某企业白云石制轻质氧化镁、无水硫酸钙、二氧化碳项目投资可行性研究报告

1、白云石制轻质氧化镁、无水硫酸钙、二氧化碳项目可行性研究报告 第一章 项目提要项目名称白云石制轻质氧化镁、无水硫酸钙、二氧化碳项目（一期工程）承担单位XXX市 XX县XX矿业投资有限公司建设地点湖南XXX市 XX县禾亭镇建设性质新建1.5 建设内容及规模本项目是用白云石制轻质氧化镁、 无水硫酸钙和干冰的生产线建 设项目。本项目为一期工程，总建筑面积为 5100m2,其中：生产区建 设包括生产供料车间 300朋、生产车间960m2、轻质氧化镁成品车间 720、无水硫酸钙成品车间 720吊、干冰回收成品车间 400屁 原料 堆场2000m2,合计建筑耐久年限为50年，建筑安全等级为二级。项 目建成后

2、，可生产年产 2500 吨轻质氧化镁和 12000 吨无水硫酸钙和 3000 吨干冰,矿物钙镁利用率均在 92%以上。项目建成后可实现年均收入 5203.64 万元,年均利税 369.03 万 元,项目经济效益相当可观。 因此项目业主拟通过一期工程产生的效 益向当地政府争取土地和政策的扶持，拟在XX县冶金建材工业园区 内征地 500 亩，用于扩大投资规模建设项目的二期工程， 二期工程计 划总投资 7600万元，形成年产 8000 吨工业级轻质氧化镁、 40000吨 无水硫酸钙和 9000 吨干冰的生产规模。建设期限2009年1月2009年11月总投资及资金筹措项目总投资 2579万元，项目建设

3、资金来源全部由项目业主自筹。项目效益项目建成后， 可提高公司产品的质量及增强市场应变能力， 适应 国际市场需求， 同时也符合我国合理高效利用资源的产业政策。 项目 建设中工艺过程无污染，经济效益显著，年均产值 5203.64 万元，实 现年均利税 369.03 万元， 可安排城乡就业人员 80 人。本项目的建设 将会充分发挥企业优势，可望取得良好的经济效益及社会效益。1.9 主要技术指标（见下页）主要技术经济指标表1-1序号项目名称单位数据备注1总投资万元2579其中：固定资产万元2152.11流动资金万元426.892建筑面积m23100其中生产供料车间m2300生产车间m960轻质氧化镁成

4、品车间m720无水硫酸钙成品车间m720干冰回收成品车间m4003原料堆场m20004财务内部收益率%38.40所得税前投资回收期年3.84所得税前财务净现值万元3588.78所得税前5财务内部收益率%29.97所得税后投资回收期年4.47所得税后财务净现值万元2444.52所得税后6投资利润率%30.887投资利税率%45.198盈亏平衡点%58.28第二章 项目区域概况2.1 建设单位简介XX县XX矿业投资有限公司成立于2008年10月23日，法定代表 人：XXX注册资本XXX万元人民币，经营范围：投资矿业开发、投 资房地产、土地开发等。机构设置及编制人数： 公司下设总经理办公室、 生产科

5、、销售科、 安保科、物资储备科、财计科、环境监测科、后勤科等 8 个科室共 80 人。发展目标第一期工程总投资 2579万元，其中设备及安装投资 1558万元， 建筑工程投资 376万元，其它工程建设投资 135万元，预备费 83.11 万元，流动资金 426.89 万元，建设工期为 8个月，可年产 2500吨轻 质氧化镁和 12000 吨无水硫酸钙和 3000 吨干冰，矿物钙镁利用率均 在 92%以上。工艺过程无污染， 经济效益显著， 年产值 5203.64 万元， 实现利税 369.03 万元，可安排城乡就业人员 80 人。第二期工程总投资 7600万元，计划于 2010年开工建设，工期为

