中国企业级SaaS系列研究报告-财税篇

1、2022年中国企业级SaaS系列研究报告财税篇Mob研究院出品2022 MobTech. All rights reserved.|本报告核心观点行业概况：三方助推，财税服务产业发展进入发展黄金时期|未来展望：业财税一体、技术赋能将为行业发展提供更多增长点业财税一体化，财务驱动业务，SaaS平台的预算、分析、预警、洞察能力会越来越强人工智能技术、大数据、云计算、区块链技术以及数字化电子发票等技术的应用为企业财税数字 化发展提供更加丰富的解决方案|行业现状：市场规模逼近百亿，整体产业占比不断上升2021年财税SaaS市场模达97.5亿元，占财税数字化市场的比重不断增大，已到20%左右用友、金蝶、

2、税友三巨头战略存在差异性，金蝶、用友强调横向发展，向其他企业管理服务扩 张；而税友注重纵向挖掘，深耕财税服务领域。其他新兴厂商异军突起，正凭借专业服务快速提 升行业影响力|典型案例：厂商林立，凭借各自专研领域进行差异化竞争通过专研领域、产品服务以及客户案例三个维度，筛选出财税SaaS赛道中五家典型企业（分属费控 结算类、电子发票类、增值服务类、税务管理类、财税代理类赛道）进行分析国家政策：金税工程、大众创业、全电发票全面推广、税务系统数字化产业升级：从手工记账数据上云，互联网的发展促进财税行业革新经济发展：中国市场主体数量和体量的增加目录CONTENTS中国财税SaaS行业概况1中国财税Saa

3、S行业现状2中国财税SaaS行业典型案例3中国财税SaaS行业未来展望44政策引导、技术赋能、企业需求为财税服务行业蓬勃发展提供沃土Source：专家访谈，Mob研究院整理绘制随着政策对财税行业的引导和规范，互联网+财税服务不断发展，财税领域智能化的程度逐渐加深，能 够覆盖到的服务场景日益拓宽。同时企业对降本增效和精细化管理的需求也在不断创造新的增长点财税服务发展驱动因素数字化、智能化解决方案政策 引导技术赋能企业 需求代理记账财税咨询审计/税审税务代办金税工程、会计改革与发展、税收系统数字化、全电发 票等方面都发布了相关政策和规划人工智能技术、大数据、云计算、区 块链技术以及数字化电子发票等

4、技术 的应用中国市场主体数量中小企业会计人员能力有限忽视合理避税的风险管理，增加税务成本，忽视企业长 远发展汇总财务报表、整理凭证双难财税 SaaS全电 发票财税系 统对接云代记账财税机云财务 共享业财税 一体财税器人 平台资金管理年度汇算清缴报表编制错误率 运营成本响应速度运行效率5政策和规划为财税服务行业发展提供指向明灯Source：公开资料，Mob研究院整理绘制整体来看，政策主要秉持持续优化营商环境、优化财税申报环节以及深入贯彻减税降费的核心思路。 并且鼓励相关财税服务与技术结合中国财税服务行业相关政策规划文件名称发布时间主要内容会计改革与发展“十二五”规划纲要2011年9月既要加强会计

5、法律法规建设，不断提高会计管理工作法制化和规范化水平，也要督导企业完善会计 标准体系，持续提升企业会计标准体系的执行力和实施效果关于加强和改进基层会计管理工作的指导意见2013年5月积极探索对代理记账机构的政策扶持。采取多种形式宣传代理记账工作，推动小规模企业、个体工 商户及其他小型经济组织选择代理记账服务，积极引导代理记账机构面向乡镇开展服务。协调相关 部门，对代理记账机构给予一定的政策扶持国务院关于大力推进大众创业万众创新 若干政策措施的意见2015年6月提出大力发展第三方专业服务。加快发展企业管理、财务咨询、市场营销、人力资源、法律顾问、 知识产权、检验检测、现代物流等第三方专业化服务，

