个税全员全额扣缴明细申报软件辅导

1、.：.；个税全员全额扣缴明细申报软件辅导一、个税扣缴软件客户端为什么要改换？国家税务总局要求，扣缴义务人在申报扣缴的个人所得税时必需提供扣缴的明细数据。为方便扣缴义务人计算和申报，我们设计了扣缴客户端软件，扣缴义务人经过软件事先做好明细数据文件，再办理网上申报或上门申报。我市运用的扣缴客户端软件不断是宏图公司开发的“用友个税通，未运用省局提供的扣缴软件，如今预备改换运用全省一致的软件，最主要的缘由是省局要求全省从2021年起个税工薪所得的计算除特殊行业外一概要按月计算，不能再运用年终汇算的计算方法，而我市当初保管运用宏图软件就是为了协助 扣缴义务人自动年终汇算，由于省局软件没有此项功能。二、改

2、换软件的方案简单引见这次客户端软件的改换四月起将进展对外培训，七月申报期我市扣缴单位将全部运用省局的客户端软件，宏图公司也将不再提供软件的运维任务，运维任务将由我局自行承当，12366将接受扣缴义务人操作软件过程中一切发现问题的咨询。三、省局扣缴软件和宏图客户端的区别一样点：两者都产生DAT格式的明细数据文件，用于网上申报明细数据的上传。1、宏图客户端软件由于要提供自动年终汇算，因此区分各个数据的所属期，并对各月数据的完好性等要求比较高，而省局软件没有年终自动汇算的功能，因此没有所属期的概念，假设人员情况、收入扣缴情况完全一致，可以用以前申报过的DAT文件直接网上申报。因此，宏图客户端软件同时

3、还是扣缴数据的一个储存库，而省局软件仅是制造DAT文件的一个程序，扣缴义务人要储存数据需求另外设计文件夹来保管。2、宏图客户端软件要求先做人员档案，再录入数据，省局扣缴软件做明细数据时直接录入根底信息，操作相对简单。3、运用宏图软件需求在生成电子数据后作两次传输，先在宏图客户端里做网上传输，这是传输到宏图税务端，另外进入地税网站进展网上申报，选择相应的申报表上传明细数据，这是传输到省局大集中系统。或者上门申报，由大厅任务人员分别导入大集中系统和宏图税务端。改换运用省局扣缴软件后，扣缴义务人只需将DAT文件传输到大集中系统，网上申报的单位只需操作第二步，上门申报的大厅人员只需导入DAT文件。4、

4、宏图软件对一次性奖金的计算直接和日常工资薪金的收入做了挂钩处置，对当月日常工资薪金收入不满费用减除规范的，按文件规定的计算方法扣除了差额计算一次性奖金应缴税款。省局软件由于没有所属期限制，对一次性奖金收入的填写只能由扣缴人事先减除了差额填写应税收入。5、宏图软件对一次性奖金的运用次数设置了限制，只能运用一次。省局软件对一次性奖金的运用次数无限制，扣缴义务人要自觉按规定申报，多次运用呵斥少缴税款的将存在涉税风险。四、客户端软件哪里下载6月申报期终了后，登陆常州地税网站网上办税资料下载涉税软件下载，扣缴单位也可以进入“网上申报，选择“个人所得税明细申报离线填写新客户端下载。五、离线填写新旧客户端的

5、区分新客户端是根据个税新税法制造的客户端程序简称新客户端程序，另一种是根据个税新税法公布以前的法律制造的客户端程序简称旧客户端程序。在“新客户端程序中，适用的是新税法发布后的费用扣除规范和税率表，如；对工资薪金所得应纳税款的计算适用3500元/月的费用扣除规范，适用新的7级超额累进税率；在“旧客户端程序中，适用的是新税法发布前的费用扣除规范和税率表，如；对工资薪金所得应纳税款的计算适用2000元/月的费用扣除规范，适用旧的9级超额累进税率；根据个税新税法的规定：扣缴义务人在2021年9月1日含以后实践向纳税人支付的工资、薪金所得，在计算扣缴个人所得税时，应适用3500元的减除费用规范和税率表，

