融资担保公司风控手册模版

1、 161/161 XXXXXXX融资担保有限公司项目风险管理手册 xx年五月 目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc322349315 第一章 风控部岗位职责 PAGEREF _Toc322349315 h 4 HYPERLINK l _Toc322349316 第一节 风控部部门职责 PAGEREF _Toc322349316 h 4 HYPERLINK l _Toc322349317 第二节 风控部部门负责人（主管）职责 PAGEREF _Toc322349317 h 5 HYPERLINK l _Toc322349318 第三节 风控部风险经理岗位职责

2、PAGEREF _Toc322349318 h 6 HYPERLINK l _Toc322349319 第四节 风控小组组长 PAGEREF _Toc322349319 h 6 HYPERLINK l _Toc322349320 第五节 法务专员 PAGEREF _Toc322349320 h 7 HYPERLINK l _Toc322349321 第六节 其他职责 PAGEREF _Toc322349321 h 7 HYPERLINK l _Toc322349322 第二章、项目风险管理流程 PAGEREF _Toc322349322 h 9 HYPERLINK l _Toc32234932

3、3 第一节 项目调查 PAGEREF _Toc322349323 h 9 HYPERLINK l _Toc322349324 第二节 项目风险评价报告 PAGEREF _Toc322349324 h 14 HYPERLINK l _Toc322349325 第三节 审批 PAGEREF _Toc322349325 h 15 HYPERLINK l _Toc322349326 第四节 反担保措施 PAGEREF _Toc322349326 h 17 HYPERLINK l _Toc322349327 第五节 资料文件资料归档 PAGEREF _Toc322349327 h 22 HYPERLIN

4、K l _Toc322349328 第六节 保后管理 PAGEREF _Toc322349328 h 23 HYPERLINK l _Toc322349329 第七节 代偿 PAGEREF _Toc322349329 h 30 HYPERLINK l _Toc322349330 第三章 项目调查内容、方法及风险点 PAGEREF _Toc322349330 h 35 HYPERLINK l _Toc322349331 第一节 被调查企业的基本情况 PAGEREF _Toc322349331 h 35 HYPERLINK l _Toc322349332 第二节 被调查企业的生产经营管理情况 PA

5、GEREF _Toc322349332 h 36 HYPERLINK l _Toc322349333 第三节 被调查企业的财务状况 PAGEREF _Toc322349333 h 38 HYPERLINK l _Toc322349334 第四节 被调查企业、实际监控人的资产及信用情况 PAGEREF _Toc322349334 h 45 HYPERLINK l _Toc322349335 第四章 风险管理涉及到的公证知识 PAGEREF _Toc322349335 h 47 HYPERLINK l _Toc322349336 第一节 公证的概念及作用 PAGEREF _Toc322349336

6、 h 47 HYPERLINK l _Toc322349337 第二节 办理公证所需资料文件资料及程序 PAGEREF _Toc322349337 h 47 HYPERLINK l _Toc322349338 第三节 公证需注意事项 PAGEREF _Toc322349338 h 48 HYPERLINK l _Toc322349339 第五章 风险管理涉及到的财务知识 PAGEREF _Toc322349339 h 50 HYPERLINK l _Toc322349340 第一节 财务基础知识 PAGEREF _Toc322349340 h 50 HYPERLINK l _Toc322349

7、341 第二节 会计科目 PAGEREF _Toc322349341 h 57 HYPERLINK l _Toc322349342 第三节 财务报表分析 PAGEREF _Toc322349342 h 69 HYPERLINK l _Toc322349343 第四节 电脑帐查询 PAGEREF _Toc322349343 h 74 HYPERLINK l _Toc322349344 第六章 风险管理涉及到的法律知识 PAGEREF _Toc322349344 h 92 HYPERLINK l _Toc322349345 第一节 中华人民共和国民法典 PAGEREF _Toc322349345

8、h 92 HYPERLINK l _Toc322349346 第二节 中华人民共和国民法典 PAGEREF _Toc322349346 h 98 HYPERLINK l _Toc322349347 第三节 中华人民共和国民法典 PAGEREF _Toc322349347 h 112 HYPERLINK l _Toc322349348 第四节 中华人民共和国协议法 PAGEREF _Toc322349348 h 142第一章 风控部岗位职责为加强风控部管理，明确各岗位的职责，根据风控部的实际情况，对风控各岗位的职责明确如下。第一节 风控部部门职责 1、负责担保业务的风险防范与监控管理工作。 2、

9、拟订和修改完善担保业务涉及的项目评价、资产评估、风险管理等方面的管理办法、评价标准和评价体系。3、对担保项目进行风险性分析研究，提示风险预警、实施风险规避、提出化解担保风险的办法措施。4、定时组织风险培训及会议，提高风险经理的思想素质、沟通能力、风险监控水平，并建立各种规章制度以规范风险经理的行为，理顺内部的各种关系。5、监督、检查本部门内部管理、内监控度xx工作，定时对风险经理进行考评，提高风险经理工作积极性。6、负责担保项目前期初审工作。7、负责担保项目调查的协助、审核工作。8、负责办理担保抵、质押物的法律手续工作。9、定时对在保客户进行回访工作，并形成回访报告。10、负责把握追偿公司因代

10、偿而形成的债权，化解担保风险，最大限度确保公司不受损失。11、沟通协调与其他各部门的沟通往来协作关系。12、根据部门发展状况，对风险经理的配置、工作流程与奖惩机制及实施时间与组织领导等。13、负责组织沟通协调担保机构项目风险分类评定工作。14、配合担保业务部门对担保机构项目质量进行跟踪和综合分析。15、根据担保业务部门提供的信息，对各类担保项目的风险分类结果进行复核汇总。16、定时报送反映担保项目质量状况的报表。17、建立担保项目风险分类档案。18、负责制定评定担保机构项目质量的相关风险管理办法，并交总经理审核。19、履行公司安排的其它所有工作。第二节 风控部部门负责人（主管）职责1、主持本部

