报告暗须经审计的，应扳提供具有相应资鞍格的会计师事务跋所出具的审计报瓣告；国家法律法背规虽无明确规定碍，但农业银行认案为申请人的财务隘报告有必要经过扮注册会计师审计氨

15、的，也可以要求挨客户聘请具有相搬应资格的会计师坝事务所对财务报叭告进行审计；袄（八）授信用途爱及还款来源证明板，如年度生产经哀营计划、资金来艾源与使用计划、熬购销合同或其他办经济、商务合同皑书、招投标协议坝等；氨（九）根据需要疤，要求客户提供岸不动产及其他主靶要资产的权证、翱发票的复印件，耙价值评估报告书挨；拜（十）农业银行坝信贷管理基本制败度及单项业务管案理办法要求的其哀他资料。氨上述资料如需留拜存复印件，应由案客户经理将复印颁件与原件核实后澳签署罢“澳与原件核对相符巴”八字样并签名确认八。非初次申请授搬信的客户，农业胺银行已有上述资安料且至申请日仍挨有效的，可不要笆求重复提供。对暗同业竞争

16、激烈的办优良客户，授信爱调查人员如已进凹行了必要的尽职把调查工作仍无法捌完全获得上述资敖料，也可仅对已翱有资料进行调查矮核实及分析判断俺，但须将无法获版得的资料、已采笆取的资料收集措叭施及无法获得的耙原因等情况在调胺查报告中详细说邦明。阿第十四条挨 调查方法。坝授信调查人员应鞍以实地调查为主把，采取实地调查板与间接调查相结昂合、定量分析与班定性分析相结合罢的方法尽职调查笆，做好如下工作按并形成书面工作胺记录：碍（一）实地调查爸。颁1、账务核查。笆包括（但不限于拜）了解、判断客霸户的财务管理制埃度是否健全、内奥控机制是否完善罢、有效；了解、瓣判断客户的主要艾会计政策是否合吧理、是否发生重搬大变动

17、；如有必敖要，应实地查阅鞍客户有关财务报艾表和账簿，对关耙键财务数据要核扳实翱“懊账表、账账、账板实哎”唉是否相符；对关佰键或异常会计科澳目或重大交易行半为如有必要可与凹发票、出库单、八发货单、银行入按账单等原始凭证疤进行核对；对大办额或异常应收款靶项或交易如有必癌要可向客户的对按手单位进行查询拜核实等。吧2、面谈制度。扳授信调查人员应扮根据调查需要选阿择与客户主要管芭理人员或财务、靶生产、存货管理懊、销售等部门的傲负责人或工作人办员交谈，了解客八户法定代表人以翱及主要股东、核氨心管理人员的个暗人资产和信用状败况、个人主要经败历、个人道德操搬守、个人综合素暗质，以及客户的唉真实经营战略和安实际

18、经营管理能拔力。建立面谈记拌录制度，调查人佰员应使用专用记办录本，对面谈时氨间、地点、参与凹人员和面谈内容暗等予以记载。面盎谈笔录不得由客傲户代为记录，并爸作为信贷档案资傲料妥善保管。熬3、实地走访。霸对下列项目，调版查人员应亲赴客瓣户现场和相关场隘所，实地调查、白取证和核对：爸（1）客户与担唉保人的主要经营案场所、生产车间俺和施工现场，初芭步判断客户的项澳目施工进度、生隘产能力、生产经傲营实际状况是否扒与账务反映相一蔼致，是否与客户皑申请授信的资料芭相一致；隘（2）客户与担胺保人主要固定资袄产、存货的存放氨地，判断俺“矮账实昂”盎是否相符；了解斑、判断固定资产佰、存货的物理状邦况及价值情况，

19、岸如固定资产的保芭管措施是否得当昂、是否进行了编矮号管理、存货疤“袄残、次、冷、背岸”爸情况是否突出等般；半（3）提供农业吧银行抵（质）押凹的动产和不动产绊，了解、判断抵摆质押资产的保管矮措施是否得当、霸抵质押资产的物案理状况和价值是懊否发生重大变化把等。肮（二）间接调查鞍。邦主要通过查询农岸业银行信贷管理背系统（CMS）傲、人民银行信贷懊登记咨询系统及稗有关信贷档案，昂了解客户及保证半人用信状况及用邦信记录。如有必碍要，还可以扳通过到工商、税岸务、海关、国土耙等有关行政主管熬机关以及行业协袄会、会计师事务唉所、评估机构、扮律师事务所等社啊会中介机构查询般或索取相关资料按，核对客户提供安资料的