6、应运用新的客户端程序进展明细申报；在9月1日前实践获得的工资、薪金，无论税款申报入库时间是不是在9月1日以后，在计算扣缴个人所得税时，都适用2000元/月的减除费用规范和税率表，应运用旧的客户端程序进展明细申报。另外：从2021年10月1日开场，我局的网上办税平台不再受理旧客户端程序制造的明细申报文件。扣缴义务人假设需求补交实践支付时间在2021年9月1日以前的个人所得税，请到扣缴单位的主管地税分局的办税效力厅进展申报，申报时，可以将旧客户端程序制造的明细申报文件拷贝后一并提交。请扣缴义务人根据国家税务总局有关个人所得税法律法规的规定，结合您单位工资薪金扣缴申报的实践情况，运用不同的客户端程序

7、。六、软件版本问题由于国家税法的不断变革，以及税务机关出于加强管理的需求，或者税务机关出于提高为纳税人效力质量的需求，导致我们的客户端程序总是在不断的改良和变化当中。客户端程序的每一次变化，都需求扣缴义务人对下载的客户端程序进展晋级和更新，其软件版本号就会不断变化。翻开客户端程序主页面，点击操作界面中的“协助 关于的按钮可以看到本客户端程序的版本信息扣缴义务人在进展网上申报时，江苏地税的网上办税平台会自动检查扣缴义务人运用的客户端程序版本号能否是最新的，假设不是最新的，会要求扣缴义务人先更新本人的客户端程序，待更新后重新保管和审核明细申报文件，再进展网上申报。为有效提示扣缴义务人及时更新客户端

8、程序，当扣缴义务人每天第一次翻开客户端程序时，程序会讯问“能否需求在线更新客户端的新版本？假设用户选择“否，那么该程序会在以后的每次运用之前都进展讯问。假设用户选择“是，那么进入版本更新界面，后面程序不会进展更新讯问。在客户端的文件夹下面，也有一个“自动更新.EXE的文件，用户点击该文件，也可以进展软件更新。提请扣缴义务人留意：更新之前，请一定确保网络畅通。最好在每次运用软件时电脑处于在线形状，及时晋级运用新版本。七、如何运用软件翻开客户端时，程序会提供两个辅助软件供用户选择“年所得12万元个人所得税代理申报软件是协助 扣缴义务人为本单位年所得超越12万元的职工进展12万申报运用的，该软件我市

9、不推行运用。假设扣缴义务人需求进展扣缴明细申报，应选择“全员全额扣缴明细申报辅助软件。进入软件后先设置扣缴单位信息。单位信息如何设置为了方便扣缴义务人操作人员可以区分清楚本人处置的明细申报文件是哪个单位的，运用“设置单位功能。用户点击操作界面上的“设置单位或点击菜单栏中的“操作设置单位按钮，可以翻开“设置单位功能。留意：设置的单位称号应该真实有效，且与税务管理码一一对应。设置后的单位称号和税务管理码会显示在程序操作界面的上方。设置后的单位信息，会不断保管在客户端程序中，直到被新的单位信息替代。用户在保管明细申报文件时，客户端程序中的单位信息也会被保管在“明细申报文件中。扣缴义务人在进展网上申报

10、时，网上办税平台会自动检查扣缴义务人上传的明细申报文件中的税务管理码与扣缴义务人登录网上办税平台运用的税务管理码能否一致，假设不一致，会及时提示，以防止扣缴义务人误把别的单位的明细申报文件上传进来。模板的运用模板是明细数据制造的格式，不同的模板有不同的格式，在每种模板下又有假设干种“所得工程，不同的“所得工程意味着不同的税款计算方法，并且其计算方法被事先设置在程序中。用户一旦选择某一所得类型，那么数据的格式和逻辑关系都将按照该所得类型的预先设置进展处置，运用人必需按照预先设置的规那么进展录入。目前的客户端程序有四种类型的模板：1、普通算法模板；2、特殊算法模板；3、雇主负担税额算法模板； 4、

