2、完善期第一周1记账

1、记账一、凭证模板、凭证摘要的用途操作：“基础设置”“借证辅助信息”“凭证模板”点击导入，可以击相关模板，就只要填写数据信息就可以了。凭证模板，如果以后要输入相关凭证只要在凭证录入处点“基础设置”“借证辅助信息”“凭证摘要”可以在这里新增新的搞要，也可以在录入凭证时，即用即添加由上面可以看出，凭证模板和凭证摘要都是为了方便凭证的录入。二、凭证制单与审核可以是同一人、限制录入多借方多贷凭证，以便自动生成现金流量表。帐套已经启用，可以修改启用会计期间吗操作：“基础设置”“权限分工”：只要勾选就可以实现题目操作“基础设置”“系统重建”：重建后只能保留或保留部分信息，重建再启用时更改会计期间即可三、如何

2、设置某个操作员的权限登陆后“工作台”“企业信息”“操作员管理”先新建一个操作员“工作台”“企业信息”“服务管理”在操作员名称前勾选就分配好权限了四、凭证打印问题、打印模板设置操作：“账务处理”“凭证列表”点击凭证批量打印，如果样式需要修改，可以点击“打印样式设置”根据自己需求，进行设置例如：加入表尾五、重点掌握采购销售收付款单生成凭证科目如何设置操作：“业务核算”“核算科目组设置”根据采购入库单凭证：借：库存商品贷：应付账款如果应付账款有下级科目，如应收账款-江西，可以点击新增行，录入供应商名称，直接对应科目应收账款江西付款单借：应付账款贷：存款销售出库单：含税 借：应收账款货：主营业务收入应

3、交税费-应交（销项税额）不含税借：应收账款贷：主营业务收入收款单：借：存款贷：应收账款六、离线如何上传凭证操作：/treasure/download.html安装完后：登陆选择离线登陆：进入后输入凭证，与正常有网络操作一样，等上线时，凭证会自动传至服务器七、了解科目性质，增加一级科目和下级科目，挂辅助核算，外币核算操作：1.记账中会计科目有，资产类，负债类，权益类，成本类，损益类都分的比较细“基础设置”“会计科目”增加同级科目：“基础设置”“会计科目”选择一个科目，可以增加同级科目也可以增加加下级科目点击“保存”出现那是因为新建的科目没有选择报表，最后报表统计里数据应该附在哪个项上保存好后，可

4、以在会计科目里看到刚才所建立的会计科目增加下级科目：“基础设置”“会计科目”如在存款科目下建立下级科目保存后，可以看到，下级科目都会有2.挂辅助核算和外币核算，但同级科目不会有。记账中的辅助核算有三种：供应商，客户及项目现以客户为例，给应收账款科目挂辅助核算项，“基础设置”-“会计科目后可以看到应收账款科目后面的辅助核算处有“客户”两个字，说明已经设置好”找到应收账款科目，辅助核算选择“客户”，保存在录入凭证时可以看到，“账务处理”“录入凭证”设立外币，“基础设置”“业务辅助信息”-“外币”点“新增”保存后可以看到刚才建立好的外币设置外币辅助核算，“基础设置”“会计科目”给库存商品设置外币核算

5、做凭证如下：八、录入科目期初余额应注意、录入期初现金流量的作用和期初余额会吗操作：“基础设置”“录入期初余额”“录入科目期初余额”如：查看现金流量表，“账务处理”“会计报表”“现金流量表”“基础设置”“录入期初余额”“录入期初现金流量”再次查看现金流量表，发现“销售商品、提供劳务收到的现金”这一栏的金额并没有变化。九、流程操作，重点：费用凭证做借方，如果有贷方发生做借方红字、收入凭证做贷方，如果有借方发生做贷方红字。外币交易业务和外币换汇业务。操作：1.因费用类科目的余额为借方，所以在做凭证时，有贷方发生额时以利息收入支出为例，先录凭证，“账务处理”“录入凭证”一般都做借方红字“账务处理”“会

6、计报表”“利润表”现把凭证做到借方红字，查看一下账表会变化查看报表，“账务处理”“会计报表”“利润表”由上述的报表可以看出，不论费用类科目做在借方还是贷方，利润表上显示的金额都是一样的。2.外币交易业务和外币换汇业务A.外币换汇业务用500 元泰币兑换泰币买入汇率为 5 现存入时汇率为 5.5“账务处理”“录入凭证”查看明细账，“账务处理”“会计账薄”“明细账”B.外币交易业务如采购业务：2011 年 8 月 1 月，从甲供应商采购某存货，确认应付账款 30 泰币，汇率为 6.5.8 月 31 日，货款尚未支付，月末汇率为 6.8.9 月 1 日，确定用存款付款，汇率为 6.9.9 月末，汇率

7、变更为 7.操作：1 月采购入库到月底汇率变成 6.8，产生汇兑损益6.8-6.5=0.3*30=9 元2 月初用存款付款，汇率为 6.9 汇兑损益 6.9-6.8=0.1*30=3 元因九月初已经付款，所以月底汇率虽然变为 7，也以之前汇率为准。十、总账与明细账的区别与联系、现金流量明细表的作用操作：总账是根据总分类科目开设账户，用来登记全部经济业务，进行总分类核算，提供总括核算资料的分类账簿。总账只登记所有明细科目的合计数。明细账也称明细分类账，是根据总账科目所属的明细科目设置的，用于分类登记某一类经济业务事项，提供有关明细核算资料。余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额