11、门全面工作，负责贯彻和执行董事会制订的所有制度和工作部署。 2、负责每周定时组织评价会议，安排上会项目，并对会议结果进行汇总，形成评价会决议。3、负责对担保项目风险监控工作的组织实施。4、负责公司风险管理，制定工作方法，改进和提高管理水平。5、对本部门风险监控的落实情况进行检查、监督，加强公司业务的风险管理和监测，对检查过程中发现的问题及时处理，重大事项及时报告总经理。6、负责本部门人员分工及劳动组合，对工作业绩进行评估，组织理论和业务学习。7、履行风险监控事项及部门管理关于的其他工作。第三节 风控部风险经理岗位职责1、对申请担保企业和项目的报审资料文件资料进行合法性、完整性、真实性的审核。2

12、、参加担保业务部的项目贷前现场调查，对抵质押物的状况、价值、权属提出风险建议或意见；对企业财务的真实性及合理性提出审核建议或意见，最终形成风险审核报告。3、办理单个企业项目面签、反担保抵押手续，并对其有效性与合法性负责；联保项目的面签、反担保手续，风控小组组长负责沟通协调、履行。4、负责对担保项目进行归档前审核；督促业务经理收回借款协议（或承兑汇票协议）复印件、保证协议、保证金协议等资料文件资料。5、定时对在保客户进行回访工作，并形成回访报告。6、办理好公司因代偿行为而出现债权转移的相关法律业务和手续，落实债权债务关系。 7、在项目立项前期、项目管理期间及项目完结时应积极配合风业务部的工作。8

13、、积极参加公司及部门组织的所有培训工作，提高自身业务综合知识及专业技能。9、定时向风控部负责人汇报工作情况。第四节 风控小组组长 根据工作需要，风险经理可分为若干小组，每小组设组长一人。风控组长的职责如下：1、负责与业务部各部负责人沟通协调相关事项。2、督促、指导本组风险经理的所有工作。3、协助风控部负责人履行风控部的所有职责。4、负责履行风控部负责人分派的其他工作。第五节 法务专员1、公司办理每笔业务，法务专员负责对每份保证协议、反但保协议、不可撤销协议书等法律方件进行审核、定稿。2、负责对公司的其他所有对外协议、协议进行审核并出具建议或意见。3、负责对风险资产处置提出预案。4、参加公证工作

14、。5、根据需要，参加适量项目的风险审核工作。6、负责履行公司分派的其他工作。第六节 其他职责一、公证员1、督促、复核风险经理、业务经理办理公证、抵押所需要的资料文件、资料文件资料。2、负责到公证处办理所有公证事项。3、负责与公证处的沟通协调。二、资料文件资料管理员1、负责每个项目担保责任结清前银行类所有资料文件资料的登记、归档工作。2、负责每个项目担保责任结清前公证资料文件资料、登记资料文件资料及其他资料文件资料的登记、归档工作。上述公证员及资料文件资料员根据实际情况可以由其他人员兼任，也可由专人负责。第二章、项目风险管理流程每个担保项目都有可能造成或产生风险。项目的风险有项目自身的原因，也有

15、可能由于我们在工作流程环节中没有尽职，致使风险没有被发现、没有采取对应的防范措施或者防范措施不到位，从而使可以避免的风险变成现实的损失。工作流程的设计就是依照识别风险、应对风险来设计的，因此我们的风险管理也依照工作流程来对识别和应对风险进行相应的管理。第一节 项目调查一、调查目的风控经理通过对资料文件资料的审核及现场亲自调查的情况，对被评价企业的经营、管理、财务的真实状况作出判断，以客观地评价被评价企业可能存在的各种问题及风险，确保公司的担保风险得到有效监控。二、调查方式1、审核、查阅、计算、核对企业的财务资料文件资料、业务资料文件资料；2、与被调查企业的负责人、主要管理人员及相关人员交谈、询

16、问；3、实地观摩生产经营场所、现场，对实物资产进行盘点等；4、搜集、核实企业及实际监控人、反担保人的所有权证；5、是通过搜集行业资料文件资料、查询政府相关网站（包括xx、税务、法院等网站）、向熟人了解情况等手段。 三、调查原则（一）客观性原则。对于客户提供的信息，或调查人员的个人判断，都必须提供合法、合规、合理的书面依据，并且详细记录调查的方式和过程，对于一些确实无法取得直接书面证据的重要信息，则需通过与项目无利害关系的第三方给予证明和确认。（二）谨慎性原则。未能片面听取客户的口头介绍或承诺，应留心调查现场中的细节问题，对异常情况要反复甄别，对没有确切依据的数据要保守估算。（三）重要性原则。受

17、到时间的限制，同时为了提高工作效率，调查人员须根据调查提纲进行现场调查，对于一般性的问题可以采取个别抽查推断的方式，对于异常及重点问题需全面核实，取得充分的依据。四、项目调查流程项目调查流程包括资料文件资料初审、现场调查、综合分析三个环节。资料文件资料初审是项目调查的基础，也可称作项目调查筹备环节；现场调查是项目调查的主要环节，项目综合分析是项目调查不可缺少的重要环节。现场调查根据实际情况可以增加次数，综合分析后如还存在未核实清楚的问题，也可再次进行现场调查。五、 资料文件资料初审项目立项后，业务经理除收集资料文件资料外，还会了解一些情况并形成工作底稿，风控经理对企业提供的资料文件资料以及业务

