创业计划书的财务部分(含预算报表)

1、财务分析公司期初资本结构本公司为有限责任公司，注册资本为350万元人民币。股东出资情况公司股本本结构表表项目金额(万万)比例（%）自有资金金18051.443%商业贷款款5014.229%技术入股股205.711%风险投资资10028.557%总计350100.00%实收资本本结构图图注：吸引引风险投投资的条条件为：从盈利的的第三年年开始按按净利润润的28.57%分红。投资方法法定代表表人进入入本董事事会，与与其他董董事享有有相应的权力。资产结构构总资产3350万万元人民币固定资产产：2220万元元人民币币资产主要要为生产产设备（万元）、研发发设备、办公设设备及车辆等等，通过过一次性性购入形形

2、式取得得。流动资产产：1110万元元人民币币无形资产产：20万元元人民币币设计专利利技术资产结构构相关财务务数据设设定产品价格格根据市场场调查，进行相相关估算算设定本本公司主主营产品品零售价价如下：产品价格格表（单单位：元元）产品类型型官网APP线下店120018020021008010035030504150130150员工工资资初定员工工资资表(单位：元)人数月基本工工资福利费工会经费费教育经费费月工资总总额车间管理理人员230000420604535255其他车间间工人620000280403023500营销部分分人员230000420604535255行政部门门人员1300004206

3、04535255财务部门门人员130000420604535255人力资源源部门人人130000420604535255研发部门门人员1350004907052.5541122.5公司经理理140000560806047000年工资总总额5710050注：按照照工资的的14%提取福福利费，2%提取工会经经费，11.5%提取教教育经费费。折旧假设设生产设备备适用年年限时110年，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；办公设备备适用年年限时110年，无残值，按照直线线折旧法法计提折折旧；车辆适用用年限时时10年，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；厂房适用用年限时时10年

4、，残值值率是110%，按照直线线折旧法法计提折折旧；无形资产产适用年年限为20年，按照直直线折旧旧法摊销销折旧（单单位：万万元）投资项目目第一年第二年第三年第四年第五年固定资产产15.4415.4415.4415.4415.44 生产设设备7.27.27.27.27.2 办公设设备11111 车辆2.72.72.72.72.7 厂房4.54.54.54.54.5无形资产产11.522.53 设计专专利权11.522.53总折旧额额16.4416.9917.4417.9918.44其他管理理费用预估估办公费用用第一个个月发生生额为5000元，每月上升升2%；业务招待待费用第第一个为为发生额额为5

5、000元，每月月上升11.2%；研究初期期的技术术研发费费用第一一个月发生额额为10000元，每月月上升1.2%；销售费用用为重燃群群众对老年人人服装市市场的信信息，迅迅速抢占占市场，销销售费用用必不可可少。公公司各部部门都应应积极配配合公司司产品宣宣传与推推广。业务宣传传费第一一个月发生生额为1150000，每月上上身1%；广告费用用第一个个月发生生额为1150000，每月上上身1%；财务费用用根据20014年年12月的资料料，银行行存贷款款基准利利率如下下：20144年银行行存贷款款基准利利率 期限贷款利率率（%）六个月以以内（含含六个月月）5.6六个月至至一年（含一年年）5.6一至五年年

6、6五年以上上6.155公司所适适用该款款利率情情况如下下为6.115%/年，贷款款本金为为50万，贷款款年限为为5。公司以此此为依据据计算得得每年偿还还贷款额度度为：财务费用用计算（单元：元元）第一年第二年第三年第四年第五年利息(282293.57)(227718.65)(167791.04)(104488.43)(37887.110)本金(881122.19)(936697.11)(996624.72)(10559277.322)(11226288.666)本息和(11664155.766)(11664155.766)(11664155.766)(11664155.766)(11664155

7、.766)公司位于于*公司从盈盈利的第第三年起起按净利利润的225%分红。法定盈余余公积以以净利润润的100%提取。销售收入入的955%于当当月收款款，5%于下月月收款。银行利息息、应交交税费都都为下月支支付。存货计价价方法：*综合多方方面因素素，设定定贴现率率为8%。资金来源源与运用用公司在220166年1月至20021年年1月的第一一个五年年计划中中，投资资方向将将着重与与GPSS定位服服装的开开发后期期应用，并不断断加强对对普通老老年人服服装的创创新设计计，为公司司的长期期发展打打下基础础。初始资本本第一个五五年计划划: 公司初始始资本：3500万元含银行贷贷款：55年期贷款款50万元元

