控制部费用控制实施策略

1、第 PAGE 12 页 共 NUMPAGES 12 页控制部费费用控制制实施策策略 控制部部：许锦锦雄项目费用用控制的的任务、目标及及实施策策略：一、任务务和目标标 费用控控制的主主要任务务是在保保证实现现项目质质量、进进度和HHSE的的前提下下，以降降低工程程成本为出出发点，按照批批准的投投资计划划，建立立有效的的费用控控制、跟跟踪、分分析系统统，控制制部作为为项目组组的主要要部门，主要监督督、督促促项目组组各个部部门及相相关单位位各司其其责，提提高费用用控制的的意识，在建设设项目各各个阶段段，采用用科学的的计算方方法和切切合实际际的计价价依据，合理确确定投资资估算、设计概概算、施施工图预预

2、算、采采办限价价（标底底价格），严格把把关，优优质、高高效、经经济地完完成项目目建设任任务。费用控制制的目标标是：正正确把握握好项目目进度、费用、质量和和HSEE四大控控制之间间的对立立统一关关系，在在项目实实施的全全过程中中对所有有影响工工程费用用的活动动进行恰恰当而连连续的有有效控制制，在保保证项目目按合理理工期建建成投产产和保证证项目工工程质量量的前提提下，将将工程项项目投资资控制在在总公司司批准的的项目初初步设计计概算内内，为项项目建成成投产后后能够取取得良好好的经济济效益奠奠定基础础。二、费用用控制的的措施 审查查项目初初步设计计概算和和编制项目目组内部部控制预预算、按WBBS对预预

3、算实行行工作分分解，制制定年度度、季度度、月度度的费用用计划； 在项项目控制制预算和和建设费费用分解解计划的的基础上上，编制制项目工工程部分分的月度度用款计计划、资资金流向向说明以以及现金金流动的的预测； 负责责跟踪监监测项目目各项费费用支出出情况，分析影影响项目目费用的的各种因因素，做做出费用用分析、预测和和修正措措施的建建议报告告； 根据据工程发发包、采采办策略略，编制制各采办办包和工工程包的的限价文文件，确确定费用用预算的方方法与编编制原则则，对承包包商投标标中的价价格、补补偿等条条款进行行审查，并提出出修改意意见； 负责责工程施施工预结结算工作作，审核核承包商商的预结结算； 负责责工作

4、变变更单的的记录、费用评评估和审审核，在在变更费费用被批批准以后后，对合合同价格格做出相相应的调调整； 负责责对承包包商的发发票进行行审核，按照合合同规定定的付款款条件付付款； 负责责收集、整理项项目工程程的费用用资料、数据，建立完完善的档档案系统统和数据据库。三、费用用控制实实施策略略 在投资资决策阶阶段、设设计阶段段、招标标发包阶阶段和施施工阶段段，把工工程投资资或费用用控制在在限额内内。费用用控制是是贯穿于于项目建建设全过过程，是是连续的的、动态态的控制制工作,项目实实施的策策略主要要体现在在项目建建设前、项目建建设中、项目建建设后的的费用控控制等几几方面。1、定义义阶段认真作好好审查可

5、行行性研究究及各阶阶段投资资估算的的编制工工作，并并以此为为依据，编制合合理的项项目投资资概算投投资计划划，建立立以赢得得值原理理为基础础的费用用控制体体系，作作为采购购和工程程发包过过程中，制定各各采办包包和工程程标的报报价格式式和标底底，参与有有关费用用的合同同谈判，同时关关注建设设单位管管理费、可研费费用、设设计费（含非标标费）、长周期期设备采采办等费费用的管管理。2、设计计阶段要把设计计作为项项目建设设全过程程费用控控制的重重点，在在满足项项目的功功能和使使用要求求、保证证工程进进度和工工程质量量的前提提下，实实现项目目投入的的费用最最少。费费控部在在设计阶阶段应采采取以下下措施控控制

6、项目目费用： 督促促设计方方开展优优化设计计，控制制/降低低工程设设施费用用。包括括：定准准设计基基础数据据，选好好设计系系数（备备用系数数、安全全系数等等）；合合理选用用标准规规范，正正确使用用标准规规范；技技术和经经济的合合理统一一(优化化设计方方案、减减少工程程设施、简化流流程、优优化布置置、积极极稳妥地地推进设设备国产产化、合合理选材材、选型型、应用用新技术术等)，以便尽尽量减少少工程投投资，降降低工程程成本； 进行行费用分分解，推推行限额额设计。各阶段段的设计计必须以以上一阶阶段设计计所确定定或批准准的投资资规模为为最高限限额，精精心组织织本阶段段的设计计，对工工程投资资实施分分阶段