18、经理的初步工作底稿应进行审核，确认还需补充完善的资料文件资料内容并与业务经理进行沟通。如企业属于过去未涉及过的新行业，风控经理应判断企业所属行业，收集并查阅权威机构的行业统计资料文件资料和研究报告（通过行业协会、专业网站、专题报告等渠道），分析所处行业（包括细分行业）国内、外的发展历程、现状与发展前景，了解该行业经营特点 ，调查影响行业发展的有利、不利因素，包括但不限于国家产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要限制。以对该行业有一个初步的了解，为现场调查作筹备。国家宏观经济政策中与客户企业所属行业相关的财政、税收、信贷政策的最新变化以及对客户企

19、业的影响，我们也应收集相关资料文件资料，以加深对客户企业的了解。 企业所提供的复印件要加盖公章。业务经理必须核对原件，并对材料的真实性负责，在复印件上加盖“此复印件与原件一致”的印章并签名确认。业务经理与风控经理可根据企业实际情况对材料的种类和内容进行删选和添加。六、现场调查的内容风控经理现场调查未能局限于被评价企业的财务状况，被评价企业的基本情况（包括xx基本信息、企业法定代表人及实际监控人情况、企业历史没革、关联企业公司情况等情况）、生产经营管理情况、财务情况（包括借款用途及还款来源），信用情况、资产及反担保物情况、对被评价企业有重要影响的关联企业也属于现场调查范围。现场调查应重点针对项目

20、风险评价报告需要反映的内容。七、现场调查的方式根据现场调查的内容，风控经理未能仅仅局限于采用财务资料文件资料审核的调查方式，也要善于运用业务资料文件资料审核以及询问、现场观摩、外调等（包括对企业上下游客户的调查、政府管理机关的咨询等）现场调查方式，以获取担保项目、担保申请企业及反担保人真实全面的信息，达到我们的调查目的。八、现场调查的场所现场调查场所包括但不限于企业生产经营场所，仓库所在地，质押物所在地，企业主要关联方经营场所等。九、现场调查的一般要求业务经理与风控经理根据企业提供的资料文件资料与自已收集的资料文件资料，共同撰写 HYPERLINK 1/调查提纲.doc 调查提纲，列举重点及异

21、常问题，明确现场调查的工作重点、目标，以保证调查的质量和效率，并与客户确定现场调查时间。在与企业相关人员沟通中，至少应包括以下人员：企业实际监控人、总经理、经营负责人、财务负责人、技术或生产负责人、一线生产工作人员等。企业主要的经营、生产场所，主要的抵押物现场都应现场观摩。现场审核中，风控经理应将需进一步明确、补充的资料文件资料，以及发现的漏洞、疑点问题列为下一步实地调查的重点。根据企业配合的程度决定采取的应对措施。风控经理应根据对每个项目的审核情况如实填写项目风险评价日志，并做好审核记录及填写相应工作底稿。项目金额超出公司授权范围，公司主管业务的副总和项目终审人或授权终审审批人必须参加实地调

22、查。十、与业务经理的沟通协调到企业调查前，风控经理应与业务经理一起，向企业落实和确认本次调查的地点、调查对象、企业需要筹备的资料文件资料是否齐全、调查提纲是否筹备好等问题，避免现场调查没有碰到企业负责人、会计不在、财务资料文件资料及其他资料文件资料没筹备好等影响调查效率的情况发生。除特殊情况需要提前参加业务经理收集资料文件资料的过程，一般情况下，风控经理不得在对企业资料文件资料没有任何了解、没有做调查前筹备工作的情况下贸然下户调查。业务经理收集企业资料文件资料过程中，风控经理根据风险评价的需要决定是否与业务经理同去。原则上，单纯收集资料文件资料的工作可委托业务经理一并收取。风控经理第一次到企业

23、现场，应让业务经理或亲自向企业介绍自已的职责。对于企业提供的复印件，除业务经理已现场核对并作记录外，风控经理应现场核对原件并做记录。对企业提供的其他资料文件资料，风控经理也应采取各种方法核实其真实性。对业务经理已经核实的资料文件资料和内容，风控经理应查看其核实记录、工作底稿，并了解其核实程序，以判断是否需要进行补充核实。现场调查中，风控经理应与业务经理多沟通，在客户面前保持沟通协调一致。十一、项目综合分析项目综合分析是在资料文件资料初审和实地调查的基础上，对已经获取的信息进行综合判断、分析、比较和评价，得出分析结论，为最终形成调查报告奠定基础。综合分析的要点包括：1、分析、判断担保申请人的主体

24、资格/资质、还款意愿、信用情况；2、分析环境对企业的影响，主要包括：企业在行业中的地位、产品的市场竞争能力等；3、分析企业的还款能力，主要通过对其现金流的分析掌握企业的真实财务状况和偿债能力，预测企业未来的发展趋势，预计在未来的借款期间是否能够造成或产生足够的现金流来偿还借款。第二节 项目风险评价报告一、 项目风险分类按项目调查的内容，项目风险包括以下几个方面：1、企业基本情况风险，包括对企业的法定代表人、实际监控人人品、履历、营业场所、住所没调查清楚，重要关联企业的情况没弄清楚，都有可能给我们带来风险。2、企业生产经营管理风险，包括经营管理不善致使经营失败的风险、经营扩张失败的风险、新项目风