6、 2年，占地面积500亩，拟建XX县冶金建材工业园区内。其中，征 用土地 500 万元，设备投资 4500 万元，建筑工程投资 1500 万元，流 动资金 1100万元，可年产 8000吨工业级轻质氧化镁、 40000吨无水 硫酸钙和 9000吨干冰， 年产值达 1.6 亿元，年上交国家税收 3000万 元，年实现利润 4000万元，可安排城乡就业人员 300人。2.3 项目区域概况XX县位于湖南省XXX市南部，毗邻两广，处湖南改革开放的前沿 阵地。现辖 17个乡镇， 4 个国有林场，土地总面积 2498平方公里， 总人口 78万，其中县城面积 32平方公里，人口 8.3 万。xx区位优势明显

7、。永（xxx连（广东连州）二级公路纵贯全 境，与高速公路或铁路联结，县城距长沙、广州均在400 公里以内，可“朝发午至”；距 XXX机场100公里，距湘南“门户”郴州120 公里，距国际旅游名城广西桂林 180公里，车程均在 2 小时以内。随 着衡枣高速的通车，洛湛铁路、贵（州）福（州）铁路、二广高速、 夏蓉高速的修建，XX作为区域“交通中心”的 优势将更加突出。随 着湖南省公祭舜帝陵大典的举行及九疑山旅游开发的整体推进，XX作为辐射海内外的“旅游观光、祭祖朝圣中心”的优势将更加凸显； 作为周边地区“商贸物流中心”和“沿海产业转移承接地”的优势 将更加鲜明。XX资源富集，物产丰饶。以石灰岩、锑

8、、铅锌、铀矿为主的矿产 资源丰富，可建设大型水泥厂和实施规模开采；以九疑山为龙头的 4A 旅游资源富集，开发潜力巨大；以小水电为主的水能资源丰富， 达 12 万千瓦， 目前开发不到三分之一； 以国有企业闲置资产和学校、 医院等政府主办事业为主的国有资产及城镇土地储备量大，商机无 限；以粮食、蔬菜、烤烟、生猪、肉兔、竹木、水果等为主的农林产 品丰富，生产、销售、加工潜力巨大；以九疑大道、城市引水、城镇开发等项目为主的国家、省、市重点工程多，投资效益丰厚2007 年，该县完成地方生产总值 415321万元，同比增长 14.2%， 增速较去年高 2.3 个百分点。其中第一产业增加值 140099 万

9、元，同 比增长 5.6%，第二产业增加值 82305 万元，同比增长 20.3%，第三产 业增加值 192917 万元，同比增长 17.9%。三次产业结构比为 34：20： 46，第一产业比重由于受农产品价格快速上涨的影响， 较去年提高了 1 个百分点。第三章 市场预测3.1 轻质氧化镁产品介绍 轻质氧化镁又称工业氧化镁，为白色无定形粉末，无臭、无味、 无毒。难溶于纯水及有机溶剂，在水中溶解度因 CO2 的存在而增大， 能溶于酸或铵盐溶液中。熔点 2852C，沸点为3600C。经1000C以 上高温灼烧可转化为晶体；温度升高至1500C以上则成死烧氧化镁或烧结氧化镁。 遇空气中的二氧化碳生成碳

10、酸镁复盐。 在空气中能逐 渐吸收二氧化碳和水分，应密闭贮存，保持干燥。产品用途 用于制造陶瓷、搪瓷、耐火坩埚、耐火砖等。用作磨光剂、粘合 剂、油漆及纸张的填料，在人造纤维、橡胶(氯丁及氟橡胶)中作促 进剂与催化剂， 与氯化镁等溶液混合后可制镁氧水泥。 医药上用作抗 酸剂和轻泻剂，用于治疗胃酸过多，胃和十二指肠溃疡等病。也用于 玻璃、染料、酚醛塑料等工业。在化学工业中用于制造金属镁和镁化 学品，如硫酸镁、氯化镁及其他化学品，另外也用于水处理、烟道气 的洗涤等。轻质氧化镁化工行业标准项目指标I型n型优等品一等品.1 合品优等品一等品格.合品一氧化镁(MgO质里分数/%95.093.092.095.