8、销售收入入：初步步估计公公司在55年内课实现的的主营业业务收入入分别是是：505506880.000元，640054883元，793346003元，988868443元，1233572205元元。资金来源源情况表表项目金额(万万)比例（%）外部资本本15042.886%技术入股股205.711%自有资本本18051.443%总计350100.00%资金来源源情况图图注：外部部资本包包括银行行贷款与与天使投投资资本本；自有有资本为为团队成成员投资资资本。资金运用用固定资资产投入入固定资产产第一年年总投资资额为2220万万元人民民币，一一次性投投入固定定资产。管理办办公场地地采用经经营租赁赁形式，

9、生产厂厂房采用用经营租租赁形式式租入，生产线线、办公公设备、车辆等等一次性性购入。固定资产产后四年年投资追追加额分分别为：第二年年末追加加10万，第三年年末追加加15万万，第四四年末追追20万万，第五五年末追追加200万。在十年计计划中，公司以以GPSS定位服服装为主主要产品品，强调调公司发发展同设设计研究究创新相相互促进进。因此此除了募募集起始始资本，公司以后后每年会会从营业业利润里里追加投投资用于于无形资资产，即即设计与与技术专专利的培培育。固定资产产投入 启动动资金在第一批批融资中中必须使使公司获获得足够够的启动动资金，我们预预测启动动资金为为3500万元人人民币，包括2220万万元固定

10、定资产投投入与550万元元营运资资金。固定资产产投入：共2220万生产设备备：800万办公设备备：100万车辆：330万厂房：1100万万无形资产产：共220万设计专利利：200万流动资产产：共1110万万原材料采采购费：78万日常支出出：322万 财务预测测基本财务务目标基本财务务目标是是股东权权益最大大化。根根据对未来五五年内经经营状况况的预测测（见下文），公司保保持较高高水平的的发展。投资收益益预测根据市场场调研信信息和公公司成长长规划，考虑行行业一般般风险，我们将将未来五五年的财财务状况况作了较较为详细细的预算算，分述述如下：未来五年年销售额额预测根据市场场调研信信息和公公司成长长规划

11、，我们预预测了公公司未来来五年销销售额状状况 未来五年年销售额额预测表表（单位位：万元元）年份领域域第一年第二年第三年第四年第五年多代亲子子装786444.220 997339.886 1235549.82 1539948.16 1924414.20 广场舞服服饰302770.660 383990.444 475555.002 592555.552 740661.331 普通老年年人服饰饰468660077.311 594229900.322 736117044.133 917229866.599 1146649881.996 GPS定定位服装装4926639.15 6247785.56 77

12、39934.70 9643354.51 120553111.599 销售额总总计528775611.255 670559066.177 830667433.666 1035505444.778 1293367669.007 增长率26.882%23.887%24.660%24.999%未来五年年销售额额预测图图未来五年年本量利利预测根据相关关财务数数据反映映，充分分考虑由由主营业业务成本本、销售售费用、管理费费用和财财务费用用构成的的估算成成本，未未来五年年本量利利预测如如下：未来五年年本量利利分析表表（单位位：元）年份领域域第一年第二年第三年第四年第五年销售额合合计528775611.255

13、 670559066.177 830667433.666 1035505444.778 1293367669.007 加权平均均边际贡贡献总额额220335488.699 279446322.555 346117688.711 431335066.422 539112944.622 加权边际际贡献率率0.422 0.422 0.422 0.422 0.422 固定成本本8537749.01 9391123.92 103330366.311 113663399.944 124999733.933 保本销售售额204886277.399 225334900.133 247888399.144 27

