初级银行从业资格考试《银行管理》模拟真题二

1、初级银行从业资格考试银行管理模拟真题二1 单选题（江南博哥）关于企业集团财务公司的同业负债业务，以下说法错误的是（）。A.同业负债业务主要包括同业拆入和卖出回购B.财务公司拆入资金的最长期限为7天C.财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的120%D.卖出回购业务项下的金融资产应当为银行承兑汇票、债券、央票等在银行间市场、证券交易所市场交易的具有合理公允价值的较高流动性的金融资产正确答案：C 参考解析：C项，财务公司拆入资金余额不得超过实收资本的100%。2 单选题 下列选项中，（）是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。A.同业贷款利率B.再贷款利率C.银行头寸利率D.短期拆借利率正

2、确答案：B 参考解析：再贷款利率是指中国人民银行向金融机构发放再贷款所采用的利率。3 单选题 全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资、其他固定资产投资。其中更新改造投资的综合范围为总投资（）万元以上的更新改造项目。A.10B.20C.25D.50正确答案：D 参考解析：更新改造投资指企业、事业单位对原有设施进行固定资产更新和技术改造，以及相应配套的工程和有关工作(不包括大修理和维护工程)。其综合范围为总投资50万元以上的更新改造项目。4 单选题 根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的（）。A.30B.15C.25D

3、.10正确答案：B 参考解析：根据商业银行集团客户授信业务风险管理指引的规定，商业银行对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15。5 单选题 商业银行应按照（）的原则，规范固定资产贷款审批流程。A.审贷分离、分级审批B.审贷分离、联合审批C.审贷结合、联合审批D.审贷结合、分级审批正确答案：A 参考解析：商业银行应按照审贷分离、分级审批的原则，规范固定资产贷款审批流程，明确贷款审批权限，确保审批人员按照授权独立审批贷款。6 单选题 根据中国银行业协会章程的规定，以下哪项不是中国银行业协会履行的职责？（）A.自律职责B.管理职责C.协调职责D.服务职责正确答案：B 参考解析：中国银行业协会章程规

4、定，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职责。7 单选题 对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的（）进行总量登记。A.日终余额B.月终余额C.半年终余额D.年终余额正确答案：A 参考解析：对于通过第三方平台发行的大额存单，由银行间市场清算所股份有限公司(上海清算所)提供登记、托管、结算和兑付服务；对于在发行人营业网点、电子银行发行的大额存单，上海清算所应当对每期大额存单的日终余额进行总量登记。8 单选题 根据信托公司管理办法，信托公司开展对外担保业务，对外担保余额不得超过其净资产的（）。A.100%B.50%C.30%D.20%正确答案：B 参考解析：

5、根据信托公司管理办法的规定，信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50%。9 单选题 普惠金融是指立足机会平等要求和（）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。A.因地制宜B.惠及民生C.推进创新D.商业可持续正确答案：D 参考解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。10 单选题 根据银行业消费者权益保护工作指引，承担银行业消费者权益保护工作最终责任的是（）。A.银行业金融机构高管层B.银行业金融机构负责消费者权益保护的职能部门C.银行业金融机

6、构董事会D.银行业金融机构风险管理部门正确答案：C 参考解析：根据银行业消费者权益保护工作指引，董事会承担银行业消费者权益保护工作的最终责任。11 单选题 （）是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。A.市场细分B.目标市场定位C.目标市场分析D.银行形象定位正确答案：C 参考解析：目标市场分析是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。12 单选题 关于项目融资的特征，以下说法不正确的是（）。A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人C.还款资金来源主要依赖该项目产生的

7、销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源D.贷款用途不包括在建或已建项目的再融资正确答案：D 参考解析：项目融资业务指引规定，“本指引所称项目融资，是指符合以下特征的贷款： （1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。 （2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。 （3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。13 单选题 从国内外商业银行的最新实践看，（）正成为商业银行考评体系中的核心

8、指标。A.资本充足率B.流动性比率C.经济增加值D.不良资产率正确答案：C 参考解析：从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。14 单选题 根据反洗钱法的规定，银行业金融机构应当建立客户身份资料和交易记录保存制度，该制度的内容不包括（）。A.保存范围B.保存时限C.保密要求D.保存内容正确答案：D 参考解析：客户身份资料和交易记录保存制度包括：（一）保存范围；（二）保存时限；（三）保密要求；（四）资料移交。15 单选题 （）是指维持一家银行在现有经营规模情况下，进行简单再生产所需的费用，即开门费用。A.固定费用B.标准费用C.非标准费用D.可变动费用正确答案