25、险、资金链太长的风险、应收帐款管理不善致使回款不及时的风险，这些风险都有可能使企业还款发生困难，从而可能给我们的担保带来风险。3、行业、市场、企业发展趋势风险，行业风险、金融及信贷政策风险会致使企业贷款未能续贷，资金紧张，回款困难。4、财务状况风险，包括将来收入现金流不确定的风险（经营现金流不稳定、较小、没有其他替代来源等）；企业债务占比较高，还债能力存在不确定性；企业造成或产生亏损，企业还款来源没有连续性等；还款会影响企业正常生产经营、使部分业务未能正常开展等。5、企业及实际监控人资产、信用风险，包括企业及实际监控人资产不足以履盖债务、有不良信用记录等。6、反担保物风险，包括担保物价值未能覆

26、盖的风险、未能变现的风险、难以执行的风险。二、项目风险评价报告包括但不限于以下主要内容。1、项目、企业基本情况及风险评价；2、企业生产经营管理情况及风险评价；3、行业、市场、企业发展趋势及风险评价；4、财务状况及风险评价；5、企业及实际监控人的资产情况、信用情况及风险评价；6、反担保情况及风险评价；7、结论。第三节 审批一、项目审批流程业务审批流程为：项目经理业务部门审核业务副总审批风险部审批评价委员会审批报送银行审批（融资方案、内部审批建议或意见、担保意向函）支付保费借款人面签协议文本落实反担保手续与银行签署担保协议并出具担保函向银行出具放款通知书资料文件资料归档；二、 评价委员会1、评价委

27、员会即担保审批委员会，负责对各报批项目和复议项目的审批。2、评价会组建见评价会会议制度。3、评价会召集程序：（1）业务部门必须在评价会召开前一天，将需要上评价会的项目报给风控部，并将项目审批材料纸质或电子文本发至评价会成员，以便评价会成员预先阅读了解项目情况；（2）评价会召开前一天，风险部将会议内容、会议地点、会议时间等通知参加会议人员；（3）评价会成员必须及时参加，因特殊情况未能出席时，必须事先向召集人（风险部、综合部）请假。若参会的评价会成员人数未达评价会成员总数三分之二的，则会议改期进行。风险部应另行确定时间、地点，并通知评价会成员；（4）项目经理报告项目调查情况，风险经理报告风险调查评

28、估情况；（5）与会评价会人员质询，业务经理与风险经理答疑；（6）与会评价会人员从合法性、安全性、效益性等方面对项目进行综合分析并提出具体评价建议或意见；（7）会议评价采用以记名方式书面进行投票表决制，参会评价人员须在项目评价会会议纪要上明确填写建议或意见并签字，不得弃权，三分之二以上的与会评价会人员同意视为项目评价通过；（8）评价会的会议纪要及表决结果视为档案的一部分必须进行归档；（9）对于各位评委提出的建议或意见，应逐一落实，及时补充完善相关资料文件资料、手续。三、 复议1、复议项目指评价委员会审批未获通过，业务主管提出复议申请的项目；或是已上评价会，但由于调查资料文件资料欠缺或反担保物不足

29、，但资料文件资料齐全后尚可考虑审批的项目，此复议项目在评价会上直接由评价委员决议；2、复议由负责该项目的业务部门申请，风险部组织并召集召开评价会进行审批，并做好项目评价会会议纪要；3、对于评价会审批结论为不同意的项目，原则上不鼓励复议。确需复议的，应增加相应的反担保措施，降低项目的风险系数，以增加项目重新通过的概率，减少人力物力的重复和浪费；4、提交给评价会的复议项目业务申报书应简要说明前次的审批建议或意见，对前次审批中提出的不同意理由逐一作出分析，为审批中需关注的重要情况提供决策信息；5、同一笔项目最多只能复议一次。第四节 反担保措施一、签订反担保协议公司对反但保法律协议的签订实行双人面签制

30、。程序如下：1、风控部统一整理业务关于的所有法律资料文件，包括委托保证协议、抵押反担保协议、质押反担保协议、保证反担保协议及其他须筹备的法律文书等；联保项目的面签及协议由各风控组的组长负责，单个担保项目的面签由风控经理直接负责，风控组组长复核。2、风控经理应确认被评价企业的法定代表人、主要股东及实际监控人及配偶身份、反担保企业的法定代表人、主要股东及实际监控人及配偶身份，抵押物、质押物、留置物的所有权所有人及配偶身份。3、协议文本由公司股东会授权给评价会有权终审人签字终审。对银行等外部银行等金融机构签署保证协议、借款协议等对外协议文本时，由总经理或总经理授权人签字。4、法务部对项目自身及协议文

31、本的合法性进行审查。5、在确认承担反担保连带责任的相关责任人、落实了反担保物及相关所有权所有人、拟订好相关的反担保资料文件后，风控经理应通知业务经理与被评价企业相关责任人联系面签事项。业务经理和风险经理必须同时在现场面签。6、若被评价企业或反担保人要求对公司提供的法律资料文件进行变更的，风险经理应立即向风险部负责人汇报，并经风控部审核通过后，方能进行变更；二、 落实反担保措施1、对取得批准担保的企业/自然人，必须以合法有效、权属明晰、价值稳定、易于变现、变现价值能履盖风险、容易办理抵押登记、未存在他项权利的资产作抵押或质押，或提供认可的第三方保证担保作反担保，反担保金额应大于担保金额，原则上未