6、不断丰富和完善创业服务国家税务局地方税务局合作工作规范（4.0 版）2018年1月完善制度保障，强化技术支撑，依托金税三期工程相关系统和本地特色软件，完善技术实现方式， 提高合作信息化水平关于发挥涉税专业服务作用 助力个人 所得税改革有关事项的通知2018年11月鼓励涉税专业服务机构开展个人所得税改革实施涉及的相关市场化服务，可以在税务机关提供的基 本纳税服务之外，满足纳税人、扣缴义务人的个性化和专业化需求，助力个人所得税改革顺利实施国民经济和社会发展第十四个五年规划 和2035年远景目标纲要2021年3月优化税制结构，健全直接税体系，适当提高直接税比重。完善个人所得税制度，推进扩大综合征收

7、范围，优化税率结构。聚焦支持稳定制造业、巩固产业链供应链，进一步优化增值税制度关于进一步深化税收征管改革的意见2021年3月从“以票管税”变为“以数治税”，2021年建成全国统一的电子发票服务平台，2025年基本实现 发票全领域电子化，加强智能化税收大数据分析关于开展全面数字化的电子受票试点工 作2022年8月全电发票受票试点将在全国范围内开展，全国每个省、自治区、直辖市、计划单列市都能收取全电 发票6中国市场主体基数大、发展快，促进财税服务市场规模不断增长Source：国家市场监督管理总局，天眼查数据，艾媒咨询，Mob研究院整理绘制随着我国鼓励“大众创业”的政策落地，我国市场主体数量逐年增长

8、，而市场主体的开设离不开财税 服务，因此市场主体数量的增长也带动了财税服务市场的蓬勃发展2017-2021年全国市场主体数量9814.811020.012339.514400.015400.03033.73474.23858.34457.24842.36579.47328.68261.09604.610300.014.0%20172018201920202021全国市场主体（万）2017-2021年全国市场主体数量企业数量（万）个体工商户数量（万）全国市场主体增长率（%）根据天眼查数据显示，近五年来，“财税”相关 企业年注册量迅猛增长，成立5年内的“财税”相 关企业占比超过65%。2021年新

9、增注册企业数量 为1.6万家，年度注册增速为18.65%；截至2022年8月，我国共有8.69万家企业名称或 经营范围含“财税”且状态为在业、存续、迁入、 迁出的相关企业。1816.62003.02220.62664.420172018201920202021E2017-2021年中国财税服务市场规模市场规模（亿元）增速（%）2437.17中小型财税企业占据市场主体Source：天眼查数据，Mob研究院整理绘制近几年，财税数字化政策频出，财税企业年注册量保持在较高水平，但超6成的企业注册资本在100万 以下，行业整体规模较小、个性化服务需求较大，有巨大的发展潜力财税企业年注册量与注册资本61.

10、47%21.31%7.22%5.13%财税企业 注册资本200万-500万500万-1000万1000万以上近五年来，财税相关企业年注册量迅猛增长，成立于五年内的财税相关 企业占比超过65%。2021年新注册企业数量为1.6万家，年度注册增速 为18.65%。截至8月，2022年新增注册企业达到9400家我国“财税”相关企业中近9成为有限责任公司，近1成为个体 工商户，注册资本在100万内的企业占比超6成，44家相关企 业有过融资历史0-100万100万-200万4.87%1577168623593770515770569230124151786516352 0.620112012201320

11、142015201620172018201920202021财税相关企业年注册量全国年度注册企业（家）新增注册企业增长率187828金税工程推动财税行业数字化、智能化发展注：金税工程是国家电子政务“十二金”工程之一。利用覆盖全国税务机关的计算机网络对增值税专用发票和企业增值税纳税状况进行严密监控的一个体系 Source：公开资料，Mob研究院整理绘制经过金税工程和新兴技术的引导和发展，我国财税体系逐步实现税收管理、智慧财税管理、风险监测 等方面的信息化，财税SaaS也已从手工记账、人工申报发展成为统一化、规模化、数智化的SaaS平台金税工程助推财税发展2000年之前2000-20142014-