9、：B 参考解析：标准费用是指维持一家银行在现有经营规模情况下，进行简单再生产所需的费用，即开门费用。16 单选题 发行人不通过承销商而直接发行金融债券，这种发行方式为（）。A.直接发行B.间接发行C.直接公募D.间接公募正确答案：A 参考解析：直接发行，即发行人不通过承销商而直接发行金融债券，我国金融债券的发行大多选择这种方式。间接发行，即发行人委托承销商代为发行金融债券，各国绝大多数金融机构发行债券多选择这种发行方式。直接公募，即发行人以公募方式直接发行金融债券，我国一部分金融债券的发行选择这种方式。间接公募，即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行金融债券，目前各国绝大多数的金融债券发行

10、都选择这种方式。17 单选题 关于商业银行开办并购贷款的条件，以下说法错误的是（）。A.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于70B.并购贷款期限一般不超过7年C.资本充足率不低于10D.有健全的风险管理和有效的内控机制正确答案：A 参考解析：银保监会对商业银行开办并购贷款还有一些专门的风险管理要求，具体包括： 1.有健全的风险管理和有效的内控机制； 2.资本充足率不低于10； 3.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50； 4.商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5； 5.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60； 6.并购贷款期限

11、一般不超过7年； 7.商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。18 单选题 根据商业银行信用卡业务监督管理办法规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过（）(附属卡除外)。A.四家B.三家C.两家D.一家正确答案：C 参考解析：根据商业银行信用卡业务监督管理办法规定，向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过两家(附属卡除外)。19 单选题 在大多数情况下，操作风险损失和收益的关系是（）。A.损失与收益是一一对应关系B.损失小于收益C.损失与收益的产生没有必然联系D.损失大于收益正确答案：C 参考解析：操

12、作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。因此与收益的产生没有必然联系。20 单选题 一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，以下不属于一般性政策工具的是（）。A.存款准备金B.再贷款与再贴现C.公开市场业务D.税收政策正确答案：D 参考解析：一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。21 单选题 下列选项中，哪项是商业银行为其内部控制管理所设立的第一道防线？（）A.内部控制管理职能部门B.风险合规部门C.内部审计部门D.业务部门正确答案：D

13、 参考解析：业务部门是内部控制的第一道防线。内部控制管理职能部门与风险合规部门是内部控制的第二道防线。内部审计部门是内部控制的第三道防线。22 单选题 世界上首次提出用“栅栏”将高风险的投资银行业务及相关业务与传统的个人、企业信贷业务相隔离的是（）。A.2013年12月16日通过的英国银行改革法案B.2013年12月16日通过的中国商业银行改革法案C.2014年12月16日通过的美国银行改革法案D.2013年12月16日通过的日本银行改革法案正确答案：A 参考解析：2013年12月16日，银行改革法案经英国议会通过并得到王室的批准，成为正式法律。此法案提出了“栅栏原则”，用“栅栏”将高风险的投

14、资银行业务及相关业务与传统的个人、企业信贷业务相隔离，降低银行结构的复杂性和救助难度，降低其遭受外部冲击和风险传染的可能性。23 单选题 国别风险通常是由债务人所在国家的行为引起，以下哪项不属于国别风险？（）A.汇率风险B.经济风险C.社会风险D.政治风险正确答案：A 参考解析：国别风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。24 单选题 关于我国存款保险制度的表述，以下说法错误的是（）。A.使用存款保险标识是实施存款保险制度的一项重要内容B.存款保险制度是一种金融保障制度C.存款保险采取自愿参与原则D.存款保险实行限额偿付正确答案：C 参考解析：C项说法错误，存款保险条例规定的存款保险具有

15、强制性。25 单选题 以下营销渠道中，（）目前仍然是银行最重要的营销渠道。A.网点机构营销B.电子银行营销C.登门拜访营销D.推荐介绍营销正确答案：A 参考解析：网点机构营销目前仍然是银行最重要的营销渠道。26 单选题 （）是指以借款人或者第三人的动产、权利出质给银行，借款人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，银行有权就该动产、权利优先受偿的贷款。A.自营贷款B.委托贷款C.抵押贷款D.质押贷款正确答案：D 参考解析：质押贷款是指以借款人或者第三人的动产、权利出质给银行，借款人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，银行有权就该动产、权利优先受偿的贷款。抵押贷款是指为担