7、控控制。一一般情况况下，下下一阶段段的设计计不得突突破上一一阶段设设计确定定的投资资总额。但在不不同的设设计阶段段，随着着设计的的深化和和不断优优化，可可对项目目的投资资结构进进行调整整，最终终达到工工程投资资的合理理化； 督促促设计方方在进行行限额设设计纵向向控制的的同时，还要加加强限额额设计的的横向控控制，在在合同中中明确各各方有关关限额设设计的职职责，并并实施必必要的奖奖惩； 督促促设计方方严格控控制设计计深度，要注意意堵塞大大的设计计漏洞和和漏项；同时，要协调调好项目目招标进进度计划划与设计计工作进进度计划划，在进进行工程程和采办办招标时时，应要要求设计计承包商商提交出出一套完完整的技

8、技术资料料，使参参加投标标的承包包商减少少报价中中的风险险因素，提高报报价的可可靠性，也使现现场变更更的机率率降低，达到费费用控制制的目的的； 督促促设计方方大力推推广和采采用标准准设计，缩短设设计周期期，降低低构配件件生产和和建筑安安装工程程费用； 督促促设计方方提高设设计质量量，降低低设计费费用，控控制项目目建设投投资。 要严严格审查查设计概概算，做做到项目目不重不不漏，计计算指标标套用正正确，取取费标准准符合规规定，为为项目投投资控制制提供可可靠的依依据； 督促促设计方方及各个个部门修修改设计计或合同同变更要要慎重，事前应应进行技技术经济济合理性性比较； 在工工作分解解结构和和设计费费用

9、分解解的基础础上，制制订出设设计费用用控制计计划； 预测测工作风风险，针针对可能能发生索索赔的诱诱因，制制定防范范性对策策； 按合合同规定定的条件件如期提提交、完完成项目目组要配配合或协协调的事事项，使使设计承承包商能能如期开开工、正正常开工工、连续续工作，不要由由于违约约而形成成索赔的的条件； 按合合同规定定，及时时答复承承包商提提出的问问题及配配合要求求。 在初初步设计计概算批批准后（按WBBS进行行编制），即可可作为项项目实施施的费用用控制限限额，为为了便于于控制，需对初初步设计计概算进进行进一一步分解解以适合合费用控控制的要要求。3、招标标采办阶阶段的费费用控制制项目设备备等材料料占整

10、个个项目的的绝大比比重,有有效控制制好项目目的设备备等材料料的采购购,就等等同这个个项目成成功一半半,因此此,费控控部在招招标、采采办阶段段采取的的费用控控制措施施主要是是： 根据据中海石石油项目目管理程程序及项项目审批批权限，督促采采办部坚坚持“货比三三家”，编好好标底，推行限限额招标标、采办办。要严严格执行行工程承承包商/设备制制造商的的资格预预审，选选择质量量及信誉誉好的工工程承包包商/设设备供应应商。在在有限金金额预算算控制下下，不一一定选择择费用极极高的一一流的高高精尖技技术，而而选用能能满足工工程和生生产需要要技术先先进适用用、费用用合理的的次优方方案，不不选用功功能齐全全的高费费

11、用设备备，而选选用项目目适用的的设备；坚持采采办招标标，“货比三三家”，编好好标底，推行限限额招标标、采办办，以达达到将费费用控制制在预算算内的目目的。如如果出现现超限价价的情况况，应向向控制部部提出寻寻求解决决方案；如果控控制部审审查确认认需要动动用项目目预备费费，应做做出说明明报项目目经理审审核上报报公司董董事长批批准后方方可签订订采办合合同。 督促促采办部部在资格格审查和和技术评评标确认认符合技技术要求求的前提提下，按按合理低低价原则则授标； 在招招标阶段段，认真真负责地地实施和和完成技技术澄清清与商务务澄清工工作，将将可能发发生价格格调整的的要素谈谈清楚并并反映在在澄清记记要。在在签订