32、能重复抵/质押。根据审批情况，可同时采用一种或几种反担保措施。不允许有纯信用风险敞口。2、反担保措施的落实工作，是在必要的法律手续齐备后，于放款前由业务经理跟进办理。业务量较大时，风险部可指派专人进行集中办理登记、公证等事宜；3、反担保措施未能落实的，放款环节中止。4、如最终经风险部确认反担保措施无法落实的，由项目经理重新修改融资方案，重新报批；5、抵、质押物的抵、质押值计算，原则上应以我司签约认可的第三方评估公司给出的书面正式评估报告中的评估净值为计算依据；如由内部估值，应由评估人填写评估表，风控经理据此进行复核；6、被评价企业所有股东、高管及财务主管必须做个人连带责任保证；7、反担保措施的

33、具体要求：A、抵押对抵押物的总体要求是：足值、可变现、且变现能力强。我公司对抵押反担保的具体要求有：（1）持有红本房地产证的商品房抵押的，应到房产局办理抵押登记，签署授权委托书并办理公证。反担保金额根据实际担保额的风险核定；（2）未能办理抵押登记的非商品房（含持有绿本房地产证的房地产、褐本房屋所有权证的房地产等）、土地、农村集体土地、宅基地等房地产，仅作参考；（3）按揭中的商品房能够办理二次抵押登记的，应该办理二次抵押登记，并办理授权委托公证。未能办理的，仅作参考；（4）担保金额在一定金额以上的业务，红本房产证房产或变现性强的抵/质押物的评估净值必须占借款金额的较重比例，敞口部分可以采用个人信

34、用、企业信用等保证方式进行补充，不允许有纯信用敞口，特殊情况须经评价会同意。一定金额以下的业务，不规定必须有红本房产证房产作为抵押物；（5）对于与银行合作的抵押加担保类的融资项目，担保金额可放大到评估净值的100%。但原则上不论是抵押给我司作为反担保，还是直接抵押给银行，抵押物必须办理完善相应的法律和抵押登记手续；（6）以机器设备抵押，必须是所有权明晰、价值较高的大型成套通用设备，购置发票齐全，设备成新率在80%以上，反担保金额可占评估净值的较重比例,项目经理应按关于规定在xx局办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；（7）以车辆抵押，要求所有权明晰，设备成新率在80%以上，营运用途的使用期在三

35、年以内，反担保金额可占评估净值的较重比例，项目经理按关于规定在车管所办理抵押登记手续，并办理授权抵押公证；（8）以船舶抵押，必须权属清晰，购置手续完备，成新率在80%以上，反担保金额可占评估净值的较重比例，项目经理按规定到海事部门办理抵押登记手续，并办理授权委托公证；（9）对于符合抵押反担保条件的机器设备、xx工具等，除了办理相应的法律手续外，还应由抵押人向保险公司购买以我公司为第一受益人的财产保险，期限为担保期限加上六个月延长期之和；（10）承诺抵押、包票留置、海关监管设备等无法办理抵押登记手续的不动产不得以抵押方式作为反担保措施。B、质押（1）存货质押。对易保管、易变现且价格相对稳定的存货

36、可作质押，但必须采用委托专业监管公司监管的形式，反担保额不超过质物评估净值的50%，其价值可由公司聘请第三方专业人士评估确定；（2）应收账款质押。付款方经考察核实必须是诚信企业，信用记录良好。必须由借款人、担保人、付款方签署正式的三方协议（或签署债权转让形式的三方协议），付款方必须书面承诺及时将应付款打入担保方认可的账户，担保方应对该账户进行实质性的监管，以保障借款及时归还；（3）股权质押。股权质押企业必须是国际、国内或当地知名企业、行业内的龙头企业或可预见的具有良好发展前瞻性的企业。股权质押企业必须经过出借人或担保方的批准认可，在费用未能及时归还的情况下，出借人及担保方能够通过参股的方式实现

37、其质押权益；（4）上市公司股票质押。应到股票托管机构办理股权质押登记，同时由第三方证券公司进行托管，签署三方协议，规定卖出止损点，保障质押人权益；（5）出现以下情况之一的不得采取质押作为反担保措施：、质押物未能满足足值、可变现和变现性强的特点；、未能够找到信誉可靠的第三方进行托管、监管或者仓管；、难以在质押期间内完好保存；、质押物及其凭证难以辨认真伪；、质押物难以准确的以货币衡量其价值；、其他信息不对称因素。C、第三方信用反担保（1）信用反担保人和信用反担保企业的反担保资格/资质的审核条件、提交材料应等同于担保申请人和担保申请企业；（2）反担保企业的财务状况、偿债能力（如主营业务收入、净利润、

38、净资产、现金流量净值）等方面的综合实力应优于担保申请人；（3）原则上要求担保申请企业的法定代表人、财务负责人、主要负责人或实际监控人作为第三方信用反担保人承担无限连带责任；（4）鼓励同行业或上下游企业等采取互保联保的方式作为信用反担保；（5）公司原则上只允许以下各类人员进行个人信用反担保，个人信用反担保人担保金额的量化标准：国家政府公务员、国家公立学校正式教师、市、区级以上医院正式医生、银行正式职工或员工可担保金额为人民币1030万，如已婚并在当地有房产，可担保金额为人民币3050万。三、 担保收费担保费原则上应在签发放款通知书之前一次性收取，担保期限超过二年的可以分年度收费，担保期限不足一年

39、按实际期限收费。保证金应按银行规定比例在公司向银行出具保证协议前缴存。四、 贷款放款审批担保费支付及保证金缴存凭证必须交财务人员进行审核并在放款审批表上签字确认。根据审批流程进行审批后，由风险管理部出具放款通知书，交业务经理通知银行放款。第五节 资料文件资料归档一、 风控部资料文件资料由专人负责登记归档。二、 风控部门归档的资料文件资料包括项目评价底稿及风险评价报告、评价会表决表（以评价会日期为序号，按月归档）；评价会决议（对内、对外）、放款通知书、担保建议或意见书（以放款通知书为序号，按月归档）；面签资料文件资料、公证文书（以不可撤销协议书为编号，反担保协议的编号一样，逐份归档）。第六节 保