12、至今上机企业以手工记账为主，人工申报纳税财税服务过程被割裂成若 干个不同环节，冗长繁杂， 导致工作效率低下上云财税数据能够通过云计算、 大数据等技术手段上传至 云端，实现票-财-税一体财税SaaS服务模式随互联 网技术的发展而出现并迅 速得到普及上网以传统财务软件记账为主， 并通过扫描认证、网上申报 的方式，能够足不出户实现 纳税申报，但在微小 企业 中仍未普及“人”管税以地市为单位单模块、单系统增值税防伪税控系统01金税二期02金税三期03金税四期04计算机管税以省市为单位系统集成从开票、认证、报税到稽核、稽查等环节进行全面监控以票控税全国体系建立，实现全国范 围内，统一、集中、整合“一个平

13、台、两级处理、三 个覆盖、四个系统”以数治税合理运用新兴技术，实现数 据与流程交互对业务监控延展到了“非税” 业务金税一期1994-2000年2000-2001年2008-至今未来目录CONTENTS中国财税SaaS行业概况1中国财税SaaS行业现状2中国财税SaaS行业典型案例3中国财税SaaS行业未来展望410财税SaaS市场规模接近百亿，增速放缓但比重增大Source：灼识咨询，亿欧智库，Mob研究院整理绘制财税数字化市场规模和财税SaaS市场规模持续增大，行业规模持续保持20%以上的高速增长，未来有 望成为千亿市场财税数字化和SaaS市场规模及趋势财税数字化市场规模不断增大，预计202

14、5年将超过千亿市场规模。受 2020年和2021年疫情的影响，行业增速有所降低，2022年行业增速一 举突破20%，并预计会一直保持20%以上的高速增长23.932.644.258.576.197.5123.2155.4195.5245.82016 2017 2018 2019 2020 2021 2022E 2023E 2024E 2025E中国财税SaaS市场近年来保持高速增长，2021年接近百亿规模。由于 财税SaaS市场规模基础不断增大，增速有所放缓。财税SaaS市场占财税 数字化市场的比重不断增大，近年来已达到20%左右中国财税SaaS市场规模及增速财税SaaS市场规模（亿元）增长率

15、（%）283314351407463504645801971118430.0%2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022E 2023E 2024E 2025E财税数字化市场规模及增速财税数字化市场规模（亿元）增长率（%）11财税SaaS行业细分类目定义及特点Source：公开资料，Mob研究院整理绘制财税SaaS分为自主财税SaaS及财税代理SaaS。其中自主财税SaaS主要涉及五大模块，涵盖电子发票 类、费控结算类、财务记账类、税务管理类及增值服务类，全流程赋能企业日常经营中的财税管理财税SaaS分类（功能模块）电子发票类费控结算类财务记账类税务管理类增值服务类涵盖

16、收/付两个流为需求企业提供为需求企业提供财税厂商通过运程， 为需求企业包括总账、应收、包括税务筹划、用大数据、AI 等提供费控、报销资产、成本、利税务披露、纳税新兴技术赋能积等服务润、预算、资金、申报、咨询在内累的用户数据， 报表等全局财务 管理业务的税务管理服务为需求企业提供 定制化、模块化 的增值服务定 义特 点主要分为发票开 具、发票管理等主要包括费用控 制、报销系统、 银行支付、应收 款管理等主要包括记账、 凭证生成、单据 审核、报表生成 等主要包括税优管 理、税负管理、 合规管理、申报 管理等主要包括财税咨 询、财税培训、 信贷业务、现金 流管理等通 常 作 为 财 税 SaaS 的

17、切入点， 链接需求企业业 务、财务、税务 系统，包括进/销 项发票12财税SaaS产业图谱及典型供应商分布Source：Mob研究院整理绘制产业细分赛道中厂商林立，除税友股份、金蝶国际和用友网络三个规模最大的上市公司外，不断有初 创型企业陆续加入财税SaaS行业，并凭借各自差异化优势，快速提升影响力财税SaaS产业图谱电子发票类费控结算类财务记账类税务管理类增值服务类财税代理SaaS自主财税SaaS费用管理数字化 发票开具 发票管理 税务管理数字化财税流程管理 财务记账 综合财务管理13效率低、成本高、质量差等业务痛点成为财税SaaS的突破口Source：公开资料，专家访谈，Mob研究院整理绘

