会计电算化分录

1、第 PAGE 12 页 共 NUMPAGES 12 页江西省初级级电算化证证书考试模模拟数据一一一、系统管管理由用户addmin（无无口令）进进入用友EERP-UU8系统管管理注册系系统默认的的考试服务务器。在用户中增增加：王主主管（编号号001）、张出纳（编编号0022）、李会会计（编号号003）。并制定“王主管”为账套主主管。建立账套，相相关信息如如下：账套号：0004账套名称：兴旺设备备制造厂会计期间：20077年01月月01日至至12月331日记账本位币币：人民币币（代码RRMB）企业类型：工业行业性质：20077年新会计计制度科目目按行业性质质预置科目目；不需要要对部门、供应商、客户

2、分类类。科目编码：422222启用模块：总账启用日期：20077年01月月01日财务人员的的权限设置置由王主管完完成建账、审核工作作。由李会计完完成凭证题题中的填制制及月末转转账、生成成资产负债债表及利润润表工作。由张出纳完完成凭证的的出纳签字字及银行对对账工作。在科目设置置中增加相相关的明细细账（根据据余额表的的内容增加加），并在在编辑中指指定现金总总账和银行行总账科目目。在选项项中选定出出纳凭证必必须由出纳纳签字。在凭证类型型中设置：收款凭证证、付款凭凭证、转账账凭证。增加结算方方式：2 支票201 现金支票票202 转账支票票二、期初余余额，要求求录入余额额并平衡科目编码科目名称期初余额

3、库存现金3000银行存款1002001 工行存存款120000应收账款1131001 A公司司500000原材料1211001甲材料300000库存商品1243001 A产品品600000固定资产600000累计折旧150000短期借款400000应付账款2121001 C公司司600000实收资本620000盈余公积8000应付票据2111001 F公司司300000三、业务1、20007年1月月份该厂发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。5日，通过过银行转账账收到A公公司归还货货款400000元。票据号zz001。借：银行存存款贷：应收账账款 收款款凭证8日，按期期兑以前签签发

4、给F公公司银行承承兑汇票3300000元。票据据号z0002。借：应付票票据贷：银行存存款 付付款凭证10日，购购买不需安安装设备，买买价120000元，运运杂费10000元，通通过银行转转账。票据据号z0003借：固定资资产 贷：银银行存款付款凭证18日，接接受L公司司货币资金金投入266000元元，款项存存入银行。票据号zz004借：银行存存款 贷：实实收资本收款凭证24日，销销售产品一一批，不含含税销售收收入400000元，增增值税金额额68000元，存入入银行，票票据号z0005借：银行存存款贷：主营业业务收入 应应交税费应交增增值税（销销项税） 收款凭凭证2、20007年2月月份该厂

5、发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。2日，采购购员张军报报销差旅费费14000元，以现现金支付。 借：管管理费用 贷：库存存现金 付款凭证证4日，签发发转账支票票，支付广广告费10000元，票票据号z0006。借：销售费费用 贷：银行存款款付款凭证10日，购购买甲材料料，不含税税买价300000元元，增值税税51000元，通过过银行付款款，材料已已验收入库库。票据号号z0077。借：原材料料应交税费应交增增值税（进进项税）贷：银行存存款付款凭证12日，生生产领用甲甲材料200000元元，车间耗耗用甲材料料20000元，厂部部领用甲材材料8000元。借：生产成成本制造费用管理费用

6、贷：原原材料 转账账凭证15日，管管理用固定定资产计提提折旧20000元。借：管理费费用 贷：累累计折旧转账凭证3、20007年3月月份该厂发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。2日，签发发现金支票票一张，提提取现金11000元元。票据号号z0099。借：库存现现金 贷：银银行存款付款凭证6日，从银银行向外捐捐款40000元，票票据号z0010。借：营业外外支出 贷：银行存款款付款凭证10日，结结转制造费费用总额33500元元。借：生产成成本贷：制造费费用 转转账凭证18日，产产品生产完完工，验收收入库，产产品入库世世纪成本2220000元。借：库存商商品贷：生产成成本转账凭证25

