加强企业内部控制

1、.PAGE ：.；PAGE 4加强企业内部控制 提高设备管理程度天津市燃气集团输配分公司 张丽雅摘要：引见了企业对设备管理的机制和方法、设备的操作、检修等规程。强化员工管理认识，提高运用率，降低消费本钱。关键词：改善机制；设备操作运用管理；规程；本钱企业的开展靠效益，影响企业效益的一大要素是企业的本钱。当前在企业经济的调理下，原资料价钱受买方市场的影响，日趋透明化，原资料采购本钱的浮动空间越来越小。因此在企业消费运营活动中降低设备的运用、维护费用，提高设备的运用率，延伸运用寿命便成为降低消费本钱的重要环节。要提高设备管理程度，必需从改善企业管理机制，加强内部控制入手。经过企业实施ISO9000

2、规范，我们对设备管理实施流程化，做到全面质量管理，全面内部控制、全面综合测评，获得了一定效果。我们将设备管理分成三部分，即设备采购与租赁管理，设备操作运用管理及设备维修保养管理。下面就做一些简要地引见。1、设备的采购与租赁管理在此我们引入了审核机制。第一是审核设备供应商、设备租赁商的资质。将其按照企业规模大小、信誉程度的好坏、协作历史长短、优惠程度的大小等进展分类建档。经过内部测评，选取最正确协作同伴，争取最大程度的优惠条件，降低设备的采购与租赁本钱。第二是审核企业内部需求，经过审核确定设备培植方案。本着先调剂、后租赁、最后再购置的原那么，充分利用闲置设备，提高设备运用率，缺乏部分购置或租赁运

3、用。对于暂时性运用的设备，只租不购，减小运营本钱。三是审核采购租赁程序，使采购租赁过程明晰，操作透明，整个环节遭到控制，防止人为要素的影响。在这三个审核内容中，我们还加强了审核过程及结果的建档管理，为以后的任务提供了根据。2、设备的操作运用管理首先在设备投入运用前要编制。包括以下内容：1设备的性能、规格、最大负荷；2设备的操作方法、操作步骤和操作要领；3平安本卷须知及应急措施；4日常检查方法及要求。经过编制操作规程，一致规范设备的运用，消除违规操作。其次，注重对操作员工的技艺培训，强化员工的设备管理认识。员工上岗必需经过技术培训，懂得所操作设备的技术性能，平安技术操作规程和保养规程。力求做到“

4、四懂三会即懂原理、懂构造、懂性能、懂用途、会操作、会保养、会排除缺点。第三，对设备的操作、运用责任到人，与设备的操作运用人员签署运用责任书，明确权责。设备在运用过程中要完善交接制度。并对其进展不定期的检查。这样既明确了任务职责规范，提高了员工的自动认识，又逐渐完善了设备管理制度，提高了员工对设备的管理才干。经过以上的三种方式，使设备运用过程中的各个环节都得到了有利的控制，提高了规范的运用效果。3、设备的维修保养管理我们将设备的维修保养管理分为设备保养和设备检修两个过程，并分别制定了操作规程。设备保养操作规程包括：1设备构造及主要技术要求；2设备光滑部位、油质规范与光滑“五定制定；3主要运转部位

5、的运转参数、调整范围如温度、速度、精度、压力、各部位允许间隙等；4常见缺点及排除方法；5维护保养制度日常检修、巡检、一级保养、二级保养、三级保养。设备检修规程包括：1设备大、中、小修缮检修周期；2设备大、中、小修缮检修工程内容；3重要设备形状、维修内容、方法和要求；4检修质量规范。遵照以上规程，我们要求维修保养工程仔细执行，项项落实，并经常性的检查执行情况，提高管理程度。我们还要求维修过程事事有记录，建立完好的维修保养档案。经过检查、对比，找出维修保养中的缺乏之处，在日后的维修保养中改善提升，大大降低了设备的缺点率，保证了设备的正常运用。另外设备备件库存管理对做好设备的维修保养管理也是非常重要的。为了确保设备维修保养的正常化，备件管理由专人担任。将设备备件按照其在运用中的重要性分类，做到关键、易损备件库存充足，不重要的备件库存为零。并将备件库存实行动态管理，既支持恶劣维修保养任务，又节约了库存本钱。设备管理是企业