40、后管理一、 保后管理的回访要求1、在银行放款一个月后去企业回访保证企业贷款的用途与其承诺的一致。2、在放款五个月后进行第二次回访，看看企业经营状况是否稳定，有没有发生重大事项。3、在贷款到期前二个月内进行数次回访，保证企业做好还款及续贷筹备。4、每次回访需要客户提供当期的财务报表。5、每次回访由客户经理和风险经理共同协作履行并履行 HYPERLINK 1/跟踪回访调查表.doc 项目跟踪回访调查报告填写 HYPERLINK 1/在保项目风险排查表.xls 风险排查表和 HYPERLINK 1/在保项目自查表.xls 风险自查表。二、 保后管理的岗位设置保后管理工作实行业务部与风险部双线管理的方

41、式进行，各自依照不同的工作重点进行独立的保后管理。业务部门：定时走访客户，保持对客户的维护和管理，定时以保后检查表的形式向风险部书面汇报保后管理情况。风险部：负责保后管理制度xx，动态更新台账数据，客户风险分类，对业务部的保后检查表独立进行抽查，工作量较大时可抽调其他部门职工或员工进行保后调查。负责安排财务一同对不良业务的清收催收工作资产财务部：及时向风险部提供客户的还本付息及欠款信息。三、 保后管理的工作内容业务发生的当月，业务部和风险部的保后管理人员开始介入，发现问题及时反馈，及时化解风险。对于正常类客户，业务部门与风险管理部门保后管理人员至少每月对客户电话跟踪一次，每季度上门走访一次，每

42、季度向风险部提交保后检查表，书面报告保后跟踪情况，包括企业经营情况、资金使用情况、落实还款的资金安排、客户风险分类等。遇到风险，及时采取必要措施，及时化解风险，协助客户保持良好的信用记录。对于关注类和风险类客户，视业务具体情况和领导批示加强保后管理的频率。风险部监督业务部门定时进行保后管理，依据业务部门上交的保后检查表，结合自身判断，决定是否亲自上门抽查。工作量较大时，可抽调其他部门职工或员工进行协助调查。风险部依据保后管理情况，对客户进行风险分类确认，上报公司领导，将动态更新的还本付息信息及跟踪情况登记业务台账。发生代偿后，业务移交资产部进入清收程序，如清收未能结清代偿费用，则进入反担保资产

43、处置程序。四、 保后管理的客户风险分类制度公司对担保业务的客户实行风险分类管理，分类必须遵循真实性与及时性的原则。（一）贷款担保业务分类标准1、正常类：能够正常还本付息、支付担保费用，没有足够的理由怀疑客户未能及时足额还款。2、关注类：出现了及时归还借款的不利影响因素，但不会对借款人整体经营造成大的影响，预计到期内能够足额归还借款。3、风险类：借款人还款能力出现明显问题，及时执行反担保也可能造成一定损失。（1）还款意愿不强，无法进行正常的联系沟通，同时不符合延期条件；（2）申请延期但未获通过，借款已经到期；（3）在借款协议执行期内或延期期间，未能按商定支付本金、利息和担保费用且时间超过一期以上

44、的客户。（二）分类管理具体实施业务经理依据以上分类标准，动态及时的进行风险分类的初分，每月末，定时对所有在保客户进行统一分类定级上报风险部，风险部保后管理人员对分类的准确性进行认定，并上报公司领导进行审批。对于风险类客户，经领导审批确认后，风控部决定是否起诉或移交财务部进行催收清偿。如需移交财务部进行清偿，风控部应立即移交给财务部。移交给财务部的风险类客户，以财务部为主导全面负责催收清偿，风控部提供法务方面的支持与援助。财务部（资产管理部）应全面及时介入，了解业务情况，制定催收清偿方案并加以执行。风控部应积极提供法律支援，并制定通过法律途径解决问题的方案。相关业务经理暂停其他工作，无条件配合催

45、收清偿工作。五、 风险预警责任划分保后风险预警管理的目标是促进本公司业务审慎、稳健经营、加强和提高本公司风险管理水平、增强全体职工或员工风险管理责任感、实现全公司风险预警信息共享、第一时间预报风险、明确责任、防止风险蔓延。业务经理为第一责任人、业务部门负责人为第二责任人、风险部负责人为第三责任人、公司总经理为第四责任人。1、业务经理：客户出现风险信号时，业务经理应在第一时间上报风险部；2、业务部门负责人：业务经理负责收集风险信号和具体管理责任，并由部门负责人确保预警信息及相应处理建议或意见第一时间上报，对重大紧急风险信号，可直接以电话、传真号码等形式在第一时间报告上级主管领导，正式书面资料文件

46、资料可酌情次日报告；3、财务（资产）部、风险部：负责对全公司业务风险监督管理日常工作、负责风险信息整理、通报和风险预警提示，拟定预案和风险退出办法、对重大风险预警信息负责向上级汇报并提请及时处理；4、公司总经理：对重大风险预警信息做出批示。责任人及各部门应依照风险部下发的风险预警提示、处置建议或意见书认真落实相关措施，同时风险部负责风险提示、处置建议或意见整改、跟踪督促、并对整改情况进行稽核检查。六、 风险预警处置方式预警信号出现后，业务经理要及时汇报，并深入企业及关于部门了解情况：1、寻找风险信息源；2、对风险预警信息进行分析和判断；3、采取必要的应急保护措施，防范业务风险蔓延。（1）风险程

