2022年全过程跟踪审计计划范文

1、第PAGE11页共NUMPAGES11页2022年全过程跟踪审计计划范文施工阶段工程造价全过程跟踪审计实施方案工程名称：贵州省黔南民族幼儿师范高等专科学校贵定校区建设项目施工单位：中国水利水电第九工程局有限公司建设单位：贵定县金海投资开发有限公司监理单位：贵州三维工程建设监理咨询有限公司设计单位：贵州省建筑设计院地勘单位：化工部遵义地质工程勘察院审计单位：四川蜀通工程造价咨询招标代理有限公司工程开工日期：_年_月_日审计进场日期：_年_月_日项目概况。1，总面积_万平方米(一期_万平方米，二期_万平方米，一期工程工期甲方要求_年_月_日完工(包含平场)。二期工期待定。一期施工内容包括(场地内一

2、号板块1_号实训楼，会堂。东北侧二号板块实训楼、教学楼、图书馆、对外服务中心、游泳馆等。东南侧三号板块(学生宿舍区)。一、服务内容目前该项目前期工作正在进行土石方平场的施工阶段，我方的主要服务内容是负责对工程实施过程及竣工后结算进行全过程造价跟踪审计，为建设单位合理使用资金提供技术支持与服务。二、主要工作：1、对业主、施工单位、监理单位的各项内控制度提出合理化建议和意见，完善建设项目现场管理制度，如工程签证管理、材料设备采购、价格控制、验收、领用、清点，设计变更管理制度等。2、检查该项目相关单位和部门的合同履行情况，检查有无违法转包、分包现象，重点检查：工程进度。合同实质条款内容发生变更时有无

3、及时签订补充合同。有无违法转包、分包现象，检查施工单位是否与合同单位一致。3、检查项目概算执行情况。4、积极配合业主，控制、优化工程变更，根据工程用途及市场行情，提出建设性的优化方案。经常深入施工现场，掌握工程进展及变更的落实情况，为准确计量掌握真实资料。检查工程设计变更、施工现场签证手续是否合理、及时、完整、真实。参与工程造价控制的有关会议，参加工地监理例会，提出合理化建议，并收集整理相关会议记录。适时对施工现场进行查勘，核实有关设计变更及签证，及时了解工程情况并进行必要的拍照、摄像，留取证据，确保计量准确和审核完整真实。5、做好隐蔽工程的查看和验收，涉及造价增减的，要做到图片、文字资料齐全

4、，及时办理确认手续并存档。6、参与特殊材料、设备的定价工作，并提出合理化建议。7、负责对施工单位上报的已完成工作量月报进行审核，并提供当月付款建议书；严格控制管理工程进度款支付审核，坚决杜绝工程款超付现象。8、按照合同约定，对索赔项目进行审核，合理合法的确认工程投资。各种确认资料及时办理，防止索赔事件的发生。现场资料日清月结，为工程月报的编制及工程现场动态成本控制分析提供准确数据。9、负责向业主单位、施工单位、监理单位宣传跟踪审计的程序、内容及要求，最大限度地达到控制工程投资的目的。10、及时核定分阶段完工的分部工程结算，提供完整结算报告。三、主要措施工程实施阶段是整个项目建设过程中时间跨度最

5、长、变化最多的阶段。为此我们将从以下几个方面进行审计与控制：(一)、参与施工图纸会审了解施工图纸变更情况，做到心中有数，并对图纸会审内容进行造价评估，对于其中不合理的内容提出参考意见。(二)、对施工组织设计进行评估对其中的主要施工方案进行经济分析，查看有无因施工组织问题而增加工程造价的内容，并对一些施工进度、工艺、方案提出合理化建议，进一步优化施工组织设计。(三)、工程进度款支付控制根据工程进度进行工程计量，参与工程进度款支付控制，协助业主审核工程进度款并进行签证，及时向业主报告项目的资金使用情况。(四)、工程设计变更的审计与控制1、对拟进行的工程设计变更进行计量与评估，分析拟进行的设计变更对