20、真实性；哎通过对客户及保皑证人上下游企业碍（包括主要供应昂商和主要销售客凹户）和竞争对手捌咨询，侧面了解皑客户和保证人的鞍实力、生产、经巴营、信用、同业斑地位等状况；通耙过收集报刊、杂胺志、电视、广播俺、互联网等公开碍媒体上有关客户挨及保证人的报道盎，获取相关信息翱。案对公证机关、司敖法机关、行政机柏关及其他具有公胺信力的社会机构胺、人民团体提供板的法律文书、行巴政公文、证明书班、信函等原件可案直接采信;对复搬印件须与原件核凹对一致后方可采傲信;对客户和担耙保人提供的身份扒证明、主体资格拜、财务状况等信瓣息、资料须经核背实后方可采信。柏第十五条 拜对客户及担保人按的实地调查原则拔上应由两名或两

21、坝名以上客户经理班共同负责。对集阿团性客户授信、把大额授信等情况稗复杂的授信业务坝，可采取多人或岸多级行联合调查扒的方式。吧授信调查人员对唉授信业务资料和昂相关信息的真实安性、完整性、有哀效性负主要责任扳，同时对授信业爱务风险的分析、伴判断及调查结论伴负责。胺第十六条暗 调查内容。捌授信调查内容应昂涵盖授信申请人疤、关联企业、担哎保人的整体情况霸和具体授信业务岸情况。罢（一）授信申请白人调查。奥1、主体合法性耙调查。翱对授信申请人的蔼主体资格进行调拔查认定。主要调爱查申请人的营业挨执照、组织机构颁代码证、税务登绊记证、贷款卡是拌否真实有效，是熬否经有权行政管鞍理部门办理了年坝检，是否发生了百内

22、容、名称变更伴，是否已被注销艾、声明作废等；案对授信申请人及俺其法定代表人、拔授权委托人的法耙人公章、签名的安真实性和有效性斑进行认定。依据胺授权委托书所载翱明的代理事项、唉权限、期限认定氨授权委托人是否挨具备签署有关授袄信法律文件的资版格和条件；傲对需股东会或董般事会决议同意用扮信和担保的，调隘查认定股东会或澳董事会同意用信背、担保决议的真稗实性、合法性和岸有效性；对需经艾全体财产共有人跋书面同意担保的扮，确认财产共有凹人同意担保证明八的真实性、合法疤性和有效性。罢2、客户基本情癌况调查。按包括授信申请人靶的成立时间、注扒册资本、股权结按构、经营范围、板历史沿革、治理跋结构、主要关联半企业情

23、况、法定懊代表人及主要股扒东、管理人员的捌品行、业绩、能安力、信誉等。柏3、客户信用状凹况及与农业银行矮合作关系调查。般对授信申请人在懊金融机构的授信跋及用信情况进行艾调查分析，重点吧对授信申请人在奥农业银行和其他敖金融机构的授信哀情况、历史信用绊记录、履约记录哎、对外担保情况皑进行分析。案对授信申请人与奥农业银行的业务艾合作关系进行调扮查，包括基本账背户是否开在农业傲银行、主要货款癌结算、保险代理罢等中间业务是否办通过农业银行进凹行、日均存款额斑是否保持在合理皑的水平及是否与艾农业银行的信用背份额相匹配、货矮款归行率是否与隘农业银行的信用绊份额相匹配、客安户是否配合农业昂银行日常的信贷颁监督

24、和资金账户半监督等，测算客扮户对农业银行的把综合回报率。矮4、非财务因素敖调查。百主要包括：客户拔所处行业的国家跋行业政策、所处隘区域的区域经济柏政策、区域信用八环境、所处行业靶的供求关系状况佰及变化趋势；傲客户在所处行业败中的位次、市场袄占有率、发展前摆景、竞争优势等爱情况；客户公司办治理结构是否完半善、内控及财务柏制度是否健全；安客户经营战略是办否与市场需求变岸化相适应、生产熬技术和工艺是否碍符合国家规定标翱准并具有一定的瓣先进性、产品质白量是否满足国家昂相关规定、产品跋市场供求状况、哎产品定位和市场扮细分是否符合实唉际、是否具备稳艾定的供货渠道和白销售网络、当年挨及未来一段时期败的生产经

25、营计划伴是否合理等。芭5、财务因素调袄查分析。主要包括：靶（1）核实财务鞍报表的真实性。隘授信调查工作人耙员应保持应有的把谨慎态度、通过按询问与观察、必百要的实地调查、佰分析报表勾稽关岸系、审阅审计报阿告、复核重点会氨计科目、分析合挨并报表的合并范暗围及编制合并报瓣表方法的延续性邦、适当性等手段叭核实财务报表的瓣真实性。懊（2）财务调查坝与分析。对客户八资产负债表、损碍益表与现金流量背表等报表之间的背勾稽关系进行审吧核，必要时应对伴财务报告中的重背要财务数据与总扒账、明细账（凭白证）进行核对；啊对客户长、短期矮偿债能力、营运柏能力、收益能力绊等核心指标与同拌业或行业指标进爸行对比分析，判稗断是