14、2667233.066 299993955.366 未来五年年本量利利分析图图3、未来来五年现现金净流流量根据先前前的财务务预测和和财务规规划，我我们预测测未来五五年现金金净流未来五年年现金净净流量表表（单位位：元）时间第一年第二年第三年第四年第五年经营净现现金流量量220335488.699 279446322.555 346117688.711 431335066.422 539112944.622 投资净现现金流量量(300000000.000)(10000000.000)(15000000.000)(20000000.000)(20000000.000)筹资净现现金流量量3471170

15、66.433 (227718.65)(167791.04)(104488.43)(37887.110)合计267552555.133 267119133.900 329449777.677 410330177.999 518775077.522 未来五五年现金金净流量量图4、未来来五年总总资产和和所有者者权益预预测据未来五五年的本本量利预预测，我我们得出出未来五五年的公公司总资资产和所所有者权权益。未来五年年总资产产和所有有者权益益表（单单位：元元）年份第一年第二年第三年第四年第五年资产361337077.599 397550788.355 437225866.188 480998444.80

16、0 529008299.288 所有者权权益305882899.777 336441188.744 370005300.622 407005833.688 447776422.055 未来五年年总资产产和所有有者权益益图财务分析析投资收益益与风险险分析投资净现现值根据累计计现金流流量表计计算净现现值如下下：按五年期期看，NNPV=90991599.299元表8.77累计现现金流量量表（单单位：元元）时间第一年第二年第三年第四年第五年初始投资资额350000000.000 0.000 1000000.00 1500000.00 2000000.00 2000000.00 每年现金金净流量量634

17、4448.76 703885011157993033726144745523225514110折现后现现金流量量（折现现率8%）5874452.55 累计现金金净流量量(350000000.000)(291125447.445)(214441997.330)(126636331.112)(23996877.588)9091159.29 考虑到当当前银行行贷款利利率以及及资金的的机会成成本和投投资风险险性等因因素，贴贴现率取取8%(下下同)。此时的的净现值值为90091559.229元，远远大大于零，5年期期内盈利利能力很很好。方方案可行行。 内含报酬酬率根据现金金流量表表计算内内含报酬酬率如下

18、下：根据上表表得到， IRRR=225%内含报酬酬率255%，大于于资金成成本率88%，而且且，前55年内市市场增长长性很好好。投资回收收期根据上表表，使用用插入法法可得到到，投资资回收期期为4.211年。财务指标标分析营运能力力分析营运能力力分析表表年份第一年第二年第三年第四年第五年存货周转转率55.449 55.449 54.773 55.445 56.994 应收账款款周转率率7.733 4.477 4.455 4.444 4.511 流动资产产周转率率3.366 2.655 2.233 2.055 2.055 总资产周周转率1.000 2.622 3.866 3.077 2.822 因

19、公司属属于产品品生产型企业，所以存存货问题题是公司司的一个个重要问问题，但但考虑到公司部部分产品品的特殊殊性，即即科技性性较高，原材料料采购十十分方便便，这类类商品大大量囤货货时反而增增大公司司运营风风险，抵消了其利处。所以公公司决定定在运营营前几千千而且行行业性质质决定以以销定产产，谨慎慎备置存存货。所所以公司司存货周周转率十十分高，而流动动资产周周转率虽虽然下降降，但公公司在后后期也保保证了资资金充足足、稳定定的流动动性。由由此可见见,公司司营运能能力较强强。盈利能力力分析盈利能力力分析表表年份第一年第二年第三年第四年第五年销售毛利利率0.444 0.444 0.444 0.444 0.4

20、44 销售净利利率0.133 0.177 0.188 0.199 0.199 资产净利利率（RROA）0.188 0.288 0.333 0.399 0.455 权益净利利率(RROE)0.211 0.333 0.399 0.466 0.533 企业的销销售利润润率及净净资产收收益率都都很高，能够给给企业带带来丰厚厚的利润润，具有有较强的的权益资资本获益益能力。由于从从第二年后不断有新新的资产产投入运运营，所以资资产净利利率的增增加速度度有所下下降，但但随着规规模效应应的产生生，仍呈呈现增长长趋势。偿债能力力分析偿债能力力分析表表年份第一年第二年第三年第四年第五年流动比率率9.866 10.8