11、限售股转让所得模板；普通扣缴单位运用普通算法模板，可以根本满足个人所得税11项所得类型的扣缴申报，尤其常见的是扣缴单位每月正常进展的工薪所得扣缴申报；有的月份能够碰到有特别事项的如一次性奖金发放、解除劳动合同等能够会运用特殊算法的模板；限售股转让模板是证券机构代扣代缴限售股转让个税时运用；雇主负担税额模板可以运用，但不能用此模板制造的DAT文件直接申报，由于大集中系统没有设置这种格式的申报表，假设有的单位存在某些员工是单位负担税款的情况，可以用该模板先计算应税所得额和税款，然后再在普通算法模板里倒算收入总额。模板与模板之间的区别：主要在于必需填写的字段的数量不一样。1、普通算法模板：普通要求填

12、写24个字段2、特殊算法模板：普通要求填写29个字段3、雇主负担税额算法模板：普通要求填写28个字段4、限售股转让所得模板：普通要求填写15个字段在普通算法模板下的所得工程可以点击“协助 按钮查看。其中0201、0300不能够用到，我市最常用的所得工程有010001、010002、070101,090401、099901，留意：070102利股红减半征收普通只发生在上市公司扣缴，后面几个利股红的征收率工程都不是我市企业适用的，090301限售股转让，我市要求不在普通模板运用，用限售股模板，由于要采集更多信息，方便查询统计。每一种所得工程的详细计算公式和字段填写要求，用户可以经过点击“协助 查看

13、。扣缴义务人在进展填报时，应根据税法的规定，结合本单位扣缴实践，选择适宜本人的模板和所得工程。用户在运用过程中，假设想改换模板，可以点击菜单“新建/模板改换，系统会提供4种模板供用户选择。数据录入系统有录入、导入和插入等功能1、录入简介：当用户翻开一个模板以普通算法为例，点击第一条数据的姓名栏，就可以开场录入明细数据了。由于需求录入的字段较多，字段的显示会超越电脑的屏幕范围，这时可以经过点击键盘上面“TAB键来进展控制，每录完一个字段，点击TAB，可以自动跳入下一个字段区域；为保证数据的质量，程序对“证件类型、国家或地域、职业、职务、所得工程5个字段，要求录入对应的代码；为方便用户对照，当录入

14、某一项代码时，在录入表的正下方会出现红色字体的代码提示，方便运用人对照代码录入。如当录入“证件类型时，程序会提示出一切证件类型的代码；在代码录入的设置上，程序对常用的代码进展了默许录入设置，当用户不录入代码内容，而是选择直接点击“TAB键跳过该字段时，程序会默许该字段录入的是默许代码。“证件类型的默许代码是“06居民身份证；“国家或地域的默许代码是“156中国；“职业的默许代码是“030000办事人员和有关人员；“职务的默许代码是“05普通职员；“所得工程的默许代码是“010001工资薪金所得A费用扣除3500元；为便于计算，以下字段由程序自动计算结果：“收入合计、免税收入合计、应纳税所得额、

15、应扣税额、应补退税额，并且用深色背景表示。“收入合计=“境内收入“境外收入；“免税收入合计=“允许扣除的四金“其他免税收入“应纳税所得额=“收入合计+“已申报收入“免税收入合计“允许扣除的税费“费用扣除规范“准予扣除的捐赠额“应扣税额=“应纳税所得额“适用税率“速算扣除数“应补退税额=“应扣税额“已扣税额在实践操作时，“费用扣除规范、“税率、“速算扣除数等字段不需求录入，系统会根据税法的规定自动进展显示按TAB可以直接进展计算；录入时，“备注/比率为非必填字段：扣缴义务人可以根据需求填写纳税人所在的部门、车间、工号等信息，便于税务部门开具完税证明；“比率是“外籍个人申报“工资、薪金所得时填写的