16、保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给银行的，借款人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，银行有权就该财产优先受偿的贷款。自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款，是指委托人提供资金，由商业银行(受托人)根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用、协助收回的贷款。27 单选题 商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于（）策略。A.风险分散B.风险转移C.风险对冲D.风险补偿正确答案：A 参考解析：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略

17、性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。28 单选题 下列选项中，哪项不是商业银行内部控制的目标？（）A.保证商业银行健康、可持续发展B.保证商业银行发展战略和

18、经营目标的实现C.保证商业银行风险管理的有效性D.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时正确答案：A 参考解析：商业银行的内部控制目标包括四个方面：1.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行；2.保证商业银行发展战略和经营目标的实现；3.保证商业银行风险管理的有效性；4.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。29 单选题 （）又称票面收益率，是票面利息与面值的比率。A.名义收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率正确答案：A 参考解析：名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率，其计算公式是：名义

19、收益率票面利息面值100%。即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率，其计算公式是：即期收益率=票面利息购买价格100%。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息)购买价格100%。到期收益率，是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率。30 单选题 关于合规文化的特点，以下说法错误的是（）。A.合规文化是银行的自身需求B.合规文化体现了价值取向C.合规文化必须通过制度传达D.合规风险报告是合规文化的核心正确答案：D 参考解析：D项说法错误，合规文化

20、的核心是法律意识。合规文化的特点：合规文化的核心是法律意识；合规文化是银行的自身需求；合规文化体现了价值取向；合规文化必须通过制度传达。31 单选题 从广义角度来看，票据市场主要由票据承兑市场、（）、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。A.汇兑市场B.票据贴现市场C.银行本票市场D.小额可转让定期存单市场正确答案：B 参考解析：从广义角度介绍票据市场的构成来看，票据市场主要由票据承兑市场、票据贴现市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场构成。32 单选题 根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为（）。A.一级市场和二级市场B.货币市场和资本市场C.现货市场和期货市场D.公开市

21、场和协议市场正确答案：D 参考解析：根据金融产品成交与定价方式的不同可以将金融市场分为公开市场和协议市场。根据市场功能不同可以将金融市场分为一级市场和二级市场。根据期限不同可以将金融市场分为货币市场和资本市场。根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场和期货市场。33 单选题 下列哪种情形属于因系统缺陷而引发代理业务的操作风险？（）A.业务人员贪污或截留手续费，不进入大账核算，造成银行损失B.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失C.某银行计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失D.委托方伪造收付款凭证骗取资金正确答案：C 参考解析：A项

22、是由于人员因素而引发的操作风险。B项是由于内部流程而引发的操作风险。D项是由于外部事件而引发的操作风险。34 单选题 商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动，属于（）。A.投资规划服务B.理财咨询业务C.理财顾问服务D.个人理财业务正确答案：D 参考解析：个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。35 单选题 关于回购市场的表述，以下说法错误的是（）。A.先购入证券、后出售证券称为为逆回购B.先出售证券、后购回证券称为正回购C.回购利率由中央银行决定D.回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场正

23、确答案：C 参考解析：C项，回购利率由交易双方确定，主要受回购证券的质地、回购期限的长短、交割条件、货币市场利率水平等因素的影响。36 单选题 银行建立的内部审计管理体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由（）或其专门委员会决定。A.董事会B.银保监会C.总经理D.监事会正确答案：A 参考解析：银行建立的内部审计管理体系应当是独立垂直的，审计预算、人员薪酬、主要负责人任免由董事会或其专门委员会决定。37 单选题 非银借款业务最长期限为（），业务到期后不得展期。A.3年B.4年C.2年D.1年正确答案：A 参考解析：非银借款业务最长期限为3年(含)，业务到期后不得展期。38 单

24、选题 项目融资业务指引规定，商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将（）为贷款设定质押担保。A.符合条件的项目资产B.项目发起人持有的项目公司股权C.项目所有批准文书D.为项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权正确答案：B 参考解析：项目融资业务指引明确规定商业银行应当要求将符合抵（质）押条件的项目资产和或项目预期收益等权利为贷款设定担保，并根据需要，将项目发起人持有的项目公司股权为贷款设定质押担保。39 单选题 地方政府债券是我国商业银行债券投资的对象，它的发行兑付工作由（）负责办理。A.地方政府财政部门B.中国银保监会C.国务院