7、日，结结转已销售售产品成本本290000元。借：主营业业务成本 贷：库库存商品转账凭证要求输入以以上3个月月的凭证并并审核登账账。完成33个月的期期末转账自自定义凭证证的操作（损损益结转，收收入、支出出各一张），并并由审核人人员完成凭凭证审核、记账工作作。对1、2月进行行结账。四、查账在UFOO报表中新新建文件“余额.rrep”（单元格格位置和内内容如下图图所示），查查询并填入入以下科目目相应月份份的余额，文文件保存到到f:ssowerrupeesexaamopper0001中。月份(A11)科目名称(B1)余额(C11)1(A2)银行存款(B2)(C2)1(A3)应收账款(B3)(C3)1(

8、A4)应付票据(B4)(C4)1(A5)短期借款(B5)(C5)1(A6)固定资产(B6)(C6)五、银行对对账银行对账单单的内容如如下：（银银行存款日日记账的余余额在银行行日记中查查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额期初余额贷1200001月5日z001收到400000贷1月8日z002支付300000贷1月10日日z003支付130000贷1月18日日z004收到260000贷期末余额贷350000要求：输入入1月份的的银行对账账单记录并并进行银行行对账，核核销已达账账，生成11月份的银银行存款余余额凋节表表。六、会计报报表要求：调用用20077年新会计计制度科目目下的资产产负债表

9、模模板、利润润表模板，生生成1月份份、2月份份、3月份份的资产负负债表和利利润表的数数据，其中中资产负债债表必须自自动平衡，将将生成的报报表文件保保存在考生生文件夹ff:soowerupessexammopeer0011中，文件件名为“资产负债债表1月rep”、 “资产负债债表2月rep”、“资产负债债表3月rep”、“利润表11月reep”、“利润表22月reep”、“利润表33月reep”。江西省初级级电算化证证书考试模模拟数据二二一、系统管管理1.由用户户admiin（无口口令）进入入用友ERRP-U88系统管理理注册系统统默认的考考试服务器器。2.在用户户中增加：吕主管（编编号0011

10、）、李出出纳（编号号002）、章会计（编编号0033）。并制制定“吕主管”为账套主主管。3.建立账账套，相关关信息如下下：账套号：1103账套名称：利普设备备制造厂会计期间：20077年01月月01日至至12月331日记账本位币币：人民币币（代码RRMB）企业类型：工业行业性质：20077年新会计计制度科目目按行业性质质预置科目目；不需要要对部门、供应商、客户分类类。科目编码：422222启用模块：总账启用日期：20077年01月月01日4.财务人人员的权限限设置（1）由吕吕主管完成成建账、审审核工作。（2）由章章会计完成成凭证题中中的填制及及月末转账账、生成资资产负债表表及利润表表工作。（3

11、）由李李出纳完成成凭证的出出纳签字及及银行对账账工作。5.在科目目设置中增增加相关的的明细账（根根据余额表表的内容增增加），并并在编辑中中指定现金金总账和银银行总账科科目。在选选项中选定定出纳凭证证必须由出出纳签字。6.在凭证证类型中设设置：收款款凭证、付付款凭证、转账凭证证。7.增加结结算方式：1 支票101 现金支票票102 转账支票票二、期初余余额，要求求录入余额额并平衡科目编码科目名称期初余额库存现金3800银行存款1002001 长山分分理处400000应收账款1131001 M公司司6000001131002 N公司司0其他应收款款0原材料200000库存商品1243001 A产品

12、品8000固定资产600000累计折旧220000应付账款2121001 红日公公司351000应付职工薪薪酬200000长期借款400000实收资本600000盈余公积147000三、业务1、20007年1月月份该厂发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。1日，以银银行存款支支付办公费费50000元。票据据号zp001。 借：管理费用用 贷：银银行存款 付款凭证证7日，收到到M公司前前欠货款6600000元，已存存入银行。票据号zzp02。 借：银行存款款 贷：应收收账款 收款凭证证16日，向向红日公司司购买甲材材料，不含含税价200000元元，增值税税34000元，款未未付。材料