16、，详细格式详见“协助 。每一条数据最后都有一个“审核形状，用来表示该条数据能否存在问题，当审核形状出现“经过字样时，表示该数据审核无误。当一条数据录入完最后一个字段时，可以点击“TAB键进入下一行的录入。假设某一条数据属于误操作或是多余的，可以点击数据行最后的“删除键被删除的数据会继续保管在清册中，只是字体呈现灰色，直到整个文件被重新保管，该数据才被彻底删除。假设某条数据被误删除了，在保管之前可以点击“恢复键恢复；点击某一行的“姓名栏，再点击菜单中的“插入记录按钮，程序会在该条数据的前面添加一行空行。用户可以在该行中录入。假设该行不断没有录入，或姓名为空，在保管时，该行将被自动删除。2、导入简

17、介：点击菜单栏“文件导入数据将出现导入文件的对话框目前的客户端程序支持四种文件格式的导入：带逗号的文本文件.txt；带逗号的分隔文件.csv；存档文件.dat；默许格式电子表格.xls；用户根据需求选择需求导入的文件，点击确定，程序会把符合要求的数据导入进来，同时提示“导入胜利的数据量和导入失败的数据量；接着程序会显示一切导入胜利的数据，并在文件的末尾显示没有导入进来的数据的前三个字段姓名、证件号码、证件类型导入时，导入的数据会自动从当前数据库的最后一行进展添加；留意：常用的文件格式主要是电子表格和DAT存档文件，如扣缴单位的工资表格等现成的电子表格可以用复制粘贴到模板中，构成电子表格导入软件

18、。对于每月进展正常工资薪金所得扣缴申报的扣缴义务人，可以将上一月申报时保管的“.dat文件导入后，再根据本月变化情况进展调整，保管为本月的明细申报文件，即可完成录入。如何将电子表格.xls导入客户端程序？为方便用户运用，我们事先制造了电子表格模板，放在模板文件夹下面：以“普通算法模板举例：用户需求先翻开该模板在该表格中，第一行：A、B、C、D 第二行：姓名、证件类型 以及分页标志：sheet1 均为模板导入的标志，请不要私自改动。用户可以从第三行举例“赵亮处开场往下添加内容，详细的要求是：1“姓名、证件类型代码、证件号码、国家或地域代码、职务代码、职业代码、所得工程代码等字段必需按照规定真实的

19、填写，其中代码的填写可以参照填表阐明点击客户端界面中的“协助 按钮；2“境内收入、境外收入直至已扣缴所得税额、应补退所得税额等字段，假设有内容就填写，没有内容可以直接填0；3用户应确保字段A、B、C、D、E、F、G这7个字段填入的内容都是字符型的。在输入这些信息前可以事先选择格式为“文本，这样导入数据不会出现全部要改动的情况。将该格式的数据导入后，客户端界面如下显示其中：费用扣除规范、应纳税所得额、应纳税款均为零。用户只需点击“保管，程序就会自动计算该纳税人的“费用扣除规范、应纳税所得额、应纳税款等字段保管数据当明细数据录入终了，用户点击菜单“文件保管或直接点击“保管按钮，可以进展“保管。保管

20、时：1假设是新建立的尚未命名文件，客户端程序会自动进展命名，命名规那么为“模板类型+税务管理码+扣缴义务人称号+录入年月；用户可以直接修正2假设是曾经命名好的文件，程序继续以该文件名保管。假设用户想改名，可以点击“另存保管的文件格式固定为“.DAT格式。对于第一个字段“姓名为空的数据行，系统将不会保管该行数据；对于跳行录入的，系统也不会保管该行数据；假设一次没有录入终了的，可以先“保管下来，待下次需求时点击“翻开，找到上次录入的文件，再进展补充录入；首先：保管时，程序会先请扣缴义务人检查单位信息能否正确，以防止出现报错单位的情况；其次：无论用户录入的数据能否完好、正确，客户端程序都将进展保管，