11、093.092.0盐酸 不溶物质量 分 数% 0.100.20一0.150.2一硫酸盐(以SQ计)质量分数/% ().2一一0.50.81.0筛余物质量分数/ %150m试验筛00.030.0500.030.0575 i m试验筛0.30.50.80.30.50.8铁(Fe)质量分数% 0.050.060.100.050.060.10锰(Mn)质量分数% 0.0030.010一0.003 0.010一氯化物(以 Cl计)质量分数% 0.0350.100.150.150.200.30灼烧失量质量分数% 3.55.05.53.55.05.5堆积密度，g/mL 96 0.00413 过滤蓄水池加压泵

12、房儿、锅炉消防用水生活河水经泵提至厂区循环水池(15 x 15X 6)，大部分去混合冷凝器 少部分经过滤至蓄水池，蓄水池5oom。经加压装置增加后送至各生 产工序，其中加压设备选用恒压变量自动供水装置，型号为 BBYX 50-60, Q=50mh , H=60rp N=15kw 可满足生产供水需要。生活用水井水，部分可补充至锅炉消防系统。各生产工序用水量表序号用水车间名称水量mi/h水质备注1硝水精制8.52蒸发2过滤消3离心干燥3毒河水注：混合凝器靠4锅炉20循环水池循环5化验0.5井水6生活用水1井水总用水量35蒸发冷凝水，洗罐水、冲洗地面水及精制部分的废水等(生活污水除外)，全部回收，送

13、到矿山。6.3供电供电范围a、生产供料车间、生产车间、轻质氧化镁成品车间、无水硫酸 钙成品车间、干冰回收成品车间、原料堆场等。b、车间外部供电线路：10KV高压进户、低压配电线路、厂区道 路照明。c、通讯及联络信号。d、供电安全：接地极及网、防雷设施。供电方案a、负荷计算：根据工艺及相关专业所提设备用电量大约在2000千瓦左右，经计算，负荷情况为:有功功率： 1400KW无功功率： 388KVAR视在功率： 1452KVA总电流： 2207A需要分数： 0.7功率因数： 0.96b、供电方案确定新建配电室一座，面积约为 200 平方米，内设： 电力变压器 S9-1000/10/0.42 台高压

14、开关柜： XGN- 4 面低压配电屏GGD-4面电力补偿柜 为全面生产及生活供电。供 热厂区供热 本项目生产工艺用汽量主要在蒸发工序和干燥工序，用汽量约42 吨/小时，锅炉房只考虑热力除氧用汽量， 不考虑汽泵用汽量， (非 常开设备 ) 自用汽量 3t/h 。热力管网距离主要用汽较迫近，架空保温敷设管网热损失按 5% 估算约 1.5t/h 。浴室最大小时用汽量为 1t/h ，如果考虑淡结水利用，只要水质满足生活饮用质标准，可不考虑蒸汽用量。综合以上条件，锅炉房容量为 46t/h，额定工作压力1.27Mpa, 饱和蒸汽。供热设备的选择热煤采用饱和蒸汽。根据锅炉房容量和锅炉容量标准化，适用一 台4

15、0吨蒸汽锅炉。世界能源发展大致可分为柴薪、煤炭、石油天然气和可持续发展 四个时期。我国由于化石燃料资源以煤为主。石油储量不多，能消费 结构一直处于煤炭为主时期。进入新世纪以后，环保和可持续发展成 为我国的基本国策，因此燃油炉、燃气炉、电热炉随着西汽东输等国家大型重点工程建设和局部电力过剩分时电价的推行，有一定的发 展。但我国以煤为主的能源结构在较长时期尚难改变。据专家预测， 即使到2050年，煤碳在我国能源消费结构中的比例仍将达 50%以上。 本项目不具备燃油、燃汽和电热利用的优势，采用上述燃料，运行成 本约5倍，这样以来生产产品将没有低成本的优势，不具有竞争力。综合以上考虑，锅炉选用燃料锅炉