13、料验收入库库。 借：原原材料 应交税税费应交增增值税（进进项税） 贷贷：应付账账款 转账凭证证18日，生生产A产品品领用原材材料150000元。 借：生产成本本 贷：原原材料 转账账凭证31日，结结转本月完完工A产品品入库，产产品入库实实际成本3300000元。 借: 库存商商品 贷：生生产成本 转账凭证证2、20007年2月月份该厂发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。1日，向工工商银行借借入期限为为2年的借借款500000元，款款项存入银银行。转账账支票zpp03。 借：银行存款款贷：长期借借款 收收款凭证9日，向NN公司销售售A产品一一批，取得得不含税收收入500000元，增

14、增值税85500元，款款项未收。借：应收账账款贷：主营业业务收入 应应交税费应交增增值税（销销项税） 转转账凭证15日，以以银行存款款偿还所欠欠红日公司司货款488500元元。票据号号zp044。借：应付账账款 贷：银行存款款 付付款凭证27日，购购入一台新新机器，买买价100000元，增增值税17700元，设设备当即使使用，款项项已通过银银行支付。票号zpp05。 借：固定定资产 贷：银行行存款 付付款凭证28日，结结转本月已已销售A产产品成本3350000元。借：主营业业务成本 贷：库存商品品转账凭证3、20007年3月月份该厂发发生如下经经济业务：该企业为为一般纳税税人企业。6日，到银银

15、行提取现现金以备发发放工资2200000元。票据据号zp006。借：库存现现金 贷：银行存款款付款凭证6日，以现现金发放职职工工资2200000元。 借：应应付职工薪薪酬 贷：库存存现金 付款款凭证14日，以以现金支付付厂部电话话费10000元。 借：管理费用用 贷：库库存现金 付款凭证证17日，厂厂办人员李李煜出差，预预借差旅费费20000，以现金金支付。 借借：其他应应收款 贷：库存现金金 付款凭证证26日，某某公司的11500000元投资资，存入银银行。票号号zp077 借： 银银行存款 贷：实收资本本 收款凭证证要求输入以以上3个月月的凭证并并审核登账账。完成33个月的期期末转账自自定

16、义凭证证的操作（损损益结转，收收入、支出出各一张），并并由审核人人员完成凭凭证审核、记账工作作。对1、2月进行行结账。四、查账在UFOO报表中新新建文件“科目名称称.repp”（单元格格位置和内内容如下图图所示），查查询并填入入以下科目目相应月份份的余额，文文件保存到到f:ssowerrupeesexaamopper0001中。月份（A11）科目名称(B1)余额(C11)1(A2)银行存款(B2)(C2)2(A3)应收账款(B3)(C3)3(A4)应付票据(B4)(C4)3(A5)短期借款(B5)(C5)3(A6)固定资产(B6)(C6)五、银行对对账银行对账单单的内容如如下：（银银行存款日日

17、记账的余余额在银行行日记中查查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额3月1日期初余额贷8480003月6日zp06提现200000贷3月26日日zp07存入1500000贷3月31日日zp08转支300000贷期末余额贷1848000要求：输入入3月份的的银行对账账单记录并并进行银行行对账，核核销已达账账，生成33月份的银银行存款余余额凋节表表。六、会计报报表要求：调用用20077年新会计计制度科目目下的资产产负债表模模板、利润润表模板，生生成1月份份、2月份份、3月份份的资产负负债表和利利润表的数数据，其中中资产负债债表必须自自动平衡，将将生成的报报表文件保保存在考生生文件夹ff:soo

18、werupessexammopeer0011中，文件件名为“资产负债债表1月rep”、 “资产负债债表2月rep”、“资产负债债表3月rep”、“利润表11月reep”、“利润表22月reep”、“利润表33月reep”。业务题简洁洁流程：一一定要记住住！考前准备工工作：将计计算机系统统时间改为为20077-03-31；一、系统管管理：增加加用户建立账套套设置权限限；1、由用户户admiin（无口口令）进入入用友ERRP系统管管理注册系系统默认的的考试服务务器。方法：双击击桌面上“系统管理理”快捷方式式，或者从从“开始”“程序”“用友ERRP-U88” “系统服服务”“系统管理理”进入，点点“