21、85 11.993 13.112 14.444 速动比率率9.544 10.445 11.442 12.449 13.667 资产负债债率9.866 10.885 11.993 13.112 14.444 由于公司司在筹资资时，资资金来源源情况大大部分为为自有及商业业投资，来自银银行的借借款仅为为50000000元，十十分有限限。所以以工资整整体长期期借款负负债规模模不大，随着时时间的推推移，企企业不断断盈利并归归还本息息，使资资产规模模更大，负债规规模更小小，所以以企业的的资产负负债率一一直处于于一个比比较满意意且呈现不不断上升升的水平平。项目敏感感性分析析每年营业业净现金金流量的的低限利用

22、年金金现值公公式:PPV=AA*(PP/A，i%，n)，根据累累计现金金净流量量表则有有：A=PVV/（PP/A，i%，n）=350000000/（P/AA，122%，55）每年的现现金净流流量最低低需达到到238892995.995元，由下表表可以看看出，对对于此指指标我们们可以较较轻松的的胜任。表8.112 年营营业现金金流敏感感度测试试时间第一年第二年第三年第四年第五年年营业现现金净流流量6344448.76 111228433.600 144882166.588 186551611.688 237223311.377 年营业现现金净流流量低限限8537749.01 9391123.92

23、 103330366.311 113663399.944 124999733.933 降低幅度度高限0.188 0.400 0.644 0.900 从从表中可可以看出出，不同同年数的的年经营营现金净净流量低低限不同同，其五年年平均水水平为1104万万，而公公司平均均每年的的经营现现金净流流量可达达1499万（由由五年内内经营现现金净流流量折现现平均后后得出），说明明公司有有足够的的缓冲减减低空间间，承担担的销售售风险较较小。需求分析析社会老年年人口数数量众多多，并呈呈增长趋趋势截至20014年年，中国国60岁岁以上老老年人数数量已超超过2个个亿，占占总人口口的144.9%，老年年人口年年均增长

24、长达到了了8000万人，到20050年年将达到到4.33亿人。未来220年，中国将将进入老老龄化高高峰。老年人具具有不良良好的福福利保障障退休工资资、社会会福利制制度的发发展，老老年人每每月所获获得养老老资金往往往高于于他们的的基本消消费，所所以他们们会逐步步追求个个人时尚尚或其他他的消费费。融资计划划融资决策策阶段初期第一个五五年之后十年年内十五年后后目标融到资金金 启动公公司争取利润润最大化化稳定市场场，不断断加大产产品研究究的投入入，扩大大市场规规模外部资本本退出决策银行贷款款利率较较高，对对初创企企业支持持较低，尽可能能寻求外外部直接接投资融融资利用银行行贷款，发挥财财务杠杆杆作用，放

25、大利利润再次吸引引外部投投资，将将上市提提上议程程从财务、组织、经营各各方面为为上市做做准备，开始进进行股票票融资风险分析析与对策策风险行业风险险电子商务务行业自自身发展展的局限限电子商务务立法和和安全标标准滞后后。电子子商务是是在开放放的Innterrnett环境下下进行交交易，采采用电子子支付方方式，通通过无纸纸化的电电子票据据进行结结算。而而现行的的票据据法、税法法并不承承认经过过数字签签章的非非纸质电电子票据据的支付付和结算算方式。电子商商务需要要一个安安全的交交易环境境，就必须要要有一个个统一的的市场规规则来支支撑。电子商务务交易存存在安全全隐患。其主要要表现为为身份认认证方面面，由

26、于于非法用用户可以以伪造、假冒电电子商务务网站和和用户的的身份，因此登登录到电电子商务务应用系系统的客客户无法法知道他他们所登登录的网网站是否否是可信信的电子子商务网网站。电子商务务交易存存在信任任危机。消费者者无法准准确知道道经营者者的信用用状况；经营者者无法完完全地了了解消费费者的真真实程度度。特别别是当前前一些网网络商家家并没有有取得网网络经销销的资格格，但却却在网络络上销售售商品，在销售售过程中中要么是是以次充充好，要要么夸大大宣传，骗取消消费者的的货款后后便销声声匿迹，严重影影响了消消费者对对电子商商务的信信任。 服装市场场的局限限性行业内部部竞争淘宝网它可可以马上上推出与与本公司司