16、。前期调研考察厂址附近煤矿有常宁煤矿，可保证本项目的然供 应。煤的成份为：低位发热值23400KJ/Kg硫份0.37%挥发份4.7%水份7.67%固定碳47.53%灰份20.5%燃煤锅炉现阶段主要有固定床、流化床和室燃炉三种。可研阶段 我们首选流化床锅炉。因为流化床具有强化燃烧，强化传热，燃烧效 率高，燃料适应性广，排放污染物少等优点。同时也有动力消耗大， 操作人员技术要求高等特点。比较表明，一台同容量 10 吨炉，循环流化床比同参数的抛煤链 条炉可提高热效率 7%，在排放污染物方面，又减少 NOx 排放量 75%以 上，如在炉内采用脱硫剂 (石灰石)则在钙硫比为 2 时，循环流化床炉 脱硫率

17、可超过 90%，无需再烟气脱硫装置。在节约燃料和环保方面具 有比较明显的优势。10 吨以上锅炉循环流化床目前市场上已投入运行较多，技术可 靠成熟、运行平稳、成本费用较低、环保效果好，所以本项目选用两 台循环流化床锅炉。贮运设施及机械化运输成品贮运配备 4 台叉车用以装卸及堆放产品， 成品输出采用火车运输和轮 船运输两条途径。原料贮运锅炉用煤经水运至码头后，改用拉煤车运至厂内。锅炉选用 40 吨锅炉 1 台，年耗煤量约为 40.5 万吨，在锅炉房外设置面积为 2000m2 的简易煤棚 1 个用以贮放燃煤。包装用品包装袋年用量为 300 万条，厂内自购。第七章 建厂条件和厂址方案建厂条件厂址地理位

18、置、地形地貌概况厂区位于XX县禾亭镇，禾亭镇位于XX县境中部，距县城13公里。东临太平镇，南接冷水镇、舜陵镇，西界仁和镇，北壤保安乡 镇内地形以丘陵为主，土地肥沃，资源丰富，省道 1818 线从境内通 过，又是宁新线、宁嘉线的交汇处，农村集市贸易活跃。工程地质、地表裂度、水文地质本矿区在成因上， 属中低温热液充填交代型矿床。 矿体较严格受 断裂构造控制， 围岩主要为隐晶质灰岩及白云质灰岩， 此类岩石较完 整、坚硬，加之区内断裂构造不发育，由此该矿工程地质条件简单。本矿区属碳酸盐岩溶地貌，主要含水层有第四系( Q松散层， 泥盆系上统佘田桥组(D3s)隐晶质灰岩、泥质灰岩及白云质灰岩含 水层。地下

19、水主要存在形式为：裂隙水、岩溶水及接触带水。、地表水矿区地表水体不发育， 只有一条短小溪沟， 由矿区向北东流向境 外。该小溪水主要来自大气降雨及泉水补给，属间歇性溪沟，对矿床 开采影响不大。综合上述条件，该矿水文地质条件属中等类型。据中国地震烈度区划图 （1990） 有关资料该区基本烈度为 4 度。 厂区地表、地下水资源丰富，南有舂水，可满足工业生产的大量 需要。根据历年资料，舂水最枯流量 22.1m3/s 。生活水及少量生产水 用深井补充，供应。（3）气象条件本区属亚热带气候， 四季分明： 春夏多雨， 秋冬干旱， 冬寒夏热。年平均气温17.9 C,最高气温40.8 C （1954年8月16日

20、），最低气温-7.9 C （1972年2月9日），年平均相对温度78%年降雨量平均 1344.7 毫米，最大为 1756.4 毫米（1953 年） ，最 小为 956.1（1963 年） ，年平均降雨天数为 162 天，最多 197天，最少 134 天。3-6 月为雨季，占全年降雨量的 54 %以上； 3-8 月多雷暴雨， 年平均雷暴雨 54 天。年平均蒸发量为 1448.3 毫米。夏秋多东南风，秋冬以东北风为主，风速一般 2-3 米 / 秒，最大 风速达 25 米/ 秒（1972 年） 。场址选择根据建设规模的需要及周边环境的要求， 项目建设地点拟选择在 XX县禾亭镇，规划总用地25亩，地块