19、系统”“注册”，点“确定”后表示注注册成功了了“系统管理理”。2、在用户户中增加人人员：（考考试时按考考题要求的的“用户”正确输入入）方法：点“权限”“用户”“增加”，在“编号”中输入“按考题要要求的主管管编号”、在“姓名”中输入“按考题要要求的主管管名称”来正确输输入，在角角色窗口中中“账套主管管”前面的方方框上点击击打上“”，其它它不输，再再点“增加”即可。同同理依次增增加“出纳”、“会计”，注意他他们不用赋赋于“角色”。3、建立账账套，相关关账套信息息见业务题题。（考试试时按考题题要求的“账套号”与“账套名称称”正确输入入）方法：点“账套”“建立”，在“账套号”中“按考题要要求的账套套号

20、”来正确输输入、“账套名称称”中“按考题要要求的账套套名称” 来正确确输入、“账套路径径”不变、“启用会计计期”调为“20077年1月”，点“下一步”；“单位信息息”只需要在在 “单位名称称” 中 “按考题要要求的账套套名称” 来正确确输入，点点“下一步”；“核算类型型”中点“行业性质质”框中下拉拉按钮，选选择“20077年新会计计制度科目目”，同样在在“账套主管管”中选择“001王王主管”，直接点点“下一步”，点“完成”,询问是是否可以创创建账套了了，点“是”，开始创创建账套，稍稍等几分钟钟；“分类编码码方案”中的“科目编码码级次”的“2、2、2、2”，其它默默认不变，点点“保存”“退出”，

21、弹出窗窗口后再点点 “确认”；提示是否“现在进行行系统启用用的设置”，点“是”，在“系统启用用”中点“总账”前的方框框，将“时间”调为“20077年1月11日” “确定”“是”“退出出”。至此，建建账工作完完毕。4、财务人人员的权限限设置。方法：“王主管”已经设置置为“账套主管管”，其权限限不用再设设。李会计的的权限设置置：在“系统管理理”窗口中，点点“权限”菜单下的的“权限”，在左侧侧的窗口中中将向下的的“滚动条”拖至最底底端，可看看到“李会计”等，选中中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出出的窗口中中找到“总账”后点它前前面的“”号，在展展开的项目目中点“凭证”前的“”，点“凭证处

22、理理”前的方框框打上“”表示拥拥有此权限限及其包含含的权限。同样，在在“期末”下的“转账设置置”和“转账生成成”前面的方方框打上“”，在在“UFO报报表”前打上“”，李会计共共有四项权权限（即44个“”），赋权后后点“确定”，便在右右侧窗口中中显示出李李会计所具具有的权限限，表示赋赋权成功。同样赋给给“张出纳”权限。其只只有两项权权限（即22个“”）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账账”。赋完后后点“退出” 。二、总账(由主管0001去完完成)：增加科科目编辑库存存现金、银银行存款总总账科目出纳凭证证选项凭证类别别结算方式式；（都是是主管在“总

23、账”模块中操操作。）第一步进进入“总账”控制台。双击桌面上上“总账”快捷方式式，或者从从“开始”“程序”“用友ERRP-U88” “财务会会计” “总账”进入， “操作员”中输入“001”，无密码码，点“确定”。第二步增增加会计科科目。方法：点“设置”下的“会计科目目”窗口上，点点工具栏上上的“增加”，即出现现“会计科目目_新增”窗口，将将第二大题题“期初余额额”表上所有有前面有科科目编码的的明细科目目输入，只只须输入“科目编码码”和“科目中文文名称”两项即可可，点“确定”，表示一一个科目增增加完成，依依次输完,输完后点点“退出”。（如发现考考试时发现现会计科目目是老的会会计科目就就表示你在在

24、行业性质质里面没有有选择20007年新新会计制度度科目，必必须删除账账套重新建建立账套）第三步 并并在“编辑”中指定现现金总账科科目和银行行总账科目目。其作用用是为了进进行出纳签签字、银行行对账和票票据管理。方法：还是是在当前窗窗口，点“编辑”菜单下的的“指定科目目”，先点“现金总账账科目”，点“库存现金金”，点“”后，在“已选科目目”里出现“库存现金金”便可；然然后再点“银行总账账科目”，点“银行存款款”，点“”后，在“已选科目目”里出现“银行存款款”便可。注注意：“现金流量量科目”不需设置置，设了反反而出错；也不要将将“库存现金金”和“银行存款款”都指定在在一个总账账科目里。选错了可可反向

