保险学第十四章

1、第十四章 保险监管1【学习要点】保险监管的原因保险监管的方式和基本原则偿付能力监管 市场行为监管治理结构监管2第一节 保险监管概述一、保险监管的原因 （一）保险经营具有公共性和社会性（二）保险交易存在信息不对称和不完全性（三）保险发展过程中存在市场失灵和破坏性竞争3二、保险监管的方式利用保险法规实行对保险行业的监管是世界各国政府的保险监督管理机关所采取的主要监管手段，其中监管的方式主要有以下三种： （一）公示主义 （二）准则主义 （三）批准主义 4三、保险监管的基本原则 健全原则是指保险监管者在监管过程中指导、督促保险业的正常经营和健康发展，提高保险经营效益，维护股东及合伙人的权益。 社会原则

2、是指根据国家经济和社会政策的需要，积极发展保险事业，促进社会进步和经济发展。 实行坚实原则的目的是为了维护保险业的偿付能力，以保护广大保险消费者的权益。其包括资产坚实和负债坚实 公平原则是指保险监管者对保险参与者以及订立合同的公平。 坚实原则 公平原则 四大原则健全原则 社会原则 5第二节 保险监管的内容 保险监管通常包括三大方面，即偿付能力监管、市场行为监管和公司治理监管。这三个方面相辅相成，缺一不可。 一、偿付能力监管（一）偿付能力监管概述偿付能力概念 偿付能力是保险公司承担所有到期债务和未来责任的财务支付能力。实际偿付能力额度是指保险公司的实际资产减去实际负债，其中实际资产和实际负债都要

3、按照监管要求和公共会计准则进行估价和核准。 6偿付能力监管是保险监管的核心 各个国家的保险监管模式和监管制度因其不同的发展历史、社会经济背景及监管的理念和经验而各不相同，但都毫无疑义地将偿付能力监管确定为保险监管的核心内容。 一般而言，在市场发展初期，保险监管机关更多地关注市场行为和市场发展的监管。随着市场的成熟，当市场行为和市场发展中的一些问题可以更多地通过市场本身和行业自律的方式来解决时，保险监管就由以条款费率监管和审批制度为主逐渐向以偿付能力监管为核心转变。因为充足的偿付能力是保险公司经营产品与服务的必要前提和保证。 监管保险公司的偿付能力程度和水平，防范由于偿付能力不足所导致的公司经营

4、风险，保护广大保险消费者的利益和收益的安全，是保险公司偿付能力监管的出发点和目的所在。 7偿付能力监管的内容、制度及趋势(1)偿付能力监管的基本内容。偿付能力监管可以分为两个层次：一是偿付能力常规监管； 二是偿付能力额度监管。 (2)偿付能力监管制度及主流趋势。偿付能力监管制度通常有三个方面内容构成： 一是偿付能力的计算方法， 二是偿付能力真实性的检查方法， 三是偿付能力不足时的处理方法。8（二）我国的偿付能力监管 我国于1995年10月1日开始实施的第一部保险法，首次对保险公司偿付能力监管作出了具体的规定。 我国保险法作出了如下几方面的规定： 一是最低偿付能力； 二是各项准备金、公积金和保险

5、保障基金的提取； 三是保险公司的资金运用； 四是各类保险险种的保险条款和保险费率的审批和备案； 五是规定了办理再保险分出业务的条件。 可以说，我国的保险偿付能力监管模式是全方位的。9 截至目前，我国已经初步建立起较为完善的偿付能力监管体系。1、偿付能力监管体系的建立 (1)法律对保险公司偿付能力提出严格要求。 (2)完善了偿付能力监管框架。 (3)颁布了一系列的偿付能力编报规则。 (4)出台了清晰可循的偿付能力监管措施。 10 2、其他相关影响因素的监管偿付能力本身是一个综合性的指标，它受到保险公司内外部多种因素的影响，具体来说，这些影响保险公司偿付能力的因素包括最低资本金要求、保险条款和费率

6、、准备金、再保险、保险资金运用等。 最低注册资本和资本性质要求。 保险产品的条款和费率。 准备金的提取 再保险的办理 保险资金运用 11 二、市场行为监管 （一）市场行为监管概述 1、市场行为监管内涵 市场行为监管是保险监管的重要内容。其内涵可以从两个方面来理解： 第一方面是从传统意义上讲的。即保险市场行为监管强调保险公司和保险中介要在保险市场上按照公开、公平、公正的原则进入保险市场及进行市场竞争，不得违反法律规定从事不正当竞争行为，也不得损害消费者的利益； 第二方面是从现代意义上讲的。随着经济和保险业的不断发展，由于保险本身的特点以及社会、经济、伦理等各方面因素的综合作用，投保人、被保险人甚

7、至专业的犯罪团体的保险欺诈行为越来越严重，直接威胁到保险市场的健康发展。 12 对保险市场行为的监管具体包括：一是加强消费者权益保护；二是规范保险中介的行为；三是防范和打击保险欺诈。 2、市场行为监管的原因： (1)加强保险消费者权益保护 (2)规范保险中介行为 (3)防范和打击保险欺诈 13（二）我国的保险市场行为监管规定1、对保险消费者的保护 措施包括：一，关于保险信息公开要求 ；二，关于保险公司和保险中介的专业素质要求； 三，关于理赔程序的要求。 2、对保险中介的监管 对保险中介的监管主要体现在以下几个方面：(1)执照或注册。 (2)专业素质和能力 (3)保障客户利益。 3、防范和打击保

8、险欺诈14 三、治理结构监管 （一）治理结构监管概述1、公司治理结构的内涵 狭义的公司治理结构仅指董事会制度安排，强调解决企业所有权与经营权两权分离情况下股东和经理人员之间的代理问题，从制度上对股东和经理人员的契约关系做出相应安排，以形成对经理人员进行监督、约束和激励的有效机制。 广义的公司治理结构强调公司利益关系者之间的关系问题，包括内部治理机制和外部治理机制两部分。广义的公司治理结构除治理机构设置和运行机制外，还涉及外部的资本市场、公司控制权市场、产品市场、经理人市场和利益相关者的利益兼顾等。 15 2、完善保险公司治理结构的意义 (1)完善保险公司治理结构是保险经营特殊性的要求。 (2)完善保险公司治理结构是建立现代企业制度的核心。 (3)完善保险公司治理结构是提高中国保险业竞争力的前提。 16（二）我国的保险公司治理结构监管规定近年来，我国保险业积极借鉴国际先进经验，把完善公司治理结构作为保险公司改革的关键环节，把规范保险公司治理结构作为加强监管和防范风险的重要保证，不断加强保险公司治理建设。 1、完善保险公司治理结构的主要举措 (1)通过改制上市为完善保险公司治理结构提供体制保证。 (2)通过对外对内开放为完善保险公司治理机构奠定了股权基础。 (3)通过加强内控建设为完善公司治理结构提供制度保障。 (4)通过加强监管使保