6、造价的影响，从多方案变更中优选出实际可行、最经济合理的变更方案，并测算出设计变更可能造成的费用上的增减。主要有以下几种情况；a.对于确属原设计不能保证质量、设计遗漏和错误以及与现场不符、无法施工非改不可的，应按设计变更程序进行。b.对于变更要求可能在技术经济上是合理的，也应进行全面评估，将变更以后产生的效益与现场变更引起施工单位的索赔所产生的损失加以比较，提出合理化建议。c.分析工程变更引起的造价增减幅度是否在控制范围之内，若确需变更而有可能超出控制范围时，提醒业主注意。2、和业主以及监理单位密切合作，尽量减少设计变更的发生，确需在施工中发生变更的，也要在施工之前变更，以避免索赔事件的发生。3

7、、对设计变更进行现场监督和重大事项记录，并简要载明变更产生的原因、背景、变更产生的时间，参与人、工程部位、提出单位等。为竣工结算提供详实可靠的资料。4、对设计变更实施过程进行跟踪，主要跟踪以下三点。、设计变更是否已全部实施，若在设计图已实施后，才发生变更，则计算因牵扯到按原图施工的人工费、材料费及拆除费等。若原设计图没有实施，则要扣除变更前部分内容的费用。、若发生拆除，已拆除的材料、设备或已加工好但未安装的成品、半成品则要提请业主注意回收。、特别要提请业主注意，对于调减或取消项目也要签署设计变更，以便在结算时扣除。5、对设计变更进行分析，以便追究责任方的责任。可能的情况有以下几种：、若由于设计

8、部门的错误或缺陷造成的变更费用以及采取的补救措施，如返修、加固、拆除等费用，由造价工程师协同业主与设计单位协商是否索赔。、若由于监理单位的失职或错误指挥造成设计变更应由监理单位承担一定费用。、由于设备、材料供应单位供应的材料质量不合格造成的费用应由设备供应单位负责。、由于施工单位的原因、施工不当或施工错误，此变更费用不予处理，由施工单位自负，若对工期、质量、造价造成影响的，还应进行反索赔。(五)、对工程签证单进行计量与评估为保证隐蔽工程的及时签证、及时计量、及时评估、及时提请业主注意，在工程的施工过程中，我们将派出专门人员深入工地，全面掌握工程实况，检查隐蔽图、隐蔽验收记录。检查隐蔽工程签证是

9、否由设计单位、监理单位、建设单位等有关人员到现场验收签字，直到手续完整、工程量与竣工图一致方可列入结算。做到签证在施工的同时就计算相应工作量，以有效避免事后纠纷。在跟踪审计过程中，我们还将从以下几点进行控制：1、应在合同中约定的，不能以签证形式出现。例如。人工浮动工资、议价项目、材料价格等，合同中没约定的，我们将提请业主注意以补充协议的形式约定。2、对工程签证单进行备份，以避免添加涂改等现象。并且要求施工单位编号报审，避免重复签证。3、评估签证对工程造价的影响。分析签证有无涉及工程整体造价的上升，并及时提请业主注意。4、审查签证的内容有无重复计列在投标报价时已含的内容中。5、做好原始资料的积累

10、，为做好补充定额及正确处理可能发生的纠纷、索赔提供原始数据。真实合理地编制可能发生的补充定额，维护各方应得利益。(六)、为重大材料采购提供询价服务1、提供对材料、设备市场价的征询和审核服务，按照业主的要求及时准确的提供参考意见。对项目中特殊设备市场价进行征询。2、对于材料价格的确认要注明采购价还是预算价，以避免采购保管费重复计取。(七)、工程结算审计工程竣工后按照业主的委托，我所将组织审核小组对施工方提出的竣工结算进行审核，并出具审核报告。2022年全过程跟踪审计计划范文（二）市人口与计划生育_余人的督调队，分成_个小组对镇党委、政府、镇计生办和大盂村等_个村_年_月_日至_年_月_日的计生工