12、合合同时应应将澄清清达成一一致的内内容反映映进合同同条款中中，锁定定业主的的合同价价格调整整风险； 督促促采办部部避免重重订、错错订或漏漏订，控控制订货货余量，保证设设备材料料质量，避免返返修等，以减少少投资浪浪费。 督促促采办部部减少采采办的中中间环节节，尽量量直接与与供货厂厂商洽谈谈业务，避免不不必要的的手续费费，降低低采办成成本。 督促促采办部部签好合合同，合合理确定定合同价价格、供供货时间间和质量量。对合合同中有有关供货货范围、技术要要求、付付款方式式等条款款，每项项措辞必必须简单单明了，避免事事后扯皮皮，影响响供货质质量和进进度，增增加项目目费用。 督促促采办部部认真审审查采办办申请

13、单单、报价价单以及及订货发发票，使使采办的的设备材材料按预预算费用用和项目目要求进进行；协协调好到到货计划划和项目目进度计计划，在在不影响响项目进进度的前前提下，减少仓仓储费和和重复运运输费。 督促促采办部部在审查查采办单单据时，如发现现超预算算，要弄弄清原因因，并列列为不可可预见费费用的转转移反映映到项目目费用报报告中。 督促促采办部部及工程程部组织织好供货货商的图图纸审查查工作，避免造造成采办办费用的的额外增增加或损损失，大宗材材料由项项目组组组织采办办，减少少采办手手续费的的开支。 将设设备材料料费用按按采办策策略的划划分进行行分解，以便于于给出采采办限价价。4、施工工招投标标及施工工阶

14、段的的费用控控制施工招投投标及施工现现场管理理的费用用控制是是降低投投资的关关键，主主要内容容是对施施工招投投标及“签证单单”和任何何其它追追加费用用项目的的控制，以及合合同进度度付款控控制。施工招投投标及施施工阶段段采取的的费用控控制措施施主要是是： 原则则上应通通过招标标，择优优选择施施工承包包商。根根据项目目费用的的分解，推行限限额施工工承包，一般情情况下，不得突突破其限限额。 在施施工招标标中，督督促采办办部原则则上要求求尽量减减少采办办包数量量，让每每个采办办包的工工作量对对承包商商有吸引引力，减减少项目目组的协协调工作作量。同同时，也也要实事事求是，不将性性质不同同的分项项工程或或

15、服务项项目放在在一个采采办包中中，人为为地提高高对承包包商的能能力要求求，减少少项目组组的选择择余地，丧失业业主在招招标过程程中的优优势地位位。此外外，也不不应将施施工作业业周期间间隔时间间很长的的单项工工程放在在一个采采办包中中，以免免造成承承包商在在工作实实施过程程中窝工工而增加加承包商商的成本本，导致致投标者者报价偏偏高。对单项项目进行行成本分分析，在在符合质质量优先先原则的的前提下下，应努努力将工工程服务务项目的的合同价价格控制制在项目目投资概概算确定定的限价价范围内内，甚至更更低。在评定定价格标标书时，要分析析承包商商投标报报价的费费率、人人工、措措施费及及套用定定额、工工程量计计算

16、等是否超出出正常范范围，在在价格澄澄清时，要求承承包商对对评标小小组所提提出与招招标要求求不符的的问题进进行价格格澄清，避免掉掉进承包包商设计计的陷阱阱里。 在施施工招标标中，要要想办法法杜绝承承包商对对项目招招标实行行串标、围标，以至加大大建设成成本，采用先先背靠背背，后面面对面的的开标方式式。 施工工前要认认真审查查承包商商的施工工组织设设计和施施工技术术方案，提高施施工效率率和施工工机械利利用率，并按合合理的工工期组织织建设，以降低低工程造造价。 合理理组织施施工，避避免施工工过程中中的窝工工停工，加强现现场管理理，避免免因项目目组的原原因造成成工程返返工。 加强强工程监监控，依依据变更

17、更管理程程序严格格控制施施工过程程中的工工程变更更，包括括：设计计变更、订货变变更、工工作变更更、合同同外工程程的追加加、工程程费用的的变更等等。对不合理理的变更更、签证证一律不不受理。5、工程程预结算算阶段的费费用控制制工程预结结算是关关系到本本项目成成功与否否，因此此，工程程预结算算严格按按规定的的程序、合同规规定（取取费定额额标准、结算规规定等）和设计计文件图图纸、批批准的施施工组织织设计，认真审审查各承承包商提提出的工工程预结算文文件，主主要通过过以下手手段对费费用的有有效控制制。 将施施工费用用按照WWBS进进行分解解，以便便与概算算与预结结算对比比和前期期投资估估算的对对比,分分析