21、呈长方形，水电配套设施建设 完善，交通及卫生条件较好，经实地调查、充分论证，确定此选址方 案为本报告的推荐选址方案。第八章组织机构与劳动定员XXX市 XX县XX矿业投资有限公司设总经理办公室、生产科、销售科、安保科、物资储备科、财计科、环境监测科、后勤科等8个科室。其岗位定员如下：序号部门人数备注1总经理办公室32生产科（氧化镁厂）403销售科104安保科65物资储备科96财计科37环境监测科38后勤科6合计80第九章 项目进度本建设项目采用整体规划、分阶段实施的方式进行。本工程计划 在2009年1月至2009年11月完成。第一阶段工程主要完成设计、 架线；第二阶段工程主要完成全部土建工程；

22、第三阶段购置全部的设 备并完成安装，达到验收的目标。项目建设进度安排表时间项目名称 、20091234567891011设计、架线主、副井筒厂区建设井底车场硝水仓溶区掘进（两个溶区）中孔及 落砂爆破堵水墙及抽注水 系统设备采购设备安装第十章环境保护10.1建设项目对环境可能造成的影响（1）对环境空气的影响本项目为新建项目，生产产品为轻质氧化镁、无水硫酸 钙、二氧化碳（干冰），项目将对当地的环境空气质量产生一定影响。（2）对声环境的影响本项目投产后，锅炉房、引风机，循环水泵等产生的噪声对周围地区的声环境质量产生一定的影响；原料及辅料采用汽车运 输对运输路线两侧造成交通噪声污染， 对周围地区声环境

23、质量产生影 响。（3）对地表水环境的影响本项目投入使用后，排水主要为车间冲洗水和工作人员 的生活污水，其它生产废水全部回用，不外排，废水经污水处理系统 处理后排放，对水质影响较小。（4）固体废物对环境的影响本项目投入使用后，固体废物主要为炉渣及生活垃圾， 如处理不当，将对周围环境产生一定影响。10.2预防或者减轻不良环境影响的对策和措施的要点1）环境空气煅烧白云石产生的二氧化碳气体，全部经净化后供两次碳化 用。轻质碳酸镁分解时产生的二氧化碳气体，纯度高，符合工业用二 氧化碳国家标准，可出售。燃煤锅炉产生的废气，经锅炉本身的消烟 除尘系统处理后，废气完全可以达到国家规定的排放标准。（2）噪音 本

24、项目无球磨机等噪音大的设备，仅有电机驱动的一般设备及 回转设备的正常运转声，采用减振、隔声、消声等有效措施及可降低 生产噪声对声环境的影响。 噪声测点昼、夜均应达到GB12348-90工 业企业厂界噪声标准 II 类。（3）地表水环境由于生产为密闭循环系统， 过滤后的蒸煮液， 反复循环用于 化灰，使其排放量很少， 且仅含有微量的钙、 镁离子，无需另作处理， 即可排放。生产过程中的其它清洗设备、地面水等，无有害物质，仅 含少量泥、沙等物，经沉清后排放（4）固体废物 本项目产生的固废有蒸汽锅炉和烘干隧道窑燃煤时产生的灰渣、消化过程中有少量未被消化的白云石灰块以及少量生活垃圾。 将灰渣 及灰块送灰渣