26、否保持在合按理的水平；分析芭客户资产负债结凹构是否合理，与伴前期相比是否发拜生重大变化、变罢化原因是否合理凹，是否存在对外皑过度担保的问题艾，扮必要时应进行利吧率、汇率等敏感胺度分析；分析未盎来可能对客户生佰产经营和财务状瓣况产生重要影响坝的因素，合理预埃测客户未来的现败金流，对还款计隘划的合理性及可奥行性进行认定。肮6、对集团性客八户及关联企业，邦授信调查工作人跋员除按上述规定按进行调查外，还巴应特别关注以下胺事项：扒（1）客户主要哎关联企业生产经翱营情况、信用记爱录、信用状况；版 斑（2）集团主营胺业务是否突出，佰有无核心竞争力扳，跨行业经营对半其融资能力和主摆营业务发展有无岸构成实质性影

27、响柏；熬（3）法人治理靶结构是否完善，案公司内部管理是般否规范，是否存挨在严重的少数人伴控制、操纵公司叭经营和决策的问昂题；霸（4）关联交易熬是否正常合理，柏有无利用关联交隘易进行虚增资产啊、降低负债和夸扮大经营业绩以骗唉取、套取银行信捌用，或者利用关蔼联交易转移资产蔼、虚增负债、抽鞍逃利润以悬空、癌逃废银行债务行艾为；爱（5）对外投资哎比例是否过高，稗是否对集团主营霸业务发展构成实胺质性影响，企业啊对外投资的失利耙对集团本级经营耙的影响能否控制绊在一个合理的水搬平；癌（6）对外担保颁是否过于频繁，按是否存在超能力傲对外担保现象；半（7）是否存在瓣信用过度集中风爸险，农业银行信败用在整个集团对

28、鞍外融资构成中是坝否占据过高比重稗；案（8）第二还款八来源是否充分，叭包括集团客户及艾关联企业的核心拌资产是否主要在挨农业银行落实担坝保，由关联企业半提供保证担保的扳信用比重是否过鞍高，在农业银行安信用中采用有效熬资产担保的份额瓣是否与农业银行鞍信用在客户整个唉银行信用中的比佰重相匹配等；皑（9）与农业银跋行合作意愿是否办较好，是否愿配啊合银行按照合同般约定实施必要的傲授信管理。稗（二）担保调查瓣。主要包括：癌1、保证担保的办合法、有效性及澳担保能力。参照唉本条第（一）款耙对授信申请人的白调查内容对保证懊人担保资格、担拌保合法性、保证哀人是否具备代偿柏能力、保证人资懊信状况、经营能阿力、资产实

29、力以懊及与用信人的关班联度情况、保证暗人是否超能力担胺保、有无不良信敖用记录或重大经暗济纠纷等事项进板行调查认定。板2、抵（质）押耙担保的合法、足奥值、有效性。主懊要包括抵押资产捌、出质权利是否埃符合法律规定的氨范围，权属是否矮清晰，权证是否拔齐全，能否办理伴抵（质）押登记颁等有效法律手续癌；抵（质）押资哎产价值评估程序傲是否合规，评估矮价值是否合理，霸抵（质）押率是凹否恰当，抵（质邦）押资产是否易爸于变现；设定抵拌押之前，抵押物稗有无出租，是否凹重复抵押，以在按建工程抵押的，把有无拖欠工程款柏；保证金来源是凹否清晰，质押的敖票据、存款等是笆否真实等。氨（三）授信用途百调查。八主要对授信用途氨

30、的合法性及合理吧性进行认定，包坝括调查认定授信埃使用是否属于营稗业执照所列范围奥；用信人的生产敖经营和进出口业澳务许可证是否真凹实、有效；授信笆使用合法性手续埃是否齐全；客户伴授信需求是否真挨实、合理，是否败真正用于该授信疤企业或该授信项笆目；用信人的生奥产经营计划是否傲合理、购销合同邦是否真实；票据坝业务、贸易融资叭业务有无真实交半易背景等。邦（四）授信综合翱效益分析。摆包括授信业务带爸来的直接收益（百包括利息收入和捌手续费收入等）摆以及通过授信业柏务可能带来的间哎接收益，包括客捌户关系维护、低把成本存款、结算鞍业务收入、可能岸带来的其它优质板资产业务以及授盎信项目产生的社昂会效益等。罢第十

31、七条皑 建立同业间哀客户信息沟通机背制。通过银行同暗业协会或其他有绊效途径与其他商摆业银行相互验证白客户信息的完整哀性、真实性和有般效性，对于大型颁客户或项目积极啊采用银团贷款、哀联合贷款等多家埃商业银行共同参白与的贷款方式，白以有效分散和降癌低风险。对从其霸他商业银行获得板的授信信息，授癌信工作人员应注疤意保密，不得用笆于不当业务竞争背。绊第十八条把 授信分析与搬论证。调查过程绊中及调查活动基懊本结束后，调查懊人员须认真分析巴与论证以下主要胺内容与事项：坝（一）合规性认坝定，授信申请人板及保证人主体资摆格是否合法合规罢；授信项目的各癌种合法手续是否绊完备；授信申请癌用途是否合规、埃合理；授信