8、等。总账是科目所发生业务的核算合计，明细账是科目的明细化，发生了一笔业务就登一笔业务，余额表是查询科目在发生业务后，所产生的余额。总账里的科目余额是余额表里的几个相加，如：货币在资产负债表不平时，可从科目中查询，看下跟科目余额“财务处理”“会计账簿”“资产负债表”=现金+存款+其他货币不一样，是不是漏算了哪个科目“财务处理”“会计账簿”“明细账”由这两张图可以看到，总账只有合计，但明细表有发生业务的条目。现金流量表（s ement of cash flows）现金流量表是财务报表的三个基（通常是每月或每季)内，一家机构的现金 (包含现金等价物) 的增减变动情形之一，也叫账务状况变动表，所表达的

9、是在一固定期间现金流量表是一份显示于指定时期(一般为一个月，一季。主要是一年的年报)的现金流入和流出的财政。这份显示资产负债表(Balanheet)及损益表(e Sement/Profit and Loss Account) 如何影响现金和等同现金，以及根据公司的经营， 投资和融资角度作出分析。作为一个分析的工具， 现金流量表的主要作用是决定公司短期生存能力， 特别是缴付帐单的能力。十一、资产负债表与利润表的关系：资产负债表期末未分配利润-年初数=利润表本年累计净利润“账务处理”“会计报表”“资产负债表”“账务处理”“会计报表”“利润表”7331049.54-157093.79=7173955

10、.75 元十二、熟知自动凭证的来源，如何确认，确认后可以修改凭证吗?(如果是应收账款挂了辅助核算凭证保存提示)，体现了三个间的关系凭证来源于以下这些单据：进销存(9 种)A.采购入库单 B.付款单 C.销售出库单 D.收款单 E.其他入库单 F.其他出库单 G.采购退货单 H.销售退货单 I.库存盘点单现金管理(3 种)A.收款单 B.付款单 C.3.记账（1 种）A.固定资产折旧转账单如何确认：1.先在“业务核算”“自动凭证生成”勾选点击“生单”2.然后在“业务核算”“自动凭证管理“进行单据勾选，点击“确认”按扭进行单据确认确认后弹出一个提示框，说明科目编码的需要修改，取消辅助核算就可以自动

11、生成凭证挂了辅助核算的提示如果出现算科目组设置”里进行设置修改，就可以生成凭证了。说明，会计科目没有在“核算科目组里设置”好，可以去“业务核算”“核确认完后，可以在“账务处理”“凭证列表”里查看刚才生成的凭证十三、原始卡片的含义、期初录入问题如何与总账和资产负债表对、计提折旧生成凭证注意事项（按什么生成凭证几张凭证、科目如何设置）、折旧额如何修改，查询折旧和折旧分配表。单独使用网上记账时，没有自动凭证这功能。但是固定资产生成的凭证直接进入到自动生成凭证中，但是由于该功能被，所以在月末处理结账的时候会提示有固定资产凭证未处理。点击处理后才能进入自动生成凭证中处理。操作：原始卡片指卡片所的资产的开

12、始使用日期的月份大于其录入系统的月份。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。一、固定资卡片录入及计提折旧（上月采购下月计提）1、 在固定资产的当月，做一张购入凭证借：固定资产贷：存款2、 固定资产都是在当月做购入，在下月开始计提折旧A操作:先在“业务核算”“固定资产核算”“资产类别”设置一个汽车类别B.然后再设置一个采购部门，“基础设置”“业务辅助信息”“部门”C.“业务核算”“固定资产核算”“原始卡片录入”：3.计提折旧的自动生成操作：A.“业务核算”“固定资产核算”“计提折旧”

13、点击分配费用，分配完后点击“自动生成凭证”B.“业务核算”“自动凭证管理”查询后，点击“确认”如图：C.“财务处理”“凭证列表”可查看到计提折旧凭证，：4.进入资产负债表查询，可看到折旧值，“财务处理”“会计报表”“资产负债表”：二、录入固定资产期初与不录固定资产期初的计提折旧的两种方法（账套启用时的两种方法） A、录入固定资产期初额“基础设置”“录入期初余额”“录入科目期初余额”“账务处理”“会计报表”“资产负债表”可以看到刚才所录的期初数假如些 5000 元的固定资产，计提了两个月，现做原始卡片“业务核算”“固定资产核算”“原始卡片录入”“业务核算”“固定资产核算”“计提折旧”点击“确认并

14、分配费用“点击“生成自动凭证“到“业务核算”“自动凭证管理”里去确认凭证，勾选，点击确认“账务处理”“凭证列表”可以查询到刚才的计提折旧凭证“账务处理”“会计报表”“资产负债表注：这是把固定资产期初录入的情况，下面B、“账务处理”“录入凭证”借：固定资产 5000做一个不录期初，录一张固定资产凭证的情况贷：现金 5000“账务处理”“会计报表”“资产负债表”现做原始卡片，已计提两个月“业务核算”“固定资产核算”“原始卡片录入”“业务核算”“固定资产核算”“计提折旧”点击“确认并分配费用“点击“生成自动凭证“到“业务核算”“自动凭证管理”里去确认凭证，勾选，点击确认“账务处理”“凭证列表”可以查询到刚才的计提折旧凭证“账务处理”“会计报表”“资产负债表由上两种方法可以看出，计提折旧最后的结果是一样的。“业务核算”“固定资产核算”“查询资产核算”注：固定资产计提折旧，卡片内容保存后修改不了，只能在计提本月折旧的时候修改折旧额“业务核算”“固定资产核算”“查询