2022贸易公司现金管理制度范本

1、第PAGE7页共NUMPAGES7页2022贸易公司现金管理制度范本第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据会计法、内部会计控制基本规范等法律法规，制定本制度。第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。第三条建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。第四条建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。经办人必须在授权范围内办理业务。第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。经办人应当按照审批人的

2、意见办理现金业务。对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行_决策和审批，控制风险的发生。第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：1、支付计划。有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。2、支付审批。审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。3、付款审核。财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。复核付款申请的批准

3、范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。4、办理支付。付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。第八条、财务处内部管理。1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照现金管理条例负责管理公司的现金收、付和管理业务。2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。不得一人办理现金的支付业务，并定期进行岗位轮换。3、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。4、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的

4、现金应及时送存银行。5、超过现金支付范围的现金，通过银行转帐结算。6、对库存现金进行不定期的盘点，做到帐物相符，保证现金的安全。7、出纳人员每月要编制银行存款调节表，做到帐帐相符。如有不符，应及时查明原因，及时处理。8、出纳人员对与付款有关的各种票据的购买、保管、使用、背书转让、注销等必须规范进行，并设立登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗。9、有关人员对应收票据的接收、转让必须认真仔细，按照规范进行。对有疑问的票据予以查询，有问题的要退回，对受理的票据要详细记录并妥善保管。10、有关财务人员对办公用财务专用章、名章必须妥善保管，并按规定使用。如因个人保管不但或不按规定使用，造成的一切后果

5、由责任人负责。11、财务处要培养会计人员树立良好的职业道德和高尚的品格，从思想上消除危害现金安全的因素。第九条、因业务需要在银行新增帐户时，须经公司有关领导审批。第十条、因公司资金发生困难，需向金融机构贷款时，须报公司有关领导审批。第十一条、从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次，超过_万元时，需经公司领导、采购部门研究确定。第十二条、银行间的大额资金调动超过_万元时，须经公司有关领导同意。第十三条、因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时，无论数额大小需经公司领导研究同意。2022贸易公司现金管理制度范本（二）路灯管理制度总则为了进一步加强路灯运行管理，提高路灯设备完好率，确保厂区、家属区道路夜间路灯

6、亮灯率，根据电业规程及公司的要求，特制定本路灯管理制度。第一条、适用范围1、本制度适用于厂区、家属区范围内路灯设备(包括代管路灯)，电源开关、闸刀、路灯附属设备(光控、钟控、户外落地控制箱)，以及所属管理范围的路灯直、路灯引下线、电缆等运行工作。2、本制度制订目的是确保路灯设备的正常运行。消灭路灯设备事故，延长路灯设备的使用寿命。3、在运行中有关安全事项应遵照部颁的“电业安全工作规范”和公司的“安全管理制度”实施。第一章、路灯巡修第二条、巡修人员的职责1、巡修人员根据划分的范围，定期完成每天应巡修的任务，不能任意调换巡视范围。2、巡修中发现的失明灯盏应做好记录。3、巡修人员要掌握本厂区内的路灯

7、控制方式，接触开关和光源种类、数量等设备情况。4、因供电系统发生故障，造成发生故障，造成路灯大批失明、烧毁或白天放光。必须及时通知班长，_力量进行抢修，当日修好。第三条、巡修1、巡修工作按目的分为：(1)、定期性巡修。(2)、特殊性巡修。(3)、定期性巡修是根据多年巡修经验，结合设备光源等多种因素决定，为确保路灯亮灯率，其周期规定如下：、厂区道路，每周一次。、家属区道路，半月一次。(4)、特殊性巡修是指属下列情况之一的巡修；、有重要活动。、遇有异常自然条件(如冰雹、台风、暴雨等)。、节假日(国庆、春节等)。2、巡修时间(1)、定期性巡修，因冬季和夏季亮灯时间差别较大，故巡修时间分别为：夏季：_

8、月_日_月_日每周一至五16：00-23：_冬季：_月_日_月_日每周一至五15：00-23：00(2)、特殊性巡修按当时工作需要决定。3、巡修内容(1)、凡有下列情况之一，均应在巡修中处理；、由任何原因引起的失明灯。如：i、灯泡寿命终了或管压较高忽亮忽熄；ii、灯泡光色严重反常；iii、灯泡损坏，只剩下灯芯；iv、下引线松脱，保险丝熔断等；v、触发器、镇流器损坏等。、灯头、灯身松动或照明方向不正；、镇流器噪音异常的。(2)、当日不能处理或备品不够时，应在下次巡修时修复。如：、灯头、灯罩损坏；、个别缺灯，无灯的补灯工作等。4、巡修管理(1)、应建立的资料：、分块巡修小图(标明巡修路线)。、设备

9、资料记录(注明灯具及各种光源的系统图，路灯设备一览表)。、巡修记录(2)、亮灯率：厂区路灯平均亮灯率不低于_%。家属区路灯平均亮灯率不低于_%。第四条、照明灯具1、检查时照明灯具应达到下列要求：(1)、检查灯泡应良好、位置应适当、其容量应与一览表的记载相符。(2)、灯罩(包括透明罩和反光罩)应完整。(3)、灯罩螺丝无松动、损坏和缺少等情况。(4)、封闭型灯具，应完整无漏水。(5)、灯具和支架等连接的螺丝、开口销、底脚螺丝等应良好。(6)、灯具的油漆良好，无锈蚀等情况。(7)、灯头应完好，无松动。(8)、灯头线的绝缘良好，与灯头的连接应可靠。2、灯架和灯杆检查。(11)、上杆的穿线管子无损坏，管

10、子口导线应完好，_处无松动和锈蚀。3、电缆线路检查(1)、检查沿线无绿化种树、修路及地面堆物下沉等各种异常情况。(2)、各种电缆应用_伏摇表测量其绝缘电阻，测量时应将电缆接线匣内线路接头解开，电缆绝缘电阻线小于0.5兆欧姆。(3)、电缆接线匣或管窖井应完好，无垃圾或积水现象。(4)、灯杆底座内、接线匣无积水，熔线良好，匣盖无锈蚀，螺丝应齐全。(5)、灯杆底座内电缆接线柱及镇流器接线无断裂，外壳无锈蚀等情况。(6)、电缆线路检查一般五年一次。4、其它检查项目(1)、由于拆迁、道路拓宽等情况的变化，所装的灯盏应符合实际的需要。(2)、没有因绿化树木加固而埋设的水泥桩、建设等情况影响杆线和电缆线路安全运行和照明效果。(3)、未经许可严禁在路灯设备上装饰广告物。(4)、严禁在路灯电源上私接非路灯负载。(5)、灯杆接地电阻每五年测定，电阻小于等于10(高杆灯接地电阻小于等于4)。第四章、路灯维护第五条、巡修时发现下列重要缺陷，如不能再现场解决应向领导汇报，在保证安全的原则下，_力量迅速处理。1、有倒杆，钢杆裂、断线或设备下坠等危险应立即处理。2、因导线绝缘不良对地、对其他线路或物体距离不正常有引起接地、碰线和有人触电等危险应立即处理。3、灯杆严重歪斜、灯号不全及严重影响厂容的现象。4、接地或接零失效有引起行人或工作人员触电的危险。5、铭牌、编号、