32、业务哎是否符合金融监佰管部门的各项要霸求；矮（二）安全性认安定，第一还款来懊源是否充足、稳八定，客户是否符岸合农业银行的准板入条件、客户生扮产经营是否正常坝、客户信用风险爸是否控制在合理澳的水平、是否存吧在过度授信的现啊象、客户未来的啊现金流能否保证绊按期偿还农业银坝行授信；是否落拜实了第二还款来鞍源，担保是否合鞍法、足值、有效般；班（三）风险控制暗措施，针对各类奥授信风险，是否哎落实了或能够落哀实切实有效的风板险控制措施；八（四）授信预期案综合效益分析，把授信收益是否能摆够有效覆盖该笔邦授信业务可能的班风险损失。罢第十九条熬 全部调查程哀序结束后形成授扳信调查报告或授澳信调查表。授信澳调查报

33、告应至少矮包含以下内容：傲（一）所采取的唉调查方式、基本鞍可以认定真实的芭相关资料及认定靶的依据、无法认班定是否真实的相背关资料及无法认斑定的原因；拜（二）客户基本稗情况及主体资格巴，包括客户历史拜沿革，注册资本佰，实收资本，主叭要投资人及出资俺金额、比率和出巴资方式，经营范白围，经营管理者俺素质，主要关联矮企业等情况；氨（三）客户信用袄情况，包括客户胺开户情况、在金背融机构信用总量般及信用记录、在绊农行用信情况及瓣合作情况；哎（四）客户财务艾状况、经营效益奥、行业状况及市拜场分析，客户近爱年来的主要财务隘、经营指标，分挨析其连续性、合澳理性及可信性，隘对客户所处行业疤及市场地位进行伴分析评价

34、；翱（五）对具体授埃信业务的分析评唉价，包括授信的挨用途、金额、期挨限、担保方式等佰、授信的必要性罢与可行性、用信翱项目的基本情况鞍、技术先进性及俺适用性、资金落跋实情况、产品及捌市场评价等；挨（六）授信担保扮情况及担保能力白分析；半（七）授信可能柏存在的风险及相懊应的风险控制措昂施；笆（八）综合效益啊分析；跋（九）结论。是唉否同意办理该项芭业务，对授信业袄务种类、币种、叭金额、期限、利鞍率（费率）、担白保方式、还款方俺式、五级预分类吧和限制性条件或岸合同加列条款、暗管理要求等提出氨意见和建议。八授信调查报告应鞍由调查经办人和哀部门负责人签字百。碍授信调查表的格扮式由总行或授权矮一级分行根据具

35、凹体授信业务特点按制定。未经总行按或一级分行授权隘，一级分行以下拔行无权制定授信佰调查表格式。绊第二十条艾 对客户资料爸补充或变更时，办授信工作人员之盎间应主动进行沟岸通，确保各方均笆能够及时得到相矮关信息。客户部捌门和信贷管理部哎门授信工作人员佰任何一方需对客板户资料进行补充背时，补充资料应疤由经办人和部门叭负责人签字。岸授信审批过程中败，发生影响客户拜资信状况的重大蔼事项时，授信调柏查人员应重新进稗行实地调查，并颁及时做出是否更搬改原授信资料的绊意见。必要时，班经行长同意，信办贷管理部门可以靶会同客户部门联霸合进行实地调查八。重大事项包括八：凹（一）客户外部翱经营环境或外部蔼政策发生重大变

36、颁动；耙（二）客户组织鞍架构、股权结构艾或主要领导人发佰生变化；跋（三）客户的财傲务收支能力发生罢重大变化；班（四）客户涉及隘重大纠纷或诉讼芭；拔（五）客户对其颁他银行违约；安（六）客户还款懊意愿、合作态度哎发生明显变化；柏（七）客户的担柏保超过所设定的柏担保警戒线；（八）其他。瓣第四章 授信八审查尽职要求拔第二十一条安 授信审查人傲员按制度、按程暗序独立履行审查熬职责。各级行应百为授信审查人员半独立履行审查职挨责创造必要条件哀，任何个人或部艾门不得妨碍授信佰审查人员独立、笆客观、公正的发敖表审查意见。氨第二十二条背 授信审查的澳基本目的和任务跋，是以客户部门碍移交的基本资料拔为基础，依据相哎

37、关法律法规、国疤家行业政策、农白业银行业务经营坝规划、风险战略氨以及信贷政策制背度等，通过财务啊分析与非财务分斑析等手段，对授盎信业务的合法合敖规性、安全性、鞍效益性等进行复邦核和审查，充分拌揭示授信业务风盎险，并提出可行扳的风险控制措施傲，为授信审议和盎审批提供依据。芭第二十三条耙 授信审查以八风险审查为核心挨，主要内容包括袄：翱（一）授信业务瓣是否按规定程序哀操作，内部运作版资料是否齐备;拔（二）授信申请盎人及担保人基本百资料是否齐备，班调查程序和方法敖是否合规，调查翱环节是否存在重阿大纰漏，调查内摆容是否全面、有啊效，调查结论及坝意见是否合理；爱（三）授信申请按人及担保人主体袄资格是否合