25、操作作后重选。第四步 在凭证类类型中设置置：收款凭凭证、付款款凭证、转转账凭证。方法：点“设置”下的“凭证类别别”，选第二二项“收款凭证证、付款凭凭证、转账账凭证”“确定”，弹出窗窗口后点“退出”。第五步 增加结算算方式看清题目输输入，例如如：2 支支票 2001现金支支票 202转转账支票方法：点“设置”下的“结算方式式”，点工具具栏“增加”后，在“结算方式式编码”中输入“2”、在“结算方式式名称”中输入“支票”，并在“是否票据据管理”方框中打打 “”，然后点点工具栏上上的“保存”。同样方方法输入另另两种方式式，并“退出”。第六步 在在“选项”中选定出出纳凭证必必经由出纳纳签字。方法：点“设

26、置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点点“凭证”标签，在在“出纳凭证证必须经由由出纳签字字”前的方框框上打上“”，其其它项目默默认，点“编辑”“确定”第七步 输入期初初余额方法：点“设置”下的“期初余额额”便可打开开输入窗口口。用数字字小键盘输输入，输完完一个科目目的余额后后回车即可可。当全部部输完后，必必须点“工具栏”上的“试算”，进行试试算平衡。只有平衡衡了才可进进行下一步步操作，否否则后面不不能记账。注意：如如果输错了了，可直接接双击该金金额处后修修改，深色色框的余额额是在它的的下级科目目中输入的的。三业务题题(由会计计003去去完成) 即填3个个月的凭证证第一步改改操作时间间和换操作作

27、员方法：在“总账”点“系统”菜单点“重新注册册”换操作员员为会计（0003）,再把“操作时间间”改成“20077-01-01”。第二步填填制凭证方法：点“总账”“系统菜单单”“凭证证”“填制制凭证”，点“增加”出现新增增窗口，可可开始输入入1月份第第1笔业务务的凭证。选择凭证证类型。调整凭证证日期，一一定不能错错，错了扣扣分较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。附件张数不用输，“摘要”可以简输，比如1月份的第1笔业务输成“1.1”、第2笔业务输成“1.2”，以此类推。输入会计科目。如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息的“结算方式”与“票号”即可按确定。输入金

28、额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”， 即填完。做完会计分分录后（即即填完3个个月的凭证证），如何何做期间损损益与结账账，具体步步骤如下：1、0022注册进总总账“凭证”-“出纳签字字”-“确定”-“确定”-点菜单单栏上的“出纳”-“成批出纳纳签字”-“确定”-点工具具栏上的“退出”2、0011注册进总总账“凭证”-“审核凭证证”-“确定”-“确定”-点菜单单栏上的“审核”-“成批审核核凭证”-“确定”-点工具具栏上的“退出”“

29、凭证”-“记账（11月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”3、0033注册进总总账-“操作时间间20077.1.331”-“期末”“转账定义义-期间损损益”-“凭证类别别”选“转账凭证证”-“本年利润润科目”点选放大大镜选“权益“-“本年利润润”再做“转账账生成”-“期间损益益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做做，先做“收入”生成后点点工具栏上上的“保存”-“退出”，（注明明：生成的的就去保存存，没有生生成也不用用管，退出出去做下一一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点点工具栏上上的“保存”-“退出”4、0011注册进总总账“凭证”-“审核凭证证”-“确

30、定”-“确定”-点菜单单栏上的“审核”-“成批审核核凭证”-“确定”-点工具具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（11月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“结账”“凭证”-“记账（22月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”5、0033注册进总总账“操作时时间20007.2.28”做“期末”-“转账生成成”-“期间损益益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做做，先做“收入”生成后点点工具栏上上的“保存”-“退出”，（注明明：生成的的就去保存存，没有生生成也不用用管，退出出去