25、D.中国人民银行正确答案：A 参考解析：地方政府债券发行兑付工作由地方政府财政部门负责办理。40 单选题 经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构是（）。A.货币经纪公司B.金融资产管理公司C.消费金融公司D.贷款公司正确答案：A 参考解析：货币经纪公司是指经批准在中国境内设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。41 单选题 下列哪项不是我国银行监管采取的改革措施？（）A.紧跟趋势，调整各类监管指标约束B.建章立制，加强银行业消费

26、者保护C.多措并举，全力支持实体经济发展D.成立审慎监管局正确答案：D 参考解析：我国银行监管采取的改革措施：1.紧跟趋势，调整各类监管指标约束。2.建章立制，加强银行业消费者保护。3.多措并举，全力支持实体经济发展。（D项是英国对金融监管体制进行的改革）42 单选题 银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的（）。A.付款人B.收款人C.担保人D.背书人正确答案：A 参考解析：银行汇票的出票人为经中国人民银行批准有权办理该类业务的银行，银行汇票的出票银行即为银行汇票的付款人。43 单选题 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以（）为其

27、盈利的根本手段。A.资本增值B.时间管理C.经营风险D.客户资本正确答案：C 参考解析：商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。44 单选题 债券回购交易方式可以分为隔日回购和定期回购。其中隔日回购是指最初售出者在卖出债券的（）即将该债券购回。A.第三天B.至少两天以后C.次日D.当日正确答案：C 参考解析：债券回购交易方式按照期限不同可以分为隔日回购和定期回购。隔日回购是指最初售出者在卖出债券次日即将该债券购回；定期回购则是指最初出售者在卖出债券至少两天以后再将同一债券买回。45 单选题 下列关于信托的设立，说法错误的是（）。A.设立信托，应当采取书面形式B

28、.设立信托，必须有确定的信托财产C.设立信托，必须有合法的信托目的D.用以设立信托的信托财产是受益人合法所有的财产正确答案：D 参考解析：D项说法错误，用以设立信托的信托财产是“委托人”合法所有的财产。46 单选题 内部环境是银行实施内部控制的基础，它的构成内容不包括（）。A.管理模式B.组织架构C.人力资源D.企业文化正确答案：A 参考解析：内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度等。47 单选题 在第三版巴塞尔资本协议中，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与（）中的较高者。A.0.

29、01%B.0.02%C.0.04%D.0.05%正确答案：D 参考解析：在第三版巴塞尔资本协议中，违约概率被定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.05%中的较高者。48 单选题 根据我国商业银行法的规定，对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位和个人的查询、冻结、扣划，但（）另有规定除外。A.法律和地方性法规B.法律C.法律和行政法规D.法律、行政法规和监管部门规章正确答案：B 参考解析：根据中华人民共和国商业银行法第二十九条，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规

30、定的除外。49 单选题 关于外币存款业务与人民币存款业务异同的描述，以下说法错误的是（）。A.只有人民币存款可以按客户类型分为个人存款和单位存款B.两者均可分为活期存款和定期存款C.两者的具体管理方式不同D.两者的存款币种不同正确答案：A 参考解析：A项说法错误，外币存款业务与人民币存款业务均可以按客户类型分为个人存款和单位存款。50 单选题 对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过（）万元人民币的贷款金额支付，应采用商业银行受托支付方式。A.100B.300C.500D.1000正确答案：C 参考解析：对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500

31、万元人民币的贷款金额支付，应采用商业银行受托支付方式。51 单选题 按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务的分类不包括（）。A.电汇B.信汇C.票汇D.卡汇正确答案：D 参考解析：按汇款支付授权的投递方式划分，汇款业务可分为电汇、信汇和票汇三种。52 单选题 关于商业银行内部控制评价的表述，以下说法错误的是（）。A.商业银行应当根据业务经营情况和风险状况确定内部控制评价的频率，至少每年开展一次B.商业银行分支机构应将其内部控制评价情况，于每年9月底前报送属地银行业监督管理机构C.商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的绩效考评和授权等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的