18、制财税SaaS需求端痛点效率手工记账效率低，票据多，账目找平困难流程冗杂而割裂，财务审核周期长，处理报 销慢，员工报销效率低下财务管理效率低，费用综合治理效果不明显质量记账的及时性和规范性难以保障客户、账套多，做账容易有遗漏，账务处理差错率明显较高费控管理不精细、不透明，费用投入产出不清晰风险政策变化快，缺少税务筹划，税务风险高业务发展迅速，需求变动快、变动大由于业财税数据割裂，难以进行综合性预警 分析，存在较高涉税风险成本账务管理成本过高成本限制专业财务人员聘用数量财税软件价格普遍较高，难以在小微 企业中普及如何帮助企业解决效率、成本、质量等方面的痛点，同时增强其抗风险能力并实现全面普及，是

19、财税 SaaS行业的突破口传统财税管理数字化程度低，大量 工作依靠传统人力来完成，存在效 率低、出错率高、面临合规风险等 严重问题，已经无法满足企业数字 化转型、降本增效及风险预估与防 控的多元化需求目录CONTENTS中国财税SaaS行业概况1中国财税SaaS行业现状2中国财税SaaS行业典型案例3中国财税SaaS行业未来展望415案例展示筛选标准Source：Mob研究院整理绘制Mob研究院基于前文的研究结果，并通过专研领域、产品服务以及客户案例三个维度，筛选出财税 SaaS赛道中五家典型企业进行分析案例筛选标准费控结算类:电子发票类:增值服务类:税务管理类:税务管理类&财税代理类:专研领

20、域产品服务客户案例智慧出口退税领域排头兵下一代企业支出管理平台开拓者专业供应链信息协同及增值税发票管 理云平台自动化资金管理专家税务信用资产增值服务商16即刻扫码免费领取完整版报告研究报告合作 仅展示部分案例内容17分贝通，下一代企业支出管理平台开拓者Source：分贝通，Mob研究院整理绘制成立于2016年，公司整合费控、场景、支付、报销于一体，定义为下一代企业支出管理平台。通过企 业支付+员工垫付报销实现无死角覆盖全部企业费用支出公司介绍第一阶段2016-2018年战 略 定 位第二阶段第三阶段第四阶段2018-2019年2020-2021年2021-至今定位为“企业消费平台”聚合了用车、

21、机票、酒店、采购等丰富的场景资源定位为“企业钱包”，持续深耕场景 资源，实现近90%的场景资源覆盖， 并打造“事前管控”规则配置、企业/ 个人支付、分贝券等创新产品定位为“企业支出管理平台”，实现了几乎全部的因公消费场景资源覆盖，并完成了App付、虚拟卡付、对公付 三种支付方式，覆盖企业全部支出定位为“下一代企业支出管理平台”，实现在费控功能上的补足，并持续拓 展支付能力，推出账户1+1、报销业 务、预算管理等，引领全行业“干掉 报销”，走向企业支出管理的数字化2016.01完成3000 万人 民币 A 轮 融 资（IDG）2017.09完成4000 万人民币A+ 轮融资（宜信+IDG）201

22、8.09完成8500 万人 民币 B 轮融资 （博将资本）2019.12完成3600 万人民 币 B+ 轮 融 资（Ribbit Capital+ 斯道资本+Glade Brook）2021.01完成9250万美元C 轮融资（高瓴+ 腾 讯）2022.01完成1.4 亿美元C+ 轮 融资（DST Global）融 资 历 程18云砺（票易通），专业供应链信息协同及增值税发票管理云平台Source：票易通，Mob研究院整理绘制自主研发的行业首个发票管理SaaS平台票易通，帮助企业建立数字化、智能化财税体系，有效避 免税务合规风险公司介绍2015年6月2016年5月2021年12月2021年6月2

23、018年11月2021年11月2022年7月上海云砺信息科技有 限公司正式成立万科集团通过云砺旗 下票易通平台，开出 全国第一张房地产业 营改增增值税发票云砺携手深圳沃尔玛， 开具首张区块链电子 发票云砺完成累计近2亿 美金C系列融资云砺荣登“ 2021 胡润 全球独角兽榜”，是榜 单中唯一来自中国的供 应链信息协同服务平台并购国内最大零供全 链路数据整合企业 商联，加速加深零售 供应链企业协同荣获艾媒咨询2022 年 中国SaaS 产业拳头奖 “最具竞争力财税管理 SaaS品牌TOP5”产品及平台介绍票易通：发票交易连接平台云镧：互联网数据增值服务平台商联：零供协同数据整合平台移动供应链协同