31、做下一一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点点工具栏上上的“保存”-“退出”6、0011注册进总总账“凭证”-“审核凭证证”-“确定”-“确定”-点菜单单栏上的“审核”-“成批审核核凭证”-“确定”-点工具具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（22月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“结账” “凭证”-“记账（33月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”7、0033注册进总总账“操作时时间20007.3.31”做“期末”-“转账生成成”-“期间损益益结转”-在“类型”选“收入”

32、与“支出”分开来做做，先做“收入”生成后点点工具栏上上的“保存”-“退出”，（注明明：生成的的就去保存存，没有生生成也不用用管，退出出去做下一一步“支出”的步骤）；再做“支出” 生成后后点工具栏栏上的“保存”-“退出”8、0011注册进总总账“凭证”-“审核凭证证”-“确定”-“确定”-点菜单单栏上的“审核”-“成批审核核凭证”-“确定”-点工具具栏上的“退出”“凭证”-“记账（33月）”-“全选”-“下一步” -“下一步” -“记账”-“确定”四查账(由主管0001去完完成)查账由主管管去完成（此此时“总账”没有退出出所以不需需重新注册册）。在桌面上打打开“UFO报报表” 或者从从“开始”“

33、程序”“用友ERRP-U88” “财务会会计” “UFOO报表”进入，以以主管（0001）的的身份进去去，操作时时间“20077-03-31”。第一步新新建报表文文件方法：打开开“UFO报报表”模块，点点“新建”，出现一一张新的电电子报表，在在“格式”菜单栏点点“表尺寸”输入6行行3列。然然后在做完完的表格中中的A1处处输入“月份”、B1处处输入“科目名称称”等等，一一直按题目目要求的排排列输入完完毕，然后后全选定所所有表格内内容，然后后在“格式”菜单点“单元属性性”然后“边框”选点“外、内边边框线”，点“确定”将表结构构定义好后后。点左下下角 “格式”按钮转换换成“数据”后才能输输入余额。注

34、意：余余额是在数数据状态下下输入的，这这样才会自自动出来金金额的小数数。第二步查查科目的余余额方法：打开开“总账”模块，点点“账表”“科目账”“余额表表”。在弹出出的对话框框中只需选选择要查询询的月份，其其它可默认认不变。例例如要查的的是1月份份期末余额额，故在“月份”中选择“20077.01”“20077.01”， “确定”后出现22007.0122007.01的“发生额及及余额表”，可查询询到1月份份相关账户户的余额。比如银行行存款的期期末余额为为“8990000.000”。将此余余额输入到到前面新建建的报表文文件中的单单元格中即即可。依次次查询并输输入相应的的余额。注注意：有的的科目在余

35、余额表中查查询不到，是是因为该科科目当月没没有使用过过无余额，但但在余额表表中也必须须输入“0”，否则表表明你没查查。无论是是借方余额额还是贷方方余额均输输成正数。（输入数数据时一定定要在数据据状态下）第三步保保存文件方法：“文文件”菜单下的的“另存为”文件名为为“余额.rrep”（保存文文件名时不不能画蛇添添足，按照照考试的要要求去写文文件名来进进行保存，注注意保存时时一定保存存到相应的的文件夹位位置。一定定要保存在在D:SSOWERRUPEESEXAAMOpper0001或者EE:SOOWERUPESSEXAMMOpeer0011目录下面面，要看清清楚考试题题目的要求求。）五银行对对账（由

36、出出纳0022去完成）第一步在在“总账”点“系统”重新注册册换成“出纳（0002）”。进入日期期为20007-033-31，方法：点“总账”下的“出纳”“银行对账”。第二步录录入对账单单方法：点“银行对账账单”，在月份份框中均输输入要对账账的月份，点点“确定”“增加”，将银行行对账单的的记录全部部录入（注注意考题中中的期初、期末余额额不需输入入）。所输入的的金额借贷贷方相反填填入，（比如考考题中的是是借方10000.000我们就就在对账单单中录入到到贷方10000.000）最后后一行空白白行，按键键盘左上角角的“ESC”键可消除除。填完后后“保存”然后再点点“退出”。第三步进进行对账方法：点“