11、作进行了检查。_月_日下午，市人口与计划生育_在我县召开督查情况反馈会，对我镇计划生育工作存在的宣传教育工作滞后等八个方面的问题进行了全市通报批评，对存在问题的整改提出了明确要求。这一次市计生工作督调，规格高、检查严、影响大，检查暴露出的问题集中反映出我们大盂镇党委、政府近年来虽然对人口和计划生育工作的重要性有一定认识，在加强技术服务网络建设、落实长效节育措施等方面做了一定工作，但整体上仍处于落后状态。镇党委政府认为，此次检查，不仅仅是对大盂镇计生工作的检查，是对全镇各项工作的全面检查，不仅仅是对过去三年计生工作的检查，是对全镇计划生育工作全面彻底的检查，是市人口计生委各位领导对我镇计生工作的

12、高度重视，是我镇发现问题、解决问题，实现人口计划生育工作整体上水平的良好契机，也是我镇加强镇村干_伍建设，转变工作作风的良好契机。为此，我们在市督查情况反馈会后，当夜即召开镇村干部会议，自加压力，迎难而上，下狠决心，动大手术，用真功夫，千方百计查找问题根源，千方百计制定整改措施，在思想上、宣传教育上、基层基础上、为民服务上集中精力抓整改，全力甩掉计生工作整体落后的帽子。一、思想上加压力、_子，“三位一体”抓整改此次市督调检查暴露出的问题，在干部群众中影响大，反响也很大。长期以来，我们镇村干部一直把完成三项任务作为衡量计生工作好坏的标准，三项任务一完成，全年工作就交了账.镇党委政府也把完成任务作

13、为目标，把完成任务作为阶段性要求，忽视了宣传教育、基层基础和群众对计生服务的要求，造成了工作的被动和落后。在县计生局及各位领导的重视支持下，我们_子、换思想、定方案、明措施，形成工作合力。一是转变工作思路。通过召开整改工作动员会、镇村干部例会等会议讲，通过外出参观学习、专家培训辅导等“对比学”，通过定期检查评比等“奖罚”学，有力促进了镇村干部计生工作思路的转变。二是制定整改方案。一个好的整改方案是搞好整改的基础。在县计生局的支持下，我们反复讨论制定整改方案，一个问题一个问题的明确整改措施，一个村一个村的明确整改要求，在明确工作步骤、方法重点的同时，特别注重了责任分解，把有关整改的_项工作目标全

14、部分解落实到镇村干部头上，明确了牵头领导的责任和时限，任务明确、职责落实。三是明确整改措施。在领导上调整充实了镇人口和计划生育工作领导组。领导组组长改由镇党委书记王涛担任，镇长康国奇任第一副组长，并成立宣传组、技术组、督查组、后勤组，定期召开有关会议，采取可行措施，协调解决人口和计划生育工作中的重大问题和难点问题。在管理上出台镇村人口计划生育考核办法，明确镇村两级干部计生工作的责任、权利、任务。建立严格的包干跟踪、督查、反馈、考评、奖惩、建档制度、实行包村、包片、包户。对南高庄村等不重视计生工作的两委班子督查后的第二天就进行了调整。在机制上构建“三位一体”，针对以往计划生育工作镇干部当传话筒，

15、村干部只管完任务，信息员忙的跑断腿，工作脱节，力量单一等问题，在出台各项工作制度的基础上，提出镇村干部都是信息员、都是服务员，把发放宣传资料、入户宣传、行政代办等实际工作分村划片落实到每名镇村干部头上，改变以往信息员单打一的局面。二、宣传上营造氛围，政策引导，有效提高群众对计划生育政策的知晓率宣传是计生工作的基础，群众对政策熟悉了解是开展计生工作的前提，而群众对政策的知晓率是一个地区计生工作成功与否的具体体现。而我镇经检查，宣传品入户率仅为_%，政策知晓率仅为_%。而且宣传内简单，形式单一，局限于有限的宣传标语和版面。为此，我们一是强化了社会宣传。全镇共印发宣传资料_种1_余份，户均宣传品_种