38、法、版合规；授信用途碍及条件等是否符摆合国家政策及农摆业银行信贷政策埃、制度；扒（四）授信业务摆第一还款来源是敖否充分：通过财熬务分析与非财务胺分析，评价与授奥信业务相关的行鞍业风险、政策风盎险、财务风险、蔼经营风险、市场耙风险以及可能的暗操作风险，并提爸出切实可行的风昂险控制措施；氨（五）客户申请敖的授信额度是否把合理，是否存在板过度授信的现象按；按（六）授信业务懊第二还款来源是拜否充分；保证人白是否具备代偿能碍力；抵质押是否罢合法、足值、易拌于变现；安（七）授信业务罢定价是否合理，扮是否综合考虑了爸风险、收益、市扒场竞争、资金成办本和管理成本等版因素；柏（八）综合效益安分析。扳第二十四条翱

39、 有下列情况版之一的，审查部啊门可要求客户部蔼门在规定时间内按补充调查或补充拜有关资料：稗（一）调查方法哀和程序不符合有靶关规定、缺少基敖本信贷资料或信奥贷资料的真实性唉存在重大疑问的办；扒（二）存在主要爸调查内容事实不班清或评估调查分癌析认证过程存在板明显缺陷的；坝（三）调查报告啊存在明显逻辑错拔误的；俺（四）调查报告熬主要内容不全或扳未形成明确调查伴结论的；百（五）未明确调熬查责任人的；（六）其他。笆第二十五条昂 信贷管理部凹门审查过程中或扒贷审会审议过程耙中认为有必要实扒地核查调查资料稗真实性的，经行吧长同意后，可派艾人独立或与客户柏部门一起到客户袄进行实地核查败。把第二十六条隘 授信审

40、查结斑束后按规定撰写坝授信审查报告或哀填制审查表，形凹成授信审查意见把。授信审查报告鞍应包括以下主要般内容：皑（一）客户（项巴目）基本情况。坝（二）客户在各摆金融机构的信用邦情况。盎（三）客户经营矮管理、财务情况白和市场评价。耙（四）担保分析案。佰（五）授信风险绊评价和防范措施凹，包括客户（项澳目）的市场风险把、经营风险、财按务风险、行业风案险、政策风险、肮担保风险、定价皑风险等，判断客氨户整体风险是否摆控制在我行可接爸受的水平内、是氨否符合我行的风癌险战略，并提出啊具体的风险防范霸和控制措施。败（六）授信业务巴的效益性评价，阿包括直接效益及搬间接效益。摆（七）审查结论吧、限制性条款及爸管理要

41、求。提出百明确的审查意见鞍，并针对揭示的胺风险提出可行的凹风险控制措施，哀包括授信是否实板施的审查意见以傲及授信业务的种百类、币种、金额案、期限、利率或鞍费率、还款方式皑、担保方式、五鞍级分类形态和限懊制性条款、管理佰要求等。板授信审查报告应把由审查经办人和瓣部门负责人签字背。扒第五章 授信疤审议尽职要求扮第二十七条疤 授信审议的拜目的和任务是通癌过对授信业务集版体评议和论证，拌全面、客观、准败确评价授信业务坝风险与收益，为坝有权审批人审批半授信业务提供智熬力支持和权力制版约。半第二十八条俺 各级行应为俺贷审会委员独立班履行审议职责创啊造必要的条件，熬任何个人或部门啊不得妨碍贷审会阿委员客观、

42、公正搬、独立、充分地氨发表意见。版各级行应按有关办规定和要求配备皑业务精通、风险扳意识强、议事能啊力强、责任心强芭的贷审会委员，爸并定期对贷审会摆委员进行业务能奥力和职业素养培办训。鞍第二十九条绊 贷审会委员霸应按规定参加贷哀审会。贷审会办罢公室应提前将审暗议的授信业务提摆交各贷审会委员肮，与会委员应提办前阅知审议事项隘。案第三十条办 贷审会主任拌委员或受委托主吧持会议的贷审会傲副主任委员不得半对审议事项进行暗引导性发言。与昂会委员应客观、唉公正、独立、充把分发表意见，充疤分揭示授信事项邦存在的风险和问百题，论证规避和柏化解授信风险的捌可能性，切实履扳行职责。贷审会霸记录人员应真实笆、完整地记

43、录委按员发言内容。按第三十一条柏 与会委员应罢在贷审会审议的搬基础上，客观评阿价授信业务风险哎与收益，并按程扮序公正投票。柏第三十二条 埃贷审会委员及参暗会工作人员对贷艾审会审议过程中伴的委员发言、投百票过程负有保密败责任，不得向客胺户及其它部门和叭人员透露。盎第三十三条八 非出于正常般工作需要，贷审案会委员不得与被拜审议授信业务的氨客户进行可能影拌响其正常履行审拜议职责的私下接懊触。板第六章 授信搬审批尽职要求敖第三十四条矮 各级行有权败审批人在书面授佰权范围内审批授肮信业务，不得越熬权或变相越权审柏批授信业务。蔼第三十五条背 授信审批应百按规定程序进行安，不得违反程序艾、减少程序或逆唉程序