27、类似的的产品，但是他他做的杂杂，我们做做的更专专业；传统老年年服装商商店借助电电子商务务平台开开展B22C业务务，能大大大节省省宣传、管理等等费用，具有较较强的竞竞争优势势。经营风险险主要客户户消费观观的影响响虽然健康康已经现现在人们们越来越越关心的的话题，但受传传统观念念的影响响，价位位依然是是老年消消费者购购买服装装时的重重要标准准之一。而老年人人性格比较较守旧，较少人人自愿购买买新品，这也会会影响到到公司产产品的销销售。设计师才才能所面面对的风风险本公司属属于服装装企业类类的初创创公司，此类公公司设计计师才能的的稳定发发挥至关关重要。为此公公司必须须不断挖挖掘设计计师潜能能，吸引引外部人

28、人才，必必将采取取一些必必要的奖奖励措施施，因此此人力成成本的投投入必然然会增加加。同时时，由于于公司属属新成立立的公司司，公司司环境，福利待待遇在开开始会存存在一定定的差距距，从而而增加引引进高水水平设计计师的难难度。这这对于一一个以设设计为基基本的企企业来说说将会是是一个巨巨大的风风险。管理过程程中所面面对的风风险本公司在在管理过过程中将将面对管管理风险险。出现现一些不不可预见见的管理理问题。这可能能会影响响企业的的正常运运作，进进而影响响产品的的销售。市场风险险市场的价价格波动动由于市场场竞争激激烈，各各厂家会会采取打打“价格格战”的的策略来来打击竞竞争对手手，因而而会引起起本公司司产品

29、价价格的波波动，进进而影响响公司效效益。产品销售售不足新型的产产品和新新品牌往往往在初初期不被被市场认认同。老年产品品的特殊殊风险与老年产产品联系系最密切切的便是是健康，于是公公司与消消费者之之间就构构成了一一种信任任关系。消费者者基于对对产品的的认可，持持续购买买公司产产品。然然而，俗俗话说，好事不不出门，坏事传传千里。产品并并不一定定适合所所有的老老年人。而一个个不妥善善的售后后工作，往往会导致本本可避免免舆论压压力，破破坏原本本好不容容易建立立的信任任关系。对策行业风险险对策充分发挥挥公司在在生产技技术、产产品质量量、管理理水平、科研方方面的优优势，加加快新产产品的研研制、开开发，扩扩大

30、原有有产品的的适用范范围。坚持质量量优秀，价格合合理和优优质服务务方针。经营风险险对策强化销售售队伍和和售后服服务，保保持与当当地企业业和政府府的良好好关系。利用一切切优势，使本产产品成为为国内知知名品牌牌。并积极极营造良良好的工工作环境境和科研研环境，改善福福利待遇遇，吸引引更多的的科技人人员和高高素质的的人才来来公司工工作。市场风险险对策（1）针针对面前前的困难难，针对对轿车领领域的市市场风险险我们将将采取一一系列的的有力举举措：1.我们们在瞄准准汽车市市场的同同时，还还会充分分利用UUSM的的高性能能的优势势，争取取打入办办公自动动化和工工业控制制系统等等领域，力争做做到“立立足多方方，

31、全面面开花”；2.建立立一套完完整的市市场信息息反馈系系统，以以销定产产，加强强售后服服务，建建立良好好的商业业信誉。3.充分分利用UUSM在在国内尚尚属无同同类产品品的优势势，尽快快扩大市市场份额额，逐步步提高竞竞争能力力。4充分分发挥UUSM的的优越性性能，保保证质量量，树立立品牌。并且注注重产品品研制、开发、创新，努力降降低生产产成本，取得规规模效益益。（2）在在加强产产品销售售的同时时，建立立一套完完善的市市场信息息反馈体体系，制制定合理理的产品品销售价价格，增增强公司司的盈利利能力。（3）加加快新产产品的开开发速度度，增加加市场应应变能力力。（4）实实施名牌牌战略，以优质质产品争争取