25、砖或水泥生产单位使用或道路建设。 生活垃圾由环卫部 门统一处理，不随意堆放、不外排。在轻质碳酸镁、轻质氧化镁的生 产过程中，产生的碳酸钙滤渣。经净化、过滤、干燥、粉碎、包装等 工序后，即可达到轻质碳酸钙的国家标准，作商品销售。5）绿化为净化空气，保护环境质量，减少对周围环境的影响，消除与减 轻噪声影响，调节气温，改善劳动条件，本工程拟采用线形绿化与点 式绿化相结合，沿道路布置人行道绿化及建筑空地进行环境绿化外， 在厂前采用总体绿化，达到提高环境质量与美化厂区的目的。因此，本项目的环境保护，“三废”治理及“三废”排放和噪 音，均可控制在国家允许的标准范围内。第十一章节 能11.1节能为了降低能耗

26、，工程拟采用以下节能措施：蒸发工段采用多效蒸发，充分利用二次废蒸汽余热作为热源 加热下效物料，利用蒸气冷凝水预热清硝液。二、三、四效冷凝水可用来清洗蒸发罐循环使用，达到节水、 节能的目的。选择节能型机电设备，根据装置特点，按照节能原则，选择 技术先进、材料优良、结构合理、使用寿命长的节能型机电产品。加强管道及设备的保温，减少热量损失。选择进口燃油锅炉，可节省能源，减少大气污染。11.2能耗指标序号项目单位消耗定额备注1新鲜水T/t2.72燃煤T/t0.363电Kwh/t1094压缩空气M0.20.8mpa第十二章劳动安全卫生与消防12.1职业安全卫生防护的措施总图布置符合防火、卫生标准及其规范

27、要求。金属钢结构、金属设备均设静电接地保护。主要建筑物、构 筑物均设防雷设施。在生产系统装置中设有事故报警装置。高温岗位设有通风换气设备。各种转动设备安装防护安全罩，设备平台及楼梯设置护栏。配制足够的消防器具、救护设施。将噪音设备置于室内或半地下，墙壁及屋顶局部做吸声处理, 单设操作间、操作间采用隔音门窗，对噪音设备基础加减振橡胶垫， 以减少振动，同时为操作检修人员配备耳塞及耳罩。装置周围搞好绿化，创造良好的工厂环境，并衰减噪声。配备必要的劳保用品，如手套、胶鞋、防护眼睛、工作服等。设置更衣室、休息室、卫生间等以保障生产人员的身心健康。12.2消防工程的消防环境现状本工程位于 XX 县禾亭镇，

28、属于新建厂，工厂设专职消防员。为 了认真贯彻执行“预防为主， 防消结合”的方针， 作为安全防火工作， 保障生产装置的安全， 工厂成立由厂长为组长的防火领导组， 工段班 组设立防火安全员， 建立三级防火责任制。 防火领导组与各车间签订 防火责任书，形成了群防群治的局面。工程的火灾危险类别 本工程的火灾危险类别为乙级。同时发生火灾次数按一次考虑， 消防用水量为 15升/秒，即 54m3/h ，厂区生产，生活最大用水量 35 m3/h 设一座蓄水池，容积5oom,同时安装消防电源及消防水泵，设置专 有消防管线。发生火灾时，停止生产用水可满足消防用水。第十三章 项目招标为了确保工程建设项目质量， 提高

29、投资的使用效果， 规范招标投 标活动，加强对建设项目的监督管理， 根据 2001年 6月18日国家计 委发布的工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事 宜暂行规定(第 9 号令)的要求，特编制本章节。招标的依据(1) 中华人民共和国招标投标法；(2) 国家计委第 3 号令工程建设项目招标范围和规模标准的规 定；国家计委第 9 号令建设项目可行性研究报告增加招标内容 和核准招标事项的暂行规定 ；湖南省实施中华人民共和国招标投标法办法；(5) 衡阳市人民政府关于进一步规范我市招标投标工作的若干 意见。招标的类别为了实施中华人民共和国招标投标法 ，湖南省人大制定了 湖 南省实施 中华人民共