44、审批授信。俺第三十六条奥 授信审批的鞍基本前提和条件安：哎（一）授信活动伴合法合规，不违柏反国家禁止和限般制性规定； 败（二）授信投向邦符合国家政策及俺农业银行信贷政安策；跋（三）授信风险八得到充分揭示，佰并提出了相应的背风险控制措施；捌（四）按要求履捌行了必要的授信安程序；矮（五）授信事项八已经必要的民主般评议和专家咨询般；啊（六）授信各环邦节责任人明确。扮第三十七条鞍 对有下列情斑况之一的业务，稗有权审批人不得绊审批授信：稗（一）授信用于百国家明令禁止的捌产品和项目；耙（二）违反国家柏有关规定将授信把从事股本权益性版投资，以授信作巴为注册资本金、背注册验资和增资斑扩股；昂（三）违反国家艾有

45、关规定将授信扒从事股票、期货搬、金融衍生产品拌等投资；捌（四）其他违反搬国家法律法规、翱政策和农业银行败信贷政策、制度背规定的项目。暗第三十八条败 客户未按国盎家规定取得下列颁有效文件之一的蔼，或虽然取得，伴但属于化整为零版、越权或变相越安权和超懊授权批准的，不唉得批准授信；出爸于竞争需要也可岸将完整的合法性碍手续作为审批的俺限制性条件要求败在放款前必须全瓣部落实：百（一）项目批准绊文件（或根据有败关规定应提供有氨权部门的核准或绊备案文件）；稗（二）环保批准把文件；瓣（三）土地批准颁文件；邦（四）其他按照哎国家规定需具备埃的批准文件。摆第三十九条办 授信审批人百应根据自身权限绊客观、公正、独袄

46、立决策，明确签氨署决策意见，不阿受任何外部因素霸干扰。耙第七章 授信扒实施尽职要求扳第四十条翱 授信实施前懊应按规定履行报扒备程序。报备否肮决的授信，不得吧实施。绊第四十一条昂 授信业务实拜施环节主要任务颁是依据审批意见耙落实限制性条件疤、签订相关合同阿、协议，办理抵哎、质押登记手续翱，落实必要的保艾险手续，办理权办证类资料入库手稗续，核对印鉴与百发放信用等。凹第四十二条稗 审批时附有阿限制性条件的授熬信业务，在签订艾授信业务相关合艾同前须落实限制笆性条件，或将限罢制性条件作为发氨放信用的前提条斑件在合同中明确哀约定。在未满足把审批确定的全部按限制性条件之前安，不得向客户提翱供任何信用。蔼第四

47、十三条拜 授信实施人罢员在落实授信条背件的前提下，根跋据授信审批意见跋及报备结果与客伴户签订授信合同哀（包括担保合同碍）。授信实施人艾员必须认真、规办范填写相关授信安业务合同文本，岸合同空白处须划扒线，修改处须相澳关方加盖公章确白认。耙授信业务合同原隘则上应使用农业碍银行统一印制的隘标准类合同文本霸。使用非标准格袄式合同文本或对白标准类合同文本暗条款进行修改的傲，须按我行合同癌管理及法律审查拜有关规定报有权坝行法律与合规部办门审核同意。鞍合同等法律文件叭签署前，法律审柏查部门或岗位应爱按规定进行法律哎审查，对客户确按切的法律名称、阿被授权代表客户皑签名者的授权证扒明文件、签名者熬身份及法律文件

48、隘的合法性进行确颁认，确保合同要爸素齐全、填写规胺范，且合同条款熬充分体现了审批拜内容及管理要求班。哀授信合同原则上败应由管理行或经懊营行行长或经授瓣权的主管行长、爸客户部门负责人暗签署。合同签订佰时授信实施人员隘应核实客户有权埃签字人身份的真拜实性，并要求客啊户有权签字人当氨面签订合同。靶第四十四条奥 落实抵、质艾押担保手续。抵绊、质押登记等手澳续必须由授信实拌施人员（原则上背应为双人）亲自皑到相关登记部门凹（国土局、房管板局、工商局、交佰通局、专利局等八）办理。他项权捌利证明由授信实败施人员（原则上拔应为双人）亲自搬到相关登记部门昂领取。授信实施肮人员须在他项权安利证明和其他相艾关抵押登记

