4.07广告物管费报销财务规程

1、PAGE 1浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司广告、物管管费报销财财务规程 文件编编号：GTT/FC0407 修改状状态：A/0 管理状状态： 分发号号： 编编制： 许许洁 日期：20000年12月月23日 审审核： 李李明 日期：20011年01月月16日审批： 寿寿柏年 日期：22001年年01月119日 发布日期：20011年01月月21日 实实施日期：20011年02月月01日浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0407 页码：第第1页 共共4页广告、物管管费报销财财务规程 修改状态态：A/00 目的 确确保广告费费、物业管管理费开支支合

2、理，并并使其得到到有效、合合理控制。2.适用范范围 适适用于广告告费、物业业管理费、其他福利利费报销全全过程。3.职责3.1报销销人负责费费用合理、符合公司司规定，报报销票据真真实、合法法，报销程程序符合公公司规定；3.2财务务管理部负负责费用审审核、付款款及财务帐帐务处理工工作；4.工作程程序4.1广告告费4.1.11广告费内内容：包括括各种媒体体、各种形形式的广告告、宣传资资料的印刷刷等等；4.1.22广告费报报销程序a. 策划划部是经办办人；策划划部根据广广告宣传费费支出的年年度计划和和各季度的的支出计划划，结合实实际工作需需要，提出出付款申请请，填制费用支付付申请表经所在部部门负责人人

3、审批，财财务管理部部会计审核核通过后报报董事长审审批；b.会计审审核：审核核是否符合合报批程序序、发票是是否合法、内容是否否合理，并并与季度支支出计划核核对，交财财务管理部部负责人审审批，出纳纳付款；c.出纳根根据审核后后的费用用支付申请请表及附附件付款；付支票，则则根据上述述单据开具具支票，并并盖好支票票财务专用用章后交由由会计复核核，会计复复核无误盖盖支票法人人章，交由由出纳付支支票，请收收款人在支支票备查登登记簿中签签领，并将将支票存根根粘贴在记记帐凭证附附件；付款款后由出纳纳在记帐凭凭证附件上上盖付讫章章；d.会计费用支付付申请表及附件编编制记帐凭凭证；根据据记帐凭证证会计及时时登记费

4、用用或预提、待摊明细细帐，出纳纳及时登记记现金、银银行存款日日记帐；4.2物业业管理费4.2.11物业管理理费内容：包括办公公楼物业管管理费、水水电费等内内容；4.2.22物业管理理费报销程程序a. 综合合管理部为为具体经办办人；综合合管理部根根据与物业业公司签定定的合同规规定，由综综合管理部部填制费费用支付申申请表，经经部门负责责人审批后后，先由财财务管理部部会浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0407 页码：第第2页 共共4页广告、物管管费报销财财务规程 修改状态态：A/00 计审核后，报报分管领导导审批，交交由财务管管理部出纳纳付款；b.会

5、计根根据物业合合同进行审审核，审核核内容：是是否与合同同规定内容容相符、审审批程序是是否符合规规定、报销销票据是否否合法、金金额计算是是否正确等等；c.财务管管理部工作作程序执行行本规程44.1.22中的c.d.。5相关/支持性文文件5.1财财务管理若若干规定6.质量记记录6.1费用用支付申请请表6.2现金金/银行存存款日记帐帐6.3费用用、预提、待摊明细细帐浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0407 页码：第第3页 共共4页广告、物管管费报销财财务规程 修改状态态：A/00 广告费报销销流程年度/季度计划策划部费用支付申请表部门负责人审批会计会计审核财务管理部负责人审批不通过董事长或其授权人退单/重新办理公司领导审批财务管理部负责人通过现金/银行存款日记帐付款出纳编制记帐凭证会计登记明细帐会计/出纳费用明细帐浙江绿城房房地产开发发有限责任任公司财务管理体体系工作规规程文件编号：GT/FFC0407 页码：第第4页 共共4页广告、物管管费报销财财务规程 修改状态态：A/00 物业管理费费报销财务务流程