24、平台1）供应链协同2）票税管理（销 项/进项）3）电子档案4）电子影像19见知数据，自动化资金管理专家Source：见知数据，Mob研究院整理绘制专注于企业级现金流分析与管理领域数据挖掘与应用的人工智能金融科技公司，为行业领军的企业集 团及金融机构提供智能化、数字化的现金流分析与管理产品和解决方案公司产品及服务制 造医 药连锁机械租 赁银 行保理券商企 业 端机 构 端多银行智能资金管理解决方案央国企上市企业跨国大型集团科创新经济公司金融机构投资机构事务所帮助中大型企业集团构建从多银行、第三方支付数据 统一接入清洗，自动化标签分类，报表自动生成分析， 到现金流数据驱动的对账、预测等数智化应用多

25、银行流水尽调分析解决方案在贷前尽调审查、贷后风险管理、商机线索挖掘、上 市流水核查等方面提供解决方案，实现以现金流数据 驱动的全生命周期的营销获客、尽调分析、风险监测 等全方位应用与管理解决现金流管理中的三大问题线下手工操作为主，缺少系统化管理企业内部系统繁多，财务管理系统化，但 资金方面的应用很少，“账钱分离”现象 带来资金管理上的诸多不便银行账户多，交易流水靠手工合并分析由于各家银行的不同标准，企业在资金预 测过程中，通过Excel汇总和分析现金流 的操作流程复杂，效率低下内部转账手工操作，资金报表人工编制企业流水明细中存在大量内部转账，增加 现金流分析的难度；跨行、多账户企业现 金流数据

26、庞杂、查询复杂、分析困难等痛 点日趋明显流水数据分析的三大优点沉淀多银行流水数据资产，构建数据底层银行缺少对他行及三方支付流水的自动化 识别、清洗工具，难以快速掌握积累客 户在多家银行的流水数据资产风控尽调信审核数字化、智能化、自动化流水数据覆盖时间长、造假难，是授信过程 中的有利抓手。随着电子支付的普及，流水 在普惠进入领域的审查重要性快速提高基于流水的贷后监管、商机挖掘、行业特 征分析基于海量流水数据进行分析挖掘，甄别贷 后风险行为、客户销售线索商机挖掘和当 地主流行业特征指标提炼20擎天全税通，智慧出口退税领域排头兵Source：擎天全税通，Mob研究院整理绘制是国内较早一批出口退税供应

27、链协同解决方案提供商，公司为进出口企业提供“软件+硬件+服务”一 体化、信息化综合解决方案，覆盖海关、发票、出口退税、纳税申报、风控与大数据分析等领域。税务解决方案天智云EAS天智云关 税 筹 划 企 业 税 金 计 算 ， 享 惠 分 析纳 税 申 报 电 子 税 局 免 登 录 申 报物 流 管 理 快 递 单 打 印 ， 物 流 跟 踪记 账 管 理 多 盘 开 票 ， 异 地 打 印增 值 税 发 票 集 中 认 证进 出 口 贸 易海 关 通 关 单 一 窗 口 货 物 通 关 申 报海 关 进 出 口 凭 证 关 检 汇 税 数 据 管 理风 险 管 理 出 口 风 险 和 税 务 风 险 监 控 分 析发 票 查 验 发 票 签 收 与 真 伪 查 验发 票 认 证 国 内 贸 易出 口 退 税 出 口 退 税 智 能 申 报单 证 备 案 进 出 口 单 证 无 纸 化 备 案财 务 共 享 中 心 EAS协 同 管 理 供应 商 / 子 公 司 开 票 协 同财 务 记 账 ， 报 表 生 成21云帐房，税务信用资产增值服务商Source：云帐房，Mob研究院整理绘制成立于2015年，主要为代账公司和企业提供智能化、自动化的财税解决方案，同时围绕企