32、重要依据D.商业银行应当制定内部控制缺陷认定标准，根据内部控制缺陷的影响程度和发生的可能性划分内部控制缺陷等级，并明确相应的纠正措施和方案正确答案：B 参考解析：B项说法错误，在评价结果报告方面，商业银行年度内部控制评价报告经董事会审议批准后，于每年4月30日前报送国务院银行业监督管理机构或对其履行法人监管职责的属地银行业监督管理机构。53 单选题 中国银保监会于2018年4月发布了商业银行大额风险暴露管理办法，其中规定对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的（）。A.10B.15C.20D.30正确答案：C 参考解析：为促进商业银行加强大额风险暴露管理，有效防控客户集中度风险，中

33、国银保监会于2018年4月发布了商业银行大额风险暴露管理办法（银保监会令20181号）。该办法规定，商业银行对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%；对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%。54 单选题 项目融资属于特殊的（）。A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.房地产贷款D.住房贷款正确答案：A 参考解析：项目融资属于特殊的固定资产贷款。55 单选题 银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据，这体现了银行对消费者履行的（）义务。A.遵守相关法律B.交易信息公开C.

34、交易有凭有据D.交易留痕正确答案：C 参考解析：交易有凭有据是指银行提供银行产品或者银行服务，应当按照有关规定向消费者出具合法的交易凭证或者服务单据。遵守相关法律是指银行向银行业消费者提供产品或者服务，应当遵守国家相关法律规定。交易信息公开是指银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。56 单选题 下列选项中，（）是各银行参与同业拆借市场的主要目的？（）A.增加流动性B.降低风险C.增加收入D.调剂短期资金余缺正确答案：D 参考解析：各银行在日常经营活动中会经常发生头寸不足或盈

35、余的情况，银行同业间为了互相支持对方业务的正常开展，并使多余资金产生短期收益，就产生了银行间的同业拆借交易。57 单选题 经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供（）超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取（）超限费。A.两次；一次B.一次；两次C.一次；一次D.两次；两次正确答案：C 参考解析：经持卡人申请开通超授信额度用卡服务后，发卡银行在一个账单周期内只能提供一次超授信额度用卡服务，在一个账单周期内只能收取一次超限费。58 单选题 以下哪项不是商业银行债券投资的主要风险？（）A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.提前赎回风险正确答案：D 参考解析：商

36、业银行债券投资的风险，主要包括信用风险、价格风险、利率风险、购买力风险、流动性风险、政治风险、操作风险等。59 单选题 固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（），并与贷款配套使用。A.确认所有的项目资本金先行到位B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位D.确认50的项目资本金先行到位正确答案：B 参考解析：固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。60 单选题 商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，其中不良贷款不包括（）。A.次级贷款B.正常贷款C.可疑

37、贷款D.损失贷款正确答案：B 参考解析：商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量五级分类，不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款。61 单选题 中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响（），从而影响货币供应量。A.商业银行的法定准备金B.商业银行的超额准备金C.中央银行再贴现D.中央银行再贷款正确答案：B 参考解析：当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。62 单选题 一般认为，20世纪40年代至70年代属于（），在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展

38、。A.内部牵制阶段B.内部控制制度阶段C.内部控制结构阶段D.内部控制整体框架阶段正确答案：B 参考解析：一般认为，20世纪40年代至70年代属于内部控制制度阶段，在这一阶段，审计理论主导内部控制的发展。63 单选题 银行绩效考评指标一般包括（）。A.合规经营类指标、资产负债结构调整指标、风险调整后收益指标、发展转型类指标、社会责任类指标B.合规经营类指标、风险管理类指标、经营效益类指标、发展转型类指标、社会责任类指标C.资产利润指标、经营增长指标、国有资本保值增值率、清偿能力指标D.盈利能力指标、经营增长指标、资产质量指标正确答案：B 参考解析：银行绩效考评指标一般包括以下五大类：1.合规经

39、营类指标。2.风险管理类指标。3.经营效益类指标。4.发展转型类指标。5.社会责任类指标。64 单选题 商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本来满足。A.6B.8C.5D.2.5正确答案：D 参考解析：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2. 5%，由核心一级资本来满足。65 单选题 金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（）。A.收益性B.风险性C.流动性D.期限性正确答案：C 参考解析：金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。其中，流动性是指信用工具迅速变