30、和国招标投标法 办法、办法 就工程建设项 目招标范围和规模标准做了明确的规定。本项目属于办法中第十 一条规定的招标规模标准， 就工程建设项目招标范围和规模标准做出 了明确的规定。本项目属于必须进行招标的项目类别。招标范围、形式及情况说明招标范围 项目的勘察、设计、建筑工程、监理进行全部招标；安装工程、 设备及重要材料采购进行部分招标。(2) 招标的组织形式委托招标招标方式公开招标和邀请招标13.4 招标情况说明本项目的部分设备， 重要材料单项的价格数额不大， 而且在市场 上可以自由采购； 部分设备、建设单位可以自行安装， 故不进行招标。如若建设单位变更招标组织形式， 拟自行招标的； 建设单位应

31、按 照工程建设项目自行招标试行办法 (国家计委第 5 号令)的规定， 向项目审批部门报送材料，由审批部门核准。如若改变招标方式， 拟采用邀请招标的； 建设单位应根据“湖南 省实施中华人民共和国招标投标法的办法”的第十六条，对采用 邀请招标的理由作出说明，报审批部门核准。如若不采用招标方式，建设单位应根据办法第二章第五条做 出说明，由审批部门核准。项目招标基本情况详见下表。招标基本情况表招标范围招标组织形式招标方式不采用招 标方式备注全部 招标部分招标行标 自招委托招标公开 招标邀请招标勘察VVV设计VVV建筑工程VVV安装工程VVV监理VVV设备VVV重要材料VVV其他情况说明：项目的部分设备

32、，重要材料单项的价格数额不大，而且在市场上可以自由采购，部分设备我单位可自行安装，故不进行招标。建设单位盖章 年 月日第十四章 投资估算和资金筹措投资估算的方法和依据(1) 本项目的新建建筑和构筑物，根据其建筑面积、结构特点， 参照同类建筑、构筑物造价及市内的造价水平，套用湖南省建筑工 程概算定额计算。设备安装工程费，等于设备原价乘以设备安装费率。设备安 装费率按全国统一安装工程预算定额 2000 年湖南省估价表的计 算办法和费率计算。其它费率包括土地征购费、建设工程监理费、勘察设计费、 报建费等费用构成。建设工程监理费、报建费(包括劳保费、城市配套费、人防统建 费等费用)按衡阳市人民政府、衡

33、阳市建委、衡阳市人防办等文件的 规定的计算办法和费率计算。 勘察设计费按国家物价局、 建设部联合 发布的“工程勘察和工程设计收费标准”规定的计算方法和费率计 算。土地征购费按城区的有关规定办理。预备费用由基本预备费用和涨价预备金组成。根据国家计委 计标 1985352 号文的有关规定，按工程费用和其他费用之和的百分 比率计算。投资估算本项目投资 2579 万元，其中：工程费用 1934 万元，工程建设其 他费用 135 万元，预备费用 83.11 万元，专项费用 426.89 万元。本 项目的投资估算详见表 14-1 。资金筹措本项目总投资 2579 万元，项目资金来源方式为项目业主全部自筹。

34、项目投资估算表表14-1单位：万元序号项目名称建筑 工程费设备 购置费安装 工程费其他 费用合计胡%) -一 ” /(1工程费用319145610257193474.99%1.1生产供料车间20201.2生产车间82821.3轻质氧化镁成品车间61611.4无水硫酸钙成品车间61611.5干冰回收成品车间34341.6原料堆场24241.7设备购置8外水外电接入140181581.9给排水及消防系统22221.10供配电系统15151.11道路硬化及围墙32321.12绿化费用25252工程建设其他费用1351355.24%2.1工程勘察设计费21212.2工程监理费

35、17172.3报建费47472.4环评费12122.5建设单位管理费20202.6员工培训费18183预备费用83.1183.113.22 %3.1基本预备费83.1183.113.2涨价预备费4专项费用426.89426.8916.55 %4.1流动资金426.89426.895建设投资合计31914561027022579比例（）12.37 %56.45%3.96 %27.22 %100%第十五章 经济评价15.1 经济评价说明(1) 国家现行的法律法规和现行的财会财税制度。(2) 本经济评价按照国家计委和建设部发布的建设项目经济评 价方法与参数(第三版)的有关原则和方法，对项目投入产出进

