外汇业务展业与政策基础知识线上测试题测试题

1、外汇业务展业与政策基础知识线上测试题基本信息：矩阵文本题 *姓名：_部门：_十位员工号:_一、单选题1、（ ）账户开立前，需外汇局审批。 单选题 *外汇结算账户外汇资本金账户国内外汇贷款专户均不需要外汇局审批(正确答案)2、外商直接投资(FDI)、对外直接投资(ODI)、外资股东A股减持外汇登记在( )办理。 单选题 *境内企业注册地银行(正确答案)国内任一银行网点企业注册地外汇局3、外债、境外上市的外汇登记在( )办理。 单选题 *境内企业注册地银行国内任一银行网点企业注册地外汇局(正确答案)4、单笔服务贸易付汇金额在等值( )美元以上的，企业需提交服务贸易等项目对外支付税务备案表。 单选题

2、 *5万(正确答案)10万15万20万5、以下( )应办理国际收支申报。（1）资金跨境的业务(因为汇路原因引起的跨境收支除外)（2）交易对手为境内非居民（NRA/OSA/FTN账户、外国人、港、澳、台居民在中国大陆开立账户）的资金收付业务（含本外币）。 单选题 *(1)(2)(1)、(2)(正确答案)以上均不需6、收入业务，企业应在收款后( )个工作日内通过业务办理银行进行申报。 单选题 *345(正确答案)67、付款业务，企业应在( )进行国际收支申报。 单选题 *付款后3个工作日内付款后5个工作日内付款后1个工作日内业务办理时(正确答案)8、( )是指企业在办理资本项目外汇资金结汇时，应向

3、银行提供资金用途证明，结汇所得人民币应直接向交易对手支付；( )是指企业可以根据自身需要，将外汇资本金、外债资金、境外上市调回资金先行办理结汇存入其结汇待支付账户，待资金需实际使用时向银行提供用途凭证再划转给其交易对手。 单选题 *支付结汇、意愿结汇(正确答案)意愿结汇、支付结汇二、多选题“展业三原则”包括（ ） *了解你的客户(know your customer, KYC)(正确答案)了解你的业务(know your business, KYB)(正确答案)确保单据表面一致性尽职审查(due diligence, DD)(正确答案)2、了解客户，需要了解以下哪些方面？( ) *股东、实际控

4、制人、最终受益人(正确答案)主要经营管理人员(正确答案)经营地址(正确答案)主要关联企业(正确答案)外部评级、信用记录(正确答案)主营业务种类(正确答案)业务规模(正确答案)商业模式(正确答案)主要交易对手(正确答案)主要市场情况(正确答案)3、在业务办理的( )环节需履行“展业三原则”。 *事前调查(正确答案)事中审查(正确答案)事后持续监控(正确答案)整个业务存续期间(正确答案)4、在业务办理时，如何落实“了解业务、尽职调查”要求。( ) *遵循“逻辑合理性”与“商业合理性”原则(正确答案)根据实地尽调情况，结合客户的财务数据、业务证明材料等进行审查(正确答案)审查资金来源和用途是否合法、

5、业务规模与客户的实际经营实力、资本实力是否匹配，业务期限、交易模式是否符合行业特点及客户过往交易习惯(正确答案)审查是否存在构造交易背景的嫌疑(正确答案)5、经常项目包括( )。 *货物进出口(正确答案)运输服务(正确答案)证券投资旅游服务(正确答案)境外承包工程(正确答案)6、外汇结算账户适用场景为( )。 *出口收汇(正确答案)海外工程承包收入(正确答案)国际海运费(正确答案)境外劳务收入、技术服务费等其他经营性外汇收入(正确答案)7、资本项目包括( )。 *向境外企业发放贷款(正确答案)计算机服务证券投资(正确答案)外债(正确答案)8、货物贸易外汇收支企业名录分为( )类型。 *A(正确

6、答案)B(正确答案)C(正确答案)D9、企业办理货物贸易项下外汇收支业务，可佐证交易背景的单证主要有( )。 *合同(正确答案)发票(正确答案)进出口报关单/进出境备案清单(正确答案)运输单据(正确答案)10、外商投资资本金不得用于以下方面：( )。 *不得直接或间接用于企业经营范围之外或法律法规禁止的支出(正确答案)除另有明确规定外，不得直接或间接用于证券投资(正确答案)不得用于向非关联企业发放贷款，经营范围明确许可的除外(正确答案)不得用于建设、购买非自用房地产(房地产企业除外)(正确答案)11、企业办理投资资金汇出所需资料包括：( )。 *业务登记凭证(正确答案)投资资金来源证明(正确答

7、案)资金使用计划(正确答案)企业有关权力机构关于境外投资的相关决议、投资相关合同(正确答案)三、判断题1、业务办理时，主要确保客户提供的交易背景资料符合单据表面一致性要求。 单选题 *对错(正确答案)2、只有针对洗钱高风险客户的业务，才需要审核是否符合商业合理性原则。 判断题 *对错(正确答案)3、外商投资企业一般结算账户可用于收取境外投入外汇资本金及增资。 判断题 *对错(正确答案)4、境内企业必须使用外债账户收取境外借入的资金。 判断题 *对(正确答案)错5、银行为企业开立外汇结算账户前，需完成基本信息登记。 判断题 *对(正确答案)错6、银行为企业开立外汇资本金账户前，需完成直接投资外汇

8、登记。 判断题 *对(正确答案)错7、外债账户开户前，企业应到外汇局办理外债登记，银行凭外债登记凭证及相关证明材料为企业办理开户。( ) 判断题 *对(正确答案)错8、外汇贷款专户，银行凭与企业签署的外汇贷款合同办理开户。 判断题 *对(正确答案)错9、客户办理资本项目外汇业务前，需办理外汇登记。常见的业务类型包括：外商直接投资(FDI)、对外直接投资(ODI)、外债、境外上市、外资股东A股减持等。 判断题 *对(正确答案)错10、企业首次办理货物贸易外汇收支业务前，应到外汇局办理货物贸易外汇收支企业名录登记(简称“名录登记”)。 判断题 *对(正确答案)错11、货物贸易外汇收支名录类型为B、

9、C类的企业，可以在银行正常办理货物贸易外汇收支。 判断题 *对错(正确答案)12、对B类企业实行额度管理，额度内每笔业务办理前均需进行电子数据核查，超额度需向外汇局申请。 判断题 *对(正确答案)错13、C类企业由外汇局实行事前逐笔登记管理。 判断题 *对(正确答案)错14、企业办理进出口业务应遵循“谁出口谁收汇，谁进口谁付汇”的原则，代理进出口项下，应由代理方与外方签署合同，并由代理方办理收付汇。 判断题 *对(正确答案)错15、企业办理服务贸易如：海运费、咨询服务费、专利版权费等外汇收支，需要办理名录登记。 判断题 *对错(正确答案)16、外商投资资本金汇入后必须先进入资本金账户。 判断题 *对(正确答案)错17、资本金可以购买保本型理财。但银行应穿透审核，如果理财产品底层资产是股票、债券、基金、金融衍生品等，则不可以购买。 判断题 *对(正确答案)错18、中、外资企业均可以借外债(政府融资平台、房地产企业除外)。 判断题 *对(正确答案)错19、境内机构开展对外投资前，需取得商务主管部门、发改部门的批准或备案，属于国有企业的，还需取得国资管理部门的批准或备案。 判断