40、现而不致遭受损失的能力。66 单选题 下列选项中，不属于非银行金融机构的是（）。A.农村商业银行B.汽车金融公司C.金融租赁公司D.货币经纪公司正确答案：A 参考解析：非银行金融机构包括：证券类机构，主要包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、期货公司和基金管理公司；保险类机构，主要包括保险公司和保险中介机构；其他非银行金融机构，主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、消费金融公司、汽车金融公司和货币经纪公司等。（A项属于银行类金融机构）67 单选题 （）是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公

41、司信贷产品的方法。A.仿效法B.交叉组合法C.创新法D.调研法正确答案：A 参考解析：仿效法是指以原有某信贷产品为模式，并结合本行以及目标市场的实际情况和条件，进行必要的调整、修改、补充，从而开发出新的公司信贷产品的方法。68 单选题 资产支持证券是资产证券化产生的资产，以下哪项是我国资产支持证券的主要投资者？（）A.商业银行B.个人投资者C.金融机构D.中央银行正确答案：A 参考解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。69 单选题 （）各金融监管部门要按照职责分工，密切配合，切实做好金融消费者权益保护工作，

42、并且应同地方人民政府加强合作，探索建立中央和地方人民政府金融消费者权益保护协调机制。A.中国银保监会B.中国人民银行C.中国银行D.中国银行业协会正确答案：A 参考解析：银保监会各金融监管部门要按照职责分工，密切配合，切实做好金融消费者权益保护工作，并且应同地方人民政府加强合作，探索建立中央和地方人民政府金融消费者权益保护协调机制。70 单选题 关于商业银行的业务外包，以下说法错误的是（）。A.业务外包必须有严谨的合同或服务协议，明确对外包服务质量和可靠性的基本要求，并对信息保密和业务安全提出明确的要求B.商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用以转移操作风险C.商业

43、银行不是外包过程中出现的操作风险的最终责任人D.商业银行必须对外包业务的风险进行管理，一些关键过程和核心业务不应外包出去正确答案：C 参考解析：C项，商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人，对客户和监管者承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。71 单选题 合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素存在（）。A.零相关关系B.负相关关系C.正相关关系D.无相关关系正确答案：C 参考解析：合规管理与成本控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关关系，有利于银行加强成本与风险控制，提高资本回报。72 单选题 某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天

44、内被取走，给该行造成不良影响，对该银行而言，此操作风险损失事件应归于（）类别。A.外部诈欺事件B.内部欺诈事件C.实物资产的损坏D.信息科技系统事件正确答案：A 参考解析：A项，外部欺诈事件是指第三方故意骗取、盗用、抢劫财产、伪造要件、攻击商业银行信息科技系统或逃避法律监管导致的损失事件。73 单选题 2011年，银监会出台了商业银行贷款损失准备管理办法，规定贷款拨备率基本标准为（）。A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%正确答案：D 参考解析：2011年，银监会出台了商业银行贷款损失准备管理办法，规定贷款拨备率基本标准为2.5%。74 单选题 以下哪一项是银行业金融机构的经济责任?（）A.

45、支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展B.关心社会发展，积极投身社会公益活动，通过发挥金融杠杆的作用，努力构建社会和谐，促进社会进步C.以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众创造经济价值D.提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社会和谐，促进社会发展正确答案：C 参考解析：A项是银行业金融机构的环境责任。B、D两项是银行业金融机构的社会责任。75 单选题 根据商业银行外部营销业务指导意见，下列属于商业银行外部营销行为的是（）。A.柜台销售B.互联网销售C.设立临时性摊位或路演地点D.电话销售正确答案：C 参考解析：商业银行外部营销业

46、务指导意见明确的这些活动包括，设立临时性摊位或路演地点、租用相对固定场所进行银行产品和服务介绍，外部营销人员上门造访与本银行尚无业务关系的客户等非实际交易性活动。76 单选题 包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（）。A.保理B.福费廷C.出口押汇D.信用证正确答案：B 参考解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。信用证是指由银行(开证行)依照(申请人的

47、)要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向第三者(受益人)或其指定方进行付款的书面文件。77 单选题 根据信托财产运用方式的不同，信托业务的分类不包括（）。A.事务管理类信托B.投资类信托C.融资类信托D.集合信托正确答案：D 参考解析：根据信托财产运用方式的不同，可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。根据委托人人数的不同，可以分为单一信托和集合信托。78 单选题 关于银行存款定价的表述，说法不正确的是（）。A.银行存款定价要考虑的因素包括与市场价格保持均衡、区别确定差别价格B.常用的定价方法主要有市场竞争定价、随行就市定价和成本覆盖定价C.存款定价原则上应该在综