37、银行对账账”，在月份份框中也要要输入要对对账的月份份，点“确定”，点工具具栏最左端端的“对账”。在弹出出的对话框框把它们前前面所有的的“”都取取消，再点点“确定”，两清后后就可以“退出”。第四步核核销已达账账方法：点“核销银行行账”“确定”“是”，提示“银行账核核销完毕”，点“确定”后可“退出”。第五步余余额调节表表查询方法：点“余额调节节表查询”点工具具栏中间的的“输出”按钮，会会弹出个另另存为的窗窗口来，写写名字为”银行存款款余额调节节表” ,注意意保存时一一定要保存存到相应的的文件夹位位置内。一一定要保存存在D:SOWEERUPPESEXXAMOOper0001或者者E:SSOWERRU

38、PEESEXAAMOpper0001目录下下面，要看看清楚考试试题目的要要求。）六做会计计报表(由由会计0003去完成成)必须做三个个月的报表表，共有66张表，即即使是空白白的没有数数据的报表表也要保存存。第一步 在在桌面上打打开“UFO报报表” 或者从从“开始”“程序”“用友ERRP-U88” “财务会会计” “UFOO报表”进入，重重注册换成成“会计（0003）”。进入日日期为20007-003-311，打开“UFO”报表模块块，点工具具栏上的“新建”，生成一一空白表；第二步打打开报表模模块。方法：点菜菜单上的“格式”“报表模板板”，在“行业”中选择“20077年新会计计制度科目目”，在“

39、财务报表表”中选择“资产负债债表”，点“确定”后，再点点“确定”，出现资资产负债表表的格式。第三步将将报表转为为数据状态态。方法：点左左下角红色色的“格式”转为“数据”状态。然然后点菜单单栏上的“数据”“关键字”“录入”，在弹出出的对话框框中输入将将要生成的的报表的日日期：20007年11月31日日，点“确定”，提示“是否重算算第一页”，点“是”，即开始始计算，报报表计算要要1、2分分钟。第四步保保存报表。生成数据据后，报表表一般会自自动平衡，考考试时可不不必去查看看，可直接接点“文件”菜单下的的“另存为”，注意调调整保存位位置和文件件名，最后后点“另存为”文件名“资产负债债表1月”已做完。第

40、四步做做2、3月月份的报表表。方法：不用用退出，可可立即点工工具栏上的的“数据”“关键字”“录入”，在弹出出的对话框框中输入22007年年2月288日，并按按照第四步步的相关操操作可生成成2月份的的资产负债债表。同理理，可做33月份的资资产负债表表。各月的利润润表与资产产负债表的的生成操作作一致，可可参照完成成。（保存存文件名时时不能画蛇蛇添足，按按照考试的的要求去写写文件名进进行保存，注注意保存时时一定保存存到相应的文件夹夹位置。一一定要保存存在D:SOWEERUPPESEXXAMOOper0001或者者E:SSOWERRUPEESEXAAMOpper0001目录下下面，要看看清楚考试试题目

41、的要要求。）注意事项：第一：在建建立账套的的时候，一一定要根据据考试题板板要求来填填写正确的的账套号与与账套名，启启用会计期期“20077年1月”,所选择择的“行业性质质”一定要选选“20077年新会计计制度科目目”总账的启用用时间是“20077年1月11日”这些收、付付、转凭证证，都是在在考试经常常出现的，有有可能金额额与这些话话的字眼不不同，但是是看懂了意意思，就可可以知道如如何做凭证证了。一定要用（0003）会会计去做考考试的第三三大题业务务题的凭证证处理，进进入总账的的操作时间间是“20077年1月11日”收款凭证1)销售产产品一批，不不含税销售售收入400000元元，增值税税金额68

42、800元，存存入银行.借：银行存存款工行存存款 (转账支票票) 10002(科目目代码)贷：主营业业务收入 60001(科目目代码)应交税费 22221(科目目代码)2）通过转转账收到BB公司退回回多预付款款项66,000元元。 借：银行存存款 (转账支票票) 10022(科目代代码)贷：预付账账款B公司 11233(科目代代码)3）出售SS公司股票票2,5000股，取取得处置收收入42,000元元（成本价价 每股112元）,款项存入入银行。 借：银行存存款 4420000 (转账支票票) 10022(科目代代码)贷：交易性性金融资产产 25000*12=300000 11011(科目代代码)