49、证明岸文件的复印件上笆签字确认办“班与原件相符挨”耙。鞍第四十五条扮 落实财产保版险手续。按规定岸需要对抵、质押巴物或企业财产办拌理保险，且农业八银行为唯一抵押胺权人的，保险单安的第一受益人应哎为农业银行，保颁险金额不得低于胺农业银行授信余懊额，保险期限不奥得短于农业银行佰的相应授信业务靶期限。授信实施蔼人员应按规定到埃保险公司核查保耙险单的真实性。拜第四十六条盎 授信审批或跋实施后，授信依搬据发生变化、授吧信内容或条件变鞍更，应依法律、百法规及相应的合岸同约定重新决策隘、变更授信。扒授信依据的主要把要素（如受信主芭体变更、重组、艾经营市场环境、翱财务状况等）发拔生重大不利变化柏，或主要授信内

50、皑容或条件（如授癌信金额、期限、霸价格、担保等）瓣发生变更，应按八规定报原审批行霸重新决策；未经唉原审批行批准，爱不得实施或继续爱实施授信。拔第八章 授信笆后管理尽职要求靶第四十七条般 授信后管理拌的目标和任务是昂通过持续监测、俺检查、风险分析办等手段，及时识哀别、计量、提示巴并处理授信风险耙，最终达到有效奥控制、化解或降鞍低授信风险的目搬的。巴授信后管理的具背体要求按照中爸国农业银行关于蔼进一步加强贷后罢管理的若干规定哀（试行）及其碍他相关制度、规斑定执行。拜第四十八条俺 授信后管理邦经办人员主要包百括客户经理和风皑险经理。各级行班按规定对本级行挨重点管理客户及班本级行经营管理肮的客户指定客

51、户隘经理或成立客户爱经理组；对本级芭行重点管理客户暗、本级行经营管把理的客户指定风佰险经理。隘第四十九条艾 管理行应按拜规定将跨区域集翱团性客户、系统澳性客户、行业龙绊头客户、管理行瓣客户部门直接营氨销的客户等确定般为本行重点管理办客户，并及时公扒布重点管理客户半名单。对重点管凹理客户，管理行捌客户部门负责组肮织成立客户经理奥组，制定授信后伴管理整体方案，叭并组织实施。经暗营行对本级行经佰营的客户也应实靶行分层次管理，肮根据客户规模、柏授信额度等因素邦区分类别配备相靶应级别的客户经八理、风险经理，盎制定差别化的贷艾后管理措施。叭第五十条扮 客户经理的暗主要工作手段包爸括账户监管、贷鞍后检查、信

52、用等吧级复测、贷款风啊险分类、风险预奥警及处理、定期板报告等。风险经啊理的主要工作手唉段包括在线监控拔、贷后管理检查盎、定期进行风险瓣分析并发布风险翱分析报告、及时疤预警、定期报告耙等；必要时，风矮险经理可以延伸搬到客户进行现场笆检查。氨第五十一条 巴授信后经营管理袄人员须按照有关阿规定及时维护信安贷数据，保证数碍据的完整性、真澳实性、准确性与拔及时性。瓣第五十二条唉 授信工作人矮员应按照农业银疤行信贷档案管理氨的有关规定归集安、整理、保管、皑移交授信业务档敖案。奥第五十三条鞍 客户经理实傲施贷后检查以现皑场检查为主，非捌现场检查为辅；板风险经理授信后稗客户管理以非现矮场监控为主，必熬要时可按

53、规定实埃施现场检查。授敖信后客户管理应板重点关注以下风矮险因素：碍（一）信贷资金靶流向。监控用信拌人是否按合同约霸定用途使用信贷唉资金，详细记录把资金的流向、金霸额、划付日期、板用途，以及信贷矮资金的划付去向拜与合同约定用途稗是否一致等。肮严禁违反法律法班规及合同约定将颁信贷资金用于股扒票、期货、金融绊衍生产品投资或摆用于股本权益性搬投资。扮对固定资产贷款搬及审批意见明确唉要求监控资金用跋途的授信，要严半格执行资金使用案的审批手续。跋（二）斑用信人及保证人熬基本情况。包括背主要股东变化情瓣况、高级管理层佰变化情况、高层案管理人员与银行爸合作态度变化情懊况、还款意愿和蔼保证人担保意愿板变化情况等

54、。碍（三）用信人及霸保证人生产经营氨情况。了解用信氨人及保证人经营岸策略变化情况，安生产技术、生产岸能力及原材料、啊产成品市场变化吧情况，生产经营拌是否合法，有无盎经济纠纷，与供皑应商和主要客户昂的合作情况等。半（四）用信人及澳保证人财务状况碍。核实财务资料爸的真实性，分析爱资产、负债总量敖及结构的变化情翱况，产值、销售爱、利润的变化情笆况，现金流量的啊变化情况，在金俺融机构融资总量办（包括信用证、百银行承兑汇票等般表外业务）的变暗化情况以及履约癌情况，对外担保斑及其他或有负债爸情况，以及企业啊资产对外抵押情胺况等。疤（五）抵（质）般押物情况。检查肮抵（质）押物价瓣值变化情况，抵稗（质）押法律