18、施工工过程的的费用走走向. 严格格执行工工程量计计算规则则，严格审查查承包商商工程量量计算及及定额套套用的合理理性 严格格审查设设计变更更权限标标准 严格格审核工工程签证证单的合合规性 严格格审核施施工措施施费用合合理性 配合合采办部部对承包包商承包包的材料料价格的的认价， 坚决做做到公平平、公正正的原则则，6、财务务及投资资资金管管理措施施 项目目总资金金管理策策略：在公司司投资委委员（董董事会）会批准准的总投投资的基基础上结结合项目目的实际际情况，编制项项目控制制预算，并根据据项目的的WBSS将控制制预算进进行分解解后，结结合项目目总体计计划编制制项目的的总体资资金计划划。 项目目年度资资

19、金管理理策略：根据项项目进度度计划和和总体资资金计划划编制年年度资金金计划。每年度度9月底底之前根根据计划划实施情情况及计计划调整整情况，编制下下年度资资金使用用计划。 项目目月度资资金管理理策略：根据批批准的年年度资金金计划和和实际计计划执行行及调整整情况编编制出月月度用款款计划。以工程程费用的的支出符符合财务务管理制制度为目目标，在在掌握各各种项目目计划方方案、参参与合同同有关条条款的制制定、确确保项目目资金安安全有效效使用的的情况下下，严格格控制对对承包商商、供应应商的付付款额度度和进度度，并对对已付进进度款的的流向进进行监督督；建立立以会计计监督、付款文文件审批批程序和和付款权权限设定

20、定为核心心的付款款控制体体系；严严格审查查付款文文件和承承包商、供应商商所开出出的发票票，严格格按规定定程序和和合同规规定付款款；搞好好工程保保险和税税务策划划等工作作，及时时处理意意外事故故的保险险索赔，正确审审查和计计缴工程程项目所所承担的的税费。 按月月对项目目费用进进行全面面分析，预测发发展趋势势，发现现可能存存在的问问题，寻寻求最佳佳解决方方法。7、工程程预备费费用（不不可预见见费）管管理策略略不可预见见费的动动用应严严格控制制在应付付工作范范围内的的漏项、设计变变更、现现场变更更单、计计算误差差等事项项上。应应按照合合理的比比例把不不可预见见费分配配给WBBS的每每一工作作单元，再

21、按系系统汇总总到WBBS的第第二级。8、信息息收集与与处理管管理策略略要求承包包商（供供应商）使用规规定的电电脑软件件编制并并按时和和按规定定的格式式内容报报送周报报、月报报、年报报。收到报送送周报、月报、年报后后，对照照项目费费用控制制计划系系统进行行统计、比较、分析和和预测。费用统计计要始终终如一地地对每个个合同和和每项变变更所完完成的实实际工作作量、实实际工作作进度和和实际发发生与支支出的费费用进行行统计，分期提提出进度度和费用用报告，作为衡衡量工程程项目进进度和费费用综合合控制成成效的依依据。以费用统统计为基基础，着着重把已已制造、安装的的设备数数量和需需要制造造、安装装的设备备总量相

22、相比较，把已经经采办的的设备材材料费以以及已经经承诺的的设备材材料费用用与计划划采办和和承诺的的费用相相对比；把已完完成工程程量的预预算费用用、实际际发生的的费用与与计划工工作量的的预算费费用相对对比。通通过分析析比较，找出差差异，分分析其中中原因，及时编编制出费费用执行行情况报报告。在分析对对比的基基础上，对项目目未来发发展趋势势进行预预测，对对已经出出现和可可能出现现的偏差差，提出出纠正不不利差异异的措施施，以达达到控制制费用的的目的。在费用控控制中，坚持费费用月度度、季度度、年度度和紧急急报告制制度,按按时编制制和报送送费用控控制月、季、年年度报告告，如发发生紧急急情况，及时报报告。9、项目目竣工后后保修费费用的处处理因设计原原因造成成的问题题，由原原设计承承包商负负责。原原设计承承包商委委托新的的设计承承包商修修改设计计方案，原设计计承包商商和新设设计承包包商连带带负责。因工程承承包商施施工原因