43、(注明：用用成本价乘乘以出售股股票数量) 投资收收益 420000-3300000=120000 61111(科科目代码)（注明：用用收入减去去成本就是是收益）4），该企企业接受FF公司货币币资金投资资100,000元元，款项已已存入银行行.借：银行存存款 (转账支票票) 10022(科目代代码) 贷：实实收资本 44001(科目代码码)5）接受MM公司货币币资金捐赠赠，款项存存入银行。借：银行存存款 (转账支票票) 11002(科目代码码)贷：资本公公积 40002(科目目代码)6）收到MM公司前欠欠货款或通通过银行转转账收到归归还货款，已已存入银行行。借：银行存存款 (转账支票票) 100

44、22(科目代代码)贷：应收账账款 11222(科目代代码)7）张某出出差回来，报报销差旅费费2,8000元，交交回现金2200元。借：库存现现金 2200 11001(科目代码码)管理费用 28000 66002(科目目代码)贷：其他应应收款 30000 12211(科目代代码)8）出售乙乙材料，取取得不含税税收入3,000元元，增值税税金额5110元，款款项存入银银行。 借：银行存存款 11002(科目代码码) 贷：其其他业务收收入 60551(科目目代码) 应交税税费 22221(科目目代码)9）收到HH公司以现现金交来包包装物押金金400元元。借：库存现现金 11001(科目代码码)贷：

45、其他应应付款 22411(科目代代码)10)向工工商银行借借入期限为为2年或没没超过2年年（只有几几个月、半半年或一年年多）的借借款500000元，款款项存入银银行。借：银行存存款 (转账支票票) 10022(科目代代码)贷：长期借借款 （短短期借款） 25011或 20001(科科目代码)付款凭证1）办理银银行汇票存存款23,400元元，以备购购买材料。借：其他货货币资金 (转账支票票) 10122(科目代代码)贷：银行存存款 10002(科目目代码)3）开出现现金支票到到银行提取取现金3,000元元。借：库存现现金 (现金支票票) 10011(科目代代码)贷：银行存存款 10002(科目目

46、代码)4）通过银银行转账缴缴纳增值税税4,0000元。借：应交税税费 22211(科目代代码) 贷： 银行存款款 (转账支票票) 10022(科目代代码)5）以现金金或银行存存款支付采采购员差旅旅费、厂部部电话费、办公用品品、大楼维维修费与工工会经费。借：管理费费用 66022(科目代代码) 贷：库库存现金（银银行存款） (转账支票票) 10011或10002(科目目代码)6）厂办人人员李煜出出差，预借借差旅费22000，以以现金或银银行存款支支付。借：其他应应收款 11221(科目代码码) 贷：库库存现金（银银行存款） 10001或10002(科科目代码)7）通过银银行存款支支付所欠银银行短

47、期借借款利息224,0000元。借：财务费费用 66033(科目代代码)贷：银行存存款 (转账支票票) 10022(科目代代码)8)签发转转账支票，支支付广告费费10000元。借：销售费费用 66011(科目代代码)贷：银行存存款 (转账支票票) 11002(科目代码码)9）该企业业以银行存存款购买不不想长期持持有的S公公司股票11，0000股，每股股12元，另另支付相关关税费用11，0000元。借：交易性性金融资产产 11001(科目目代码) 贷：银行存存款 (转账支票票) 11002(科目代码码)10)按期期兑以前签签发给F公公司银行承承兑汇票3300000元。借：应付票票据F公司司 22201(科科目代码) 贷：银行存存款 (转账支票票) 11002(科目代码码)11）到银银行提取现现金以备发发放工资225,0000元。借：库存现现金 10011(科目代代码)贷：银行存存款 (现金支票票) 10002(科科目代码)12）用现现金支付工工资25,000元元借：应付职职工薪酬 22211(科科目代码)贷：库存现现金 10001(科科目代码)13)购买买甲材料，不不含税买价价300000元，增增值税51100元，通通过银行付付款，材料料已验