47、度较轻，但有必要引起关注的，由风险部提出风险预警建议或意见书报上级领导签发。（2）关注类贷款中风险程度一般，但有继续扩大趋势，由风险部门提出风险处置建议或意见书报上级领导。（3）风险程度明显或存在道德风险隐患，由风险部提出风险处置建议或意见，报上级领导，同时各部门执行总经理下发的新任务。风险部根据业务部门提供的风险信号做出风险处置措施下发到业务部实施：1、加强对客户财务状况、现金流量、存款账户的跟踪检查；2、帮助客户改善经营管理或财务管理；3、要求借款人提出更详细的还款计划及相关应急预案；4、加强对贷款抵押物的监控和管理；5、完善落实担保手续，或追加、更换必要的担保；6、进一步完善贷款手续的合

48、法性，补齐相关的贷款资料文件资料；7、列入关注对象，调整保后管理的客户类别加大检查频度；8、收回到期贷款后不再办理继续担保；9、提前收回部分或全部贷款，或在协议中增加相应的保护性条款；10、加强贷款催收，依法向保证人追偿债务或处置融资担保的抵（质）押物，或与客户协商以资抵贷；11、介入企业改制、兼并、购买、分立、租赁等重大事件，落实我公司债权；12、与政府部门或其他关于部门的联系，采取多种渠道维护我公司债权；13、依法提起诉讼；14、提请法院宣告其破产还债；15、其他有助于风险监控的措施。七、风险预警方法针对不同还款方式客户，各部门采取不同化解风险的办法：（一）每月还款客户对有逾期记录的客户单

49、独建账，台账中应明确客户逾期具体情况。客户所有联系方式、反担保措施、信用担保人联系方式。业务经理应于每月指派日到各经办行打印每月等额还款客户还款明细，做到第一时间掌握客户逾期情况。1、逾期期限未超过一个月发现客户逾期，业务经理应通知风险经理及资产清收部，业务经理催款时间期限：知晓逾期开始七个工作日内。如在规定时间内客户仍未归还逾期贷款，业务业务经理应协同资产管理员走访客户，了解客户生产经营状况及逾期原因。2、借款人逾期期限未超过二个月如客户已经逾期一个月，业务经理应交接手上所有业务配合资产管理人员催收逾期费用，应向风险部提交客户逾期原因、客户将如何归还该笔贷款等。如催款一周客户仍未归还逾期款，

50、业务经理回业务部门继续工作，剩下催款任务由资产部派专人负责该客户，并随时向风险部门汇报情况。3、借款人逾期期限未超过三个月借款人在逾期两月但尚未到三月，资产部门应向风险部提交反担保措施变现方法。借款人将如何归还该笔贷款（还款机率有多大）对借款人生产经营状况仍正常只是短期出现资金紧张，询问借款人是否有其他房产抵押。如借款人出现逾期三月，这该笔业务由资产部移交至清收组，同时信息综合员将诉讼相关材料送至法务部。该阶段由公司总经理负责。（二）一次性还款对一次性还款客户，风险部建立还款提醒表，对到期前三个月客户必须及时通知项目经理，以资料文件形式发送给业务经理。1、到期前三个月到期前三个月必须督促客户筹

51、备还贷资金，项目经理应每周打电话友情提醒客户其还贷资金筹备情况。并结合企业生产经营状况上交企业还款计划表。同时以书面形式给借款人送发贷款到期提醒通知书。2、到期前1个月到期前一个月必须督促客户筹备还贷资金，业务经理应和风控经理人员一起回访客户，了解客户资金具体安排。对于企业基本面较好短期还款出现困难的客户，可上报公司同意后，沟通协调债权人，对主债务予以展期，进行展期审计后视具体情况决定是否展期及期限。3、到期前十天到期前十天，业务经理应停止手上所有业务，直至客户及时还款为止。在此期间，业务经理和风控人员应在企业蹲点，及时掌握企业还贷资金的筹集情况。贷款到期日，若客户未能还款，则由公司代为偿还。

52、4、风险类客户的移交对存在重大经营风险、道德风险，可能或正在侵害担保债权的风险类客户，经领导审批确认后，风险部应立即移交资产部代偿。第二十九条 风险预警违规处罚对出现的风险预警信息未及时上报，因拖延、隐瞒上报风险预警信息，致使业务风险未及时处置，使风险蔓延、造成经济损失的，将追究具体责任人。以上措施均由风险部及公司总经理负责沟通协调，各部门必须主动配合、认真落实，确保信息渠道通畅，切实做好风险监控工作。第七节 代偿一、 风险类客户的认定本着“诚信为本，纤毫必偿”的企业核心理念，以及“及早预警、提前代偿、快速处置、减少损失”的经营原则对风险类客户进行认定。1、基于借款人经营的原因，反担保人要求解

53、除担保责任；2、借款人存在大额债务，因诉讼账户被冻结、财产被保全；3、借款人未能按期支付利息或无正当理由要求贷款展期；4、借款人主要投资项目失败；5、借款人的法定代表人或主要责任人信用卡经常大额透支且逾期支付；6、借款人或其法定代表人或主要负责人对银行或担保单位的将来跟踪检查避而不见；7、反担保的抵押物、质押物，被转移、查封或拍卖；8、借款人或其法定代表人或主要负责人被公、检、法机关，海关，税务等国家机关立案调查；9、借款人或其法定代表人或主要负责人涉嫌重大案件；10、借款人出现重大诉讼或产品质量纠纷、内部股权纠纷、知识所有权纠纷、劳动纠纷；11、借款人出现重大责任事故；12、出现其他影响贷款