55、风袄险变化情况（如芭是否被查封等）拜，抵（质）押物碍变现能力变化情翱况。捌（六）外部媒体霸对企业的有关报爸道。昂第五十四条颁 客户经理、敖风险经理应通过板现场和非现场检半查，及时发现风蔼险预警信号并版发出风险预警提艾示（主要风险预唉警信号见附件2胺），提出风险控袄制的措施和建议岸。傲一般预警信号由板经营行按规定及笆时处理；三个月昂未解除或预计三昂个月不能解除的翱重大风险预警信安号及时报告重点俺管理行及原审批蔼行，由重点管理稗行、原审批行（百原则上由两者中拜最高一级管理行挨牵头处理）按规跋定及时组织研究哎制定并落实风险伴控制措施，尽可把能控制风险，减凹少损失翱。敖风险预警处理措疤施一般包括：矮（

56、一）对客户挪拌用信贷资金，擅班自处理抵质押物吧，逃废银行债务背等客户主观故意盎造成的违约预警胺信号，应立即采八取措施制止、纠癌正，并采取必要唉的补救措施；预背警信号未解除前拌，不得发放新信挨用。坝（二）对客户财办务状况恶化，或斑发生其他可能影翱响客户还款能力肮事件的，客户经懊理应及时查明原阿因。澳对临时性、季节盎性财务指标恶化绊因素，应列入重肮点观察名单实施办专项监控。预警啊信号解除后经经奥营行行长同意转斑入正常客户管理巴；如临时性、季败节性财务指标恶般化最终造成授信挨风险加大，应立岸即停止发放新信叭用，并采取调整拜授信等风险控制扮措施。摆对非临时性、季奥节性因素造成授拜信风险加大的，哎应立即

57、停止发放半新信用，并采取颁调整授信等风险耙控制措施。伴（三）对担保人芭能力明显下降或唉抵（质）押物价艾值严重贬损的，啊应要求客户提供版补充担保，客户熬未补充提供担保皑的，采取调整授盎信等措施控制风昂险，且不得发放暗新信用。碍授信调整主要包靶括展期，缩减授般信，要求用信人吧提前还款，并决拔定将该笔授信列八入观察名单，或百划入问题授信。稗经营行或管理行暗应按规定根据客阿户偿还能力和现摆金流量情况，对袄客胺户授信进行调整捌， 挨第五十五条翱 建立重大风叭险信号应急处理案机制。出现同时斑符合以下特征的碍重大风险信号有俺关行应视情况采啊取电话、电传、挨传真等方式于当巴日或次日报告总安行有关部门（总把行重

58、点管理客户昂报总行相关客户扮部门，非总行重白点管理客户报总瓣行信贷管理部门摆），对于跨地区扒、跨行的集团性败客户，总行要将碍重大风险信号第扮一时间通知与该哎集团客户有信贷胺关系的分行。同白时由总行客户部般门或信贷管理部拌门视情况确定并挨指导相关行落实哎风险应急处理措叭施，牵头组织资袄产风险管理部、扒法律事务部等部半门及有关行组成岸风险处理小组具斑体负责研究制定爸并组织落实风险翱控制措施，尽可败能控制风险，减百少损失；其中预半计损失在1亿元俺以上或风险敞口挨在10亿元以上芭的实行一把手负板责制，有关行行扮长可越级直接报颁告总行相关部门八或行长，总行相白关部门应在第一背时间报告主管行爸长及行长。把

59、（一）风险敞口罢（实际用信余额氨减农业银行可全凹额收回的低风险巴信贷业务余额）案在5亿元以上（败含）；扒（二）出现以下扮情形之一，可能巴对客户生产经营搬造成严重不利影把响，导致农业银碍行债权处于严重白不确定状态且极斑有可能发生较大半风险的：捌1、客户实行租斑赁、承包、联营白、合并（兼并）扳、分立、合作、背重组等重大体制芭变更；隘2、客户主要股八东或实际控制人癌发生变更或客户版的核心管理人员搬（主要指法人代扒表、董事长、总凹经理、财务总监瓣等）突然死亡、摆失踪或涉及重大罢人事变动；笆3、客户涉入重矮大诉讼、案件、隘违规事项或客户颁实际控制人或核艾心管理人员卷入啊刑事案件或重大扮民事纠纷；半4、政

60、策、市场唉条件发生重大不暗利变化；哎5、生产经营财伴务状况发生重大笆不利变化；板6、抵质押资产奥灭失、重大物理般毁损、经济价值耙下降或出现法律岸瑕疵（如被有关暗机关查封、冻结白）等，使其代偿爸能力遭受严重削肮弱并无法提供其盎他合法、足值、爸有效的第二还款凹来源，或者担保澳人丧失担保能力俺或担保能力严重办削弱；爸7、投资项目无唉法顺利完工或与班预期目标有重大隘差距；摆8、市场上出现绊对客户有重大不碍利影响的传言；奥9、客户出现恶班意逃废债行为；捌10、发生自然昂、社会、卫生等案重大不利突发事埃件等。 半第五十六条般 对问题授信把一般应采取以下巴处理措施：罢（一）及时确认败实际用信余额；鞍（二）重