48、合分析价格对存款人的吸引力的前提下进行D.银行的存款定价是指确定存款的利率、附加收费和相关条款正确答案：C 参考解析：银行的存款定价原则应该是在明确银行的阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、银行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利于自己的价格标准。存款定价时，要考虑的因素包括与市场价格保持均衡、区别确定差别价格等。常用的定价方法主要有市场竞争定价、随行就市定价和成本覆盖定价。故C项说法错误79 单选题 以下治理通货膨胀的措施中，属于紧缩性财政政策的是（）。A.减少赋税B.减少基础货币投放C.提高利率D.减少财政支出正确答案：D 参考解析：在国民经济已

49、出现总需求过旺的情况下，通过紧缩性财政政策可以消除通货膨胀，达到供求平衡。实施紧缩性财政政策的手段主要是减少财政支出和增加税收。80 单选题 下列选项中，哪项不是银行高级管理层岗位职责？（）A.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行B.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估C.负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施D.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系正确答案：D 参考解析：高级管理层负责执行董事会决策；负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施；负

50、责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行；负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。D项是监事会的岗位职责。81 多选题 银行需要充分利用内部审计对行内的各项业务活动的真实性进行评价，以下哪些是银行内部审计的工作方法？（）A.现场审计B.非现场审计C.现场走访D.突击检查E.自行查核正确答案：A,B,C,E 参考解析：目前，银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方式。在审计信息化程度逐年提高的基础上，有的银行增加了现场走访与自行查核等新方式，从而使内部审计效率不断提高，有效性不断增强。82 多选题 与信用风险、市场风险相比，商业银行操作风险的特点有（）。

51、A.来源广泛B.可以是损失，也可以是利润来源C.有充足完备的量化数据基础D.存在风险与收益的准确对应关系E.不能纯粹依靠计量手段来控制正确答案：A,E 参考解析：商业银行操作风险与信用风险、市场风险相比，具有如下特点： 1.操作风险来源广泛，任何岗位、流程、人员都可以是潜在操作风险的来源。 2.操作风险是一种管理成本，其纯粹意味着损失，而非利润来源。 3.操作风险损失大小难以确定。 4.操作风险的控制和缓释往往必须通过管理来实现，而不能纯粹依靠计量的手段。 5.操作风险损失数据不易收集。83 多选题 商业银行的客户管理是培育忠诚客户的一种管理方法，其中客户风险管理手段包括（）。A.风险评估B.

52、风险预防C.风险识别D.风险化解E.风险分散正确答案：B,D 参考解析：客户风险管理手段包括风险预防和风险化解。84 多选题 按照发行机构不同，目前世界上主要的信用卡包括（）。A.运通卡B.万事达卡C.个人卡D.单位卡E.中国银联卡正确答案：A,B,E 参考解析：按照发行机构不同，目前世界上主要的信用卡包括维萨卡、万事达卡、大莱卡、JCB卡、运通卡和中国银联卡。85 多选题 2010年9月12日巴塞尔委员会宣布通过巴塞尔协议，其改革的主要内容包括（）。A.明确宏观审慎资本要求B.修改资本定义，强化监管资本基础C.建立量化流动性监管标准D.扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力E.建立杠杆率监管标准正

53、确答案：A,B,C,D,E 参考解析：巴塞尔协议改革的主要内容包括：（一）扩大资本覆盖面，增强风险捕捉能力。（二）修改资本定义，强化监管资本基础。（三）建立杠杆率监管标准，弥补资本充足率缺陷。（四）明确宏观审慎资本要求，反映系统性风险。（五）建立量化流动性监管标准。86 多选题 根据商业银行资本管理办法(试行)，以下属于商业银行核心一级资本的有（）。A.超额贷款损失准备B.普通股C.盈余公积D.实收资本E.一般风险准备正确答案：B,C,D,E 参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。（A项属于二级资本）87 多选题 商