21、并且提示“保管胜利；接着：在保管终了后，客户端程序会对一切的数据进展一次审核；审核包括根底信息审核、逻辑计算审核、关联审核三种。1根底信息主要对前面6个根底信息的符合性进展审核，检查根底信息填写的能否规范；假设有没有填全的字段，程序不会协助 补充填写，仅做提示2逻辑计算对后面的数值型字段的逻辑关系进展审核，假设有错误的，会自动进展纠正，有没有填全但有固定逻辑规那么的，会自动计算。3管理主要对整个文件中的数据进展审核，如有没有存在“两位纳税人运用同一个证件号的情况？当一个文件经过全部审核时，程序会提示“数据审核经过，这时产生的数据文件.dat格式可以经过网上办税外网进展申报了；对于一些提示性的信

22、息，用于提示纳税人留意，但并不影响个人所得税的申报对于没有经过审核的数据，程序会提示“包含未审核经过的数据，请修正后再次保管，这时产生的数据文件.dat格式无法经过外网进展申报；程序会紧接着显示出一切审核不经过的数据，供运用人当场进展修正姓名假设是红字，那么代表该行数据有问题；在每一条没有经过审核的数据后面，在“审核形状栏会提示审核发现的问题，便于用户对照修正在页面左下角会提示没有经过审核的数据条数和页数由于一页只能显示20条，因此假设审核不经过的数据超越20条，每次就只能显示前20条不符合要求的数据；当运用人完成这20条数据的修正时，点击“下一页，可以对下面的20条错误数据进展修正。当一切“

23、审核有问题的数据得到修正时，用户可以再次点击“保管，系统会重新进展保管和审核；留意：不论是审核经过的文件，还是审核不经过的文件，程序都对文件进展了加密处置，文件得到有效维护。假设用户经过其他程序非法翻开文件并进展修正，那么该文件是无法经过网上办税平台进展申报的。在运用过程中，用户也可以点击“校验本页按钮，对当前页的数据进展审核。查询数据客户端程序提供了“模糊查询功能，可以按照姓名或证件号码进展模糊查询；程序将把查询到的一切符合条件的数据显示出来；由于字段过多，为了方便运用人进展核对，本程序添加了定位显示功能，当点击某一行时，该行数据上下会显示黄色的横线。在菜单“文件下有“打印和“打印设置由于数

24、据大小的不确定性，本程序只支持单页打印的功能；选择需求打印的页面，点击“打印即可；也可以经过调整页面的大小进展打印：如何汇总数据？为了便于将数据文件与财务软件进展核对，可以点击“分项汇总。该功能可以对文件中数据按照个人所得税11个所得工程进展分项汇总，汇总的内容包括“所得工程、记录数、收入总额、应纳税所得额、应纳税额等。数据如何导出？点击菜单“另存为，程序将提供另存为另外一个“.dat文件的协助 。点击菜单“导出数据，程序将提供导出为“EXCEL格式文件的协助 。建议扣缴单位数据完成后都导出电子表格储存在专门的文件夹里，导出的文件名修正为所属期的标志，方便查询核对。八、网上申报用户需求登录江苏地税网上办税平台，进入申报界面，找到“代扣代缴个人所得税明细报告表普通算法或“代扣代缴个人所得税明细报告表特殊算法，选择相应的所属期，点击“上传。点击“阅读出现选择框找到需求申报的文件，点击翻开，系统会先讯问能否确认。假设系统发现：扣缴义务人上传的明细申报文件中的税务管