会计信息系统-ERP基础第07章采购与付款

1、第七章 采购与付款管理系统 目 录引例 与导入32.ERP采购管理系统（K/3）43教学目标21.采购与付款业务流程总结与习题3.应付管理系统（K/3）教学目标3掌握采购管理系统、应付管理系统的业务流程了解金蝶K/3ERP采购与应付管理子系统目的：了解ERP ？引例4学习本章回答：供应链如何工作？ERP系统采购职能作用？“拉动式”与“推进式” “推动式管理”与“拉动式管理”就是“大棒”和“胡萝卜”，人们往往说，胡萝卜和大棒的组合是最管用的，不过还是要结合实际的情况来分析。 在JIT(准时制)下，“拉动式”物流系统的最大特点是市场供需关系的工序化。它以外部市场独立需求为源点，拉动相关物料需求的生

2、产和供应。生产系统中的上下游、前后工序之间形成供应商顾客关系，下游和后工序“顾客”需要什么，上游和前工序“供应商”就“准时”提供什么，物流过程精益化。该系统适用于重复性生产，更适合生产过程中低级需求的控制和计划。1.采购管理业务流程51.采购管理业务流程6采购管理概述 采购管理（purchasing management）是指为保障企业能可靠地、经济地获取这些物料和服务的一系列管理行为。采购管理是供应链管理的重要环节。供应链管理系统与生产制造管理系统、财务管理系统、客户关系管理系统一起，构成了企业信息化管理系统的有机体，是提高企业服务水平、降低企业经营成本的必要工具。1.采购管理业务流程7采购

3、管理概述采购管理业务模块1.采购管理业务流程8采购管理业务流程1.采购管理业务流程9采购管理业务流程2. ERP采购管理系统（K/3）102. ERP采购管理系统（K/3）系统结构采购计划管理采购管理采购订单管理采购收货管理供应商评估管理采购基础数据采购系统模块图2. ERP采购管理系统（K/3）系统结构供应商类型维护供应商评估管理供应商报价维护供应商资料维护供应商评估订货方式维护退货原因维护采购系统维护交货方式维护采购员维护采购基础数据采购系统模块图（2）2. ERP采购管理系统（K/3）系统结构采购系统模块图（2）请购计划维护采购计划管理采购计划生成请购计划合并订单结案采购订单维护采购订单

4、管理订单终止或取消采购合同维护更正处理采购过账处理换货处理订单收货处理采购收货管理退货处理无订单收货处理2. ERP采购管理系统（K/3）系统结构企业采购管理系统数据流程图(略图2. ERP采购管理系统（K/3）与其他系统接口（1）与销售系统的接口。采购系统的采购订单可以根据销售订单生成从而处理以销定购的业务，采购发票可以根据销售发票生成从而处理直运销售（采购）的业务。（2）与仓存管理系统的接口。采购系统的外购入库单是仓存系统中的一种重要库存交易单据，它会更新相应物料的即时库存。（3）与存货核算系统的接口。采购系统中的外购入库单是进行入库核算的原始依据之一，入库核算之后的入库成本将反填到外购入

5、库单的单价中，核算完成的外购入库单将根据凭证模板生成相应的凭证。（4）与生产计划管理系统的接口。采购订单是MPS和MRP的计算预计入库量的一种重要的单据之一，并且主生产计划系统和物料需求计划系统的计划订单可以投放生成采购申请。（5）与应付系统的接口。采购系统中的采购发票可以直接传递到应付系统作为确认应付的依据，费用发票在保存时会传递到应付系统形成其他应付单。（6）与质量系统的接口。采购检验申请单是采购系统与质量系统的纽带，同时，质量系统的检验结果，是采购系统收货或退货的依据。 2. ERP采购管理系统（K/3）与其他系统接口采购管理的E-R关系图3.应付管理系统（K/3）173.应付管理系统（

6、K/3）18关于系统 应付款管理系统，通过发票、其他应付单、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、付款分析、合同付款情况等，通过各种分析报表，帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。同时，系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债务列表的列示以及合同到期款项列表，帮助企业及时支付到期账款，以保证良好的信誉。 应收管理系统既可独立运行，又可与采购管理系统、总账系统、现金管理系统等其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。 3.应付管理系统（K/3）19与其他系统的接口（1）与采购管理系统的接口

7、。采购系统录入的采购发票传入应付款管理系统进行应付账款的核算。采购系统录入的费用发票传入应付款管理系统作为其他应付单核算。（2）与销售管理系统的接口。销售系统录入的销售发票与应付款管理系统进行应付款冲应收款的核算。销售系统录入的应付类型费用发票传入应付款管理系统作为其他应付单核算。（3）与应收款管理系统的接口。应收款管理系统录入的销售发票与其他应收单及应付款管理系统进行应付款冲应收款的核算。应收款管理系统录入的预收单、收款单与应付款管理系统进行预付冲预收、付款冲收款的核算。（4）与总账系统的接口。应付款管理系统生成的往来款凭证传递到总账系统。（5）与现金管理系统的接口。现金管理系统与应付款管理系统的应付票据进行互相传递，应付款管理系统的“付款申请单”可以传递到现金系统，现金系统的付款单可以传递到应付款管理系统进行核算。（6）与存货核算系统的接口。对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。（7）与费用管理系统的接口。费用管理系统会同步生成应付系统的单据，进行后续付款、核销业务。（8）与资金预算系统的接口。资金预算中采购付款预算、费用付款预算等关联应付系统付款单，进行后续付款、核销业务。3.应付管理系统（K/3）20应付管理系统（