54、业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的（）。A.筛选B.识别C.评估D.测试E.监控正确答案：B,C,D,E 参考解析：商业银行的合规风险管理流程一般包括对合规风险的识别、评估、测试、应对、监控以及合规风险报告等。88 多选题 关于汽车金融公司的购车贷款，下列说法正确的有（）。A.商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的80B.二手车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70C.贷款人应建立借款人资信评级系统D.购车贷款属于汽车金融公司的资产业务E.贷款也可以向汽车经销商发放正确答案：B,C,D,E 参考解析：A项，商用传统动力汽车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的70

55、。89 多选题 银行应建立有助于绩效考评的信息系统，该绩效考评系统的主要评价对象有（）。A.银行本身B.客户C.银行产品D.银行服务E.银行管理者正确答案：A,E 参考解析：绩效考评系统主要有两个评价对象，对银行本身和银行管理者的评价。90 多选题 受教育权是银行业消费者的主要权利之一，它可以分为（）。A.理财产品收益计算的教育权B.个人利益最大化途径的教育权C.银行工作模式、内容的教育权D.银行消费知识的教育权E.消费者权益保护知识的教育权正确答案：D,E 参考解析：银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。91 多选题 风险评估是内部控制的基本要

56、素之一，它的内容包括（）。A.目标设定B.风险识别C.风险处理D.风险应对E.风险分析正确答案：A,B,D,E 参考解析：风险评估主要包括目标设定、风险识别、风险分析和风险应对，是实施内部控制的重要环节。92 多选题 关于信托公司管理信托计划应当遵守的规定，下列说法正确的有（）。A.不同信托财产间可进行相互交易，但应保证交易价格公允B.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的20%C.不得以固有财产与信托财产进行交易D.同一公司管理的不同信托计划不可投资于同一项目E.不得向他人提供担保正确答案：C,D,E 参考解析：信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：不得向他人提供担保；向他人

57、提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%，但银保监会另有规定的除外；不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的除外；不得以固有财产与信托财产进行交易；不得将不同信托财产进行相互交易；不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一项目。93 多选题 商业银行可以通过下列哪些策略达到营销目的？（）A.专业化策略B.低成本策略C.单一营销策略D.大众营销策略E.产品差异策略正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：除了ABCDE五项之外，商业银行还可以通过情感营销策略、分层营销策略、交叉营销策略来达到营销的目的。94 多选题 目标市场分析是商业

58、银行制定（）的前提。A.财政政策B.货币政策C.产品政策D.客户管理E.营销政策正确答案：C,D,E 参考解析：目标市场分析是商业银行制定产品政策、客户管理和营销政策的前提。95 多选题 下列选项中，（）是货币政策的时滞所涵盖的阶段。A.中央银行认识到需要采取货币政策B.公众意识到货币政策并采取措施C.制定并实施货币政策D.货币政策执行过程监测E.所采取的货币政策发挥作用正确答案：A,C,E 参考解析：在具体实施货币政策时，从中央银行认识到需要采取货币政策，然后制定并实施货币政策，到所采取的货币政策发挥作用、对货币政策的最终目标产生影响，需要相当长的一段时间，这段时间被称为货币政策的时滞。96

59、 多选题 以下哪些被认为是现代金融理论的三大支柱？（）A.风险管理B.金融工程C.时间价值D.资产结构E.资产定价正确答案：A,C,E 参考解析：时间价值、资产定价和风险管理被认为是现代金融理论的三大支柱。97 多选题 关于不良贷款的各种处置方式，以下说法正确的有（）。A.债权转让可以分为单位债权转让和批量转让B.债务重组是不良资产最基本、最常用的处置方式，也是不良资产日常管理的重要内容C.以资抵债是指债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿银行债权的行为D.押品处置是在借款人无法按时足额偿还银行债权的情况下，为维护银行债权利益采取的一种抢救行为E.直接追偿分为直接催收、敦促债务关联

60、人处置资产和存款资金清收等方式正确答案：A,C,D,E 参考解析：B项说法错误，直接追偿是不良资产最基本、最常用的处置方式，也是不良资产日常管理的重要内容。98 多选题 在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注（）流入流出情况。A.大额资金B.营运资金C.流动资金D.专项资金E.异常资金正确答案：A,E 参考解析：在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注大额资金及异常资金流入流出情况。99 多选题 信托公司设立信托计划，应当符合的要求包括（）。A.委托人为合格投资者B.参与信托计划的委托人为唯一受益人C.信托期限不少于6个月D.单个信托计划的自然人人数不得超过30人E.信托受益