36、行 财务评价。所得税率根据财政部 中华人民共和国企业所得税暂行条例 执行，本项目应纳所得税额为年利润的 25%。财政部安全生产监管总局关于印发高危行业企业安全生产 费用财务管理暂行办法的通知财企 2006478 号。盈余公积金、公益金分别按税后利润的 10%和 5%提取。各专业及建设单位提供的有关资料。(7) 各类计算价格均为含税价。(8) 本项目的计算期设定为 12 年。基础数据15.2.1 销售收入及销售税金及附加 根据国内外市场预测及生产纲要， 结合项目产品的特点， 项目达 到设计能力后每年产品销售数量和销售价格为： 年产轻质氧化镁 2500 吨，销售均价为 8000 元 / 吨；年产无

37、水硫酸钙 12000 吨，销售均价 为 2000 元 / 吨；年产干冰 3000 吨，销售均价为 3000 元 / 吨。计算达 产年收入为 5300 万元。根据中华人民共和国营业税暂行条例， 本项目应交增值税税率为 17，城建税及教育费附加税分别按增值税的 7和 4.5 缴纳。（详 见辅助表 4）项目投资计划本项目建设投资总额为 2579 万元，第一年建设投资 1836.11 万 元，第二年建设投资 660.64 万元，第三年建设投资 82.25 万元。（详 见辅助表 3）15.2.3 流动资金投资估算本项目流动资金根据 建设项目经济评价方法与参数 分项详细 估算法进行估算。经计算，项目建成生

38、产后，需流动资金 426.89 万 元，流动资金全部自筹。 （详见辅助表 2）15.2.4 固定资产折旧估算本项目固定资产折旧按机械设备、 房屋、安装及其它工程分类计 算折旧。根据（ 84）中设财字第 1412 号企业固定资产分类折旧年 限表，本项目的设备折旧年限为 10 年，工程净残值率按 5%估算； 房屋折旧年限为 30 年，工程净残值率按 5%估算；安装及其它工程折 旧年限为 5 年，工程净残值率按 3%估算。（详见辅助表 6）总成本费用估算本项目设计生产能力为年产轻质氧化镁 2500 吨、无水硫酸钙 12000 吨及干冰 3000 吨，成本估算按制造成本法进行计算，总成本 包括外购原辅

39、材料、燃料动力费、工资及福利费、维修费、折旧费、 摊销费、产品销售费用、财务费用和管理费用等。根据确定的产品产 量，计算项目车间制造成本和总成本费用。总成本=制造成本 +管理费用 +财务费用 +销售费用 原矿费用中的辅助材料消耗是以本设计拟定的生产工艺确定， 辅助材料采用现行市场价格。动力消耗指标以本设计拟定的生产工艺确定， 按市场现行价格 （含税价）计算。电每千瓦时 0.7 元。生产工人工资及福利费用 19200 元/ 人?年。修理费费率按固定资产原值（扣除建设期利息）的5%计算。财务费用为生产经营期间发生的利息净支出， 包括投资贷款利 息和流动资金利息。销售费用参照类似项目按销售收入 5%

40、计取。管理费用参照类似项目年实际发生额作适当调整， 拟定的管理 费用为 230.4 万元/ 年。经计算，本项目建成后的年均总成本费用为 4038.28 万元，其中： 固定成本 1112.46 万元，变动成本 2925.82 万元，年均经营成本 3869.84 万元。（详见辅助报表 5）15.2.6利润估算本项目完成后，经营年份的年均销售收入 5203.64万元，年均总 成本费用4038.28万元，年均营业税金及附加为38.06万元，年均增 值税为330.97万元，年均利润总额为796.33万元，年均所得税199.08 万元，年均所得税后利润597.25万元。（详见基本报表3）15.3财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率、投资回收期、财务净现值、投资利润率和投资利税率等指标。各项指标的计算详见附 表。（详见基本报表1）15.3.1财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式：n艺（Cl-CO） t