54、按期偿还的原因。二、 风险类客户代偿的流程风险类客户代偿的基本原则是：及早介入，提前代偿，第一时间监控担保债权，尽量减少代偿损失。具体流程如下：1、业务部对风险信息进行分析和判断，形成风险预警报告，第一时间报送风险部；2、风险部根据业务部的报告立即核实，并进行分析和判断，形成风险预警建议或意见书报公司总经理，同时抄报业务部总经理及公司业务副总；3、风险部召集财务部、法务部提出风险处置建议或意见，报公司总经理；4、公司总经理决定立即代偿或到期代偿5、风险部向合作银行发出预警通报；6、合作银行向客户发出贷款提前到期通知；7、合作银行出具代偿通知书；8、财务部办理代偿手续；9、银行出具代偿确认书，并

55、协助办理相关法律手续。三、 代偿债权的追偿1、代偿后，法务部应决定是否立即提起诉讼并报公司总经理批准，同时，财务部应开始进行全面催收，在与客户及反担保人进行初步沟通并对其资产进行初步了解后，资产部应拟定资产清收方案报公司总经理批准，就催收情况每周形成报告提交公司总经理并抄送法务部。2、对于需要提起诉讼的，法务部应筹备相应的证据材料以及客户的资产情况，配合律师进行诉讼。3、对于暂且不需要提起诉讼的，由资产部负责全面催收。在催收过程中，资产部认为需要提起诉讼的，应告知法务部提起诉讼，法务部依据资产部的报告认为需要提起诉讼的，应与资产部进行讨论，并形成报告提交公司总经理决定是否立即起诉。4、在对代偿

56、客户进行处理的过程中，法务部应积极提供法律支援，并寻求通过法律途径解决问题的方案。四、 项目终止1、最终清偿的，项目终止。2、进入诉讼的执行阶段后，法院宣布执行终止且资产部门的清收工作无法继续进行的，项目终止，由公司专家评价会对代偿损失进行评估，并按如下规定进行代偿损失责任认定及处罚。五、 代偿损失责任认定与处罚措施（一）代偿损失责任认定发生代偿以后，公司资产部、法务部沟通协调展开追偿，清收追偿工作截止时间以每年底公司聘请的专家评价委员会评价为准，经过评价后，确认对公司造成损失的，公司将追究相关责任人的经济和法律责任。代偿责任划分为前期调查责任、中期审查责任、后期审批责任三个层次，每个层次实行

57、主责任人制度。前期调查主责任人为经办业务部门总监。承担业务前期尽职调查是否真实，业务资料文件资料是否真实、完整，保后管理是否及时、到位的责任。具体经办的主办人、协办人负有连带次要责任。中期审查的主责任人为风险部总监和法务部总监。承担业务中期调查不实、判断失误、风险防范措施设置不当、反担保措施未能监督落实、法律手续不完备、法律文本重大失误、出现重大法律瑕疵等责任。具体经办的风险经理和法律审核员承担连带次要责任。后期审批的主责任人为终审人。负有判断失误、把关不严的审批责任。业务副总经理、评价会所有参加评价签字的成员均负有连带次要责任。（二）代偿损失责任处罚措施由于自身能力、业务水平、疏忽失误等客观

58、原因造成公司损失的，公司将视情节的严重程度给予岗位调整、停岗学习、罚款等行政和经济处罚；由于玩忽职守、串通造假、恶意欺诈、谋取私利、收受贿赂等主观因素给公司造成损失的，业务岗公司直接予以辞退，管理岗直接降为业务岗，领导层建立引咎辞职机制；情节非常严重的，移交公安机关追究其刑事民事法律责任。六、业务完结客户还清贷款本息，结清所有欠款、费用等债权债务关系，分别到银行和我公司办理完相关手续，退还权利凭证，注销抵/质押登记，退还质物后，业务完结。客户到我公司办理业务结清手续时，应持有银行出具并盖章的贷款结清证明和贷款账户还款明细清单，财务部应在业务结清单上签字证明贷款本息费用全部结清，方能确认业务完结

59、，风险部等其他部门方能办理退还权利凭证和注销抵押登记等将来手续。第三章 项目调查内容、方法及风险点 第一节 被调查企业的基本情况一、调查内容1、xx基本信息，包括公司名称、注册资本、股东、经营办公地址、企业法人、经营范围等；基本帐户、一般帐户、贷款卡号等情况；业务主管单位，业务资质等级2、企业法人代表及实际监控人情况，包括个人履历、家庭婚姻情况、家庭住所、身份证号、联系方式、个人综合素质、个人诚信及道德情况等；3、企业历史没革，包括企业发展的情况、股东变化的情况及重要的xx变更情况；4、关联企业公司情况及与被评价企业的关系，包括关联企业集团的实际监控人、关联企业之间的交易性质、资金流向、规模，

60、关联企业之间的业务分工等。二、调查方法 1、收集企业及重要关联企业的设立、变更等相关环节的政府批准资料文件、营业执照、验资报告、专项资质许可证、xx登记表及变更登记表、开户许可证、贷款卡、企业负责人履历、身份证、结婚证、等资料文件资料；2、向企业负责人、业务负责人等询问了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及监控人变更等情况，并收集相关证明资料文件和资料文件资料。 3、到企业经营现场、相关人员住所进行核实。 三、风险点实际经营地是否为营业执照上所标注地，以及实际经营品种是否在执照规定范围之内；企业是否背景复杂，股权结构不清晰，股东变换频繁；股东、实际监控人、法定