16、以上，覆盖率达到了_%。新刷规范的计划生育标语_条，制作了_块新宣传版面，制作了宣传计生内容的“爱心伞”和计划生育法律、法规、政策手册和技术服务手册等宣传资料。利用村庙会、赶集等场合，镇村_文艺宣传小分队宣传；利用村广播每天宣传；利用村干部下会、党员会、村民代表大会定期开展宣传；利用党员远程教育等形式开展宣传。二是强化了活动引领。为积极营造全镇自觉执行国家计划生育基本国策的社会氛围，在全镇范围内由下至上举办了计生知识竞赛，活动历时一个多月，各村以村民小组为单位，由计生服务对象、育龄妇女组成代表队开展比赛，选择出席镇的参赛队员，_月_日上午在镇会议室举行了全镇人口和计划生育知识竞赛决赛，共有来自

17、全镇的_名育龄群众分十一个队参加了比赛。三、基础建设上加大投入、严格管理，有效提高基层基础工作水平一是加强阵地建设。改善了镇计生办的办公条件，新增加两间办公室，加大经费投入，购置了新的电脑等办公设备，购买各类办公用品。同时各村委也加大了对人口和计划生育的投入，全镇十一个行政村有五个村新建了人口和计划生育服务室，其余六个村进行了改造翻新，计划生育阵地有了很大的变化。二是加强对村级计生服务人员的培训管理。_月邀请县计生局有关领导对我镇的村级计生服务人员进行了全方位的培训，_月对村级计生服务人员进行了岗位能力测试。对不能胜任的_名服务人员进行了调换，_月镇计生办_村级计生服务员到我市万柏林区西铭乡进

18、行观摩学习。同时我镇完善了人口和计划生育村级服务人员的百分考核制度，加大了奖惩的力度，在市县下发工作补助的基础上，在村级转移支付考核兑现中增加了信息员的工资，调动了工作积极性。三是规范档案资料管理。针对我镇信息引导工作滞后，表、薄、卡填写不规范的问题，我们采取以村由县镇技术人员逐户核查，以村拿回镇政府由县镇技术人员逐村核对评比的办法，规范档案资料，对工作突出的信息员进行了表彰。四是进一步加强了流动人口服务管理。我们按照“现居住地管理为主”的原则，强化了与用工单位、房主、流动人口育龄妇女的合同管理，充分发挥了流动人口信息交换平台的积极作用，深入到各企业对流入人口免费进行了查环、查孕、查病、发放避

19、孕药具等“三查”服务，主动与我镇流出人口的县区建立了信函联系，签订了双向管理协议，建立了流动人口计划生育管理服务的新机制，实行了流动人口与常住人口同宣传、同管理、同服务。今年我镇共计流出人口_人，其中育龄妇女_人，发证_人，发证率达_%；流入人口累计_人，其中育龄妇女_人，全部进行了验证。对无证的督促其尽快办理。为流入已婚育龄妇女提供技术服务_人次，发放各种宣传资料_余份。五是全面推进村民自治工作开展。重点抓了计划生育村民自治章程的民主制订、实施，计划生育合同的民主管理和村务公开的民主监督“三个环节”，全镇_个村全部实行了计划生育村民自治，初步建立了计划生育民主管理、民主监督的工作机制。四、服务上转变作风，提高水平，有效提高群众对计生工作的满意度服务是计生工作的生命线，我镇在计生服务工作中存在的重点对象不访视，行政代办、协会作用发挥不好等现象，集中体现了部分镇村干部作风不扎实，工作不深入，部分村级服务人员服务意识淡薄，服务水平不高的问题。为此，我们把强化服务作为抓手，要求镇村干部做到“十上门”：宣传、代办各种证件、发放避孕药具、早教、发放奖扶资金、随访、动员“四术”、征收社会抚养费、慰问计生户、征求群众需求意见等上门。一是圆满完成三项任务。今年我镇实际出生人数_人，其中一孩出生_人，计内二孩出生_人，计划外二孩_人，