32、客户户；稳定定价格，以消除除市场波波动对本本公司的的产品价价格的影影响。（5）进进一步提提高产品品质量，降低产产品成本本，提高高产品的的综合竞竞争能力力，增强强产品适适应市场场变化的的能力。进一步步转变观观念，拓拓宽思路路，紧跟跟市场发发展风险资金金退出方方案以本公司司预计的的盈利模模式，相相信会吸吸引一些些风险投投资家，所以我我公司打打算一开开始时引引入风险险资金1100万万。我们们将以发发送计划划书，或或者登门门拜访投投资公司司的方式式，争取取赢得天天使投资资基金。根据我们们估算，本网站站的投资资回收期期是四年年又八个个月，所所以我们们打算在在第五年年的时候候，就撤撤出风险险资金。风险投投

33、资的退退出方式式一般有有三种：首次公公开上市市（IPPO）、并购、管理层层收购和和清算。其它国国家的实实践表明明，首次次公开上上市（IIPO）收益最最高。许许多运作作成功的的风险投投资都追追求以此此种方式式退出。我们设设计了三三种可能能的方案案：A股市场场上市 在投资回回收期到到达之后后，公司司可以和和相类似似的网站站进行资资产重组组，达到到在国内内A股市场场上市的的条件或或者与其其他上市市公司进进行并购购。海外二板板市场上上市 该公司属属于有发发展前景景和增长长潜力强强的中小小型高新新技术企企业，可可争取在在香港二二板市场场上市国内创业业板市场场上市 由于我国国去年55月份推推出了创创业板块

34、块，这对对于我公公司寻求求在国内内深交所所创业板板上市提提供了很很大的可可能。就目前资资本市场场的现状状看，通通过并购购方式比比较适合合本公司司。附录 财财务报表表第一年多多代亲子子装服装装销售预预算表 20115年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计销售价格格（单位位：元）官网100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 APP80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 80.0

35、00 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 线下店100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 销售数量量（单位位：件）官网5.000 5.055 5.100 5.155 5.200 5.266 5.311 5.366 5.411 5.477 5.522 5.588 63.441 APP10.000 10.110 10.220 10.330 10.441 10.551 10.662 10.772 10.883 10.994 11

36、.005 11.116 126.83 线下店40.000 40.440 40.880 41.221 41.662 42.004 42.446 42.889 43.331 43.775 44.118 44.663 507.30 总销售收收入53000.000 53533.000 54066.533 54600.600 55155.200 55700.355 56266.066 56822.322 57399.144 57966.533 58544.500 59133.044 672117.227 增值税(销项)901.00 910.01 919.11 928.30 937.58 946.96 9

37、56.43 965.99 975.65 985.41 995.26 10055.222 114226.994 合计62011.000 62633.011 63255.644 63888.900 64522.799 65177.311 65822.499 66488.311 67144.799 67811.944 68499.766 69188.266 786444.220 注：销售售量预测测依据：第一年年以长三三角地区区为目标标市场，市场占占有率为为1%。第一年广广场舞服服饰销售售预算表表 20115年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计销售价格格（单位位：元）官网5

38、0.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 APP30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 线下店50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 销售数量量（单位位：件）官网3.000 3.

39、033 3.066 3.099 3.122 3.155 3.188 3.222 3.255 3.288 3.311 3.355 38.005 APP8.000 8.088 8.166 8.244 8.322 8.411 8.499 8.588 8.666 8.755 8.844 8.933 101.46 线下店33.000 33.333 33.666 34.000 34.334 34.668 35.003 35.338 35.773 36.009 36.445 36.882 418.52 总销售收收入20400.000 20600.400 20811.000 21011.811 21222.8

40、33 21444.066 21655.500 21877.166 22099.033 22311.122 22533.433 22755.966 258772.331 增值税(销项)346.80 350.27 353.77 357.31 360.88 364.49 368.14 371.82 375.53 379.29 383.08 386.91 43988.299 合计23866.800 24100.677 24344.777 24599.122 24833.711 25088.555 25333.644 25588.977 25844.566 26100.411 26366.511 266

41、22.888 302770.660 销售额月月增长率率0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 注：销售售量预测测依据：第一年年以长三三角地区区为目标标市场，市场占占有率为为1%。第一年普普通老年年人服饰饰销售预预算表 20115年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计销售价格格（单位位：元）官网150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 130.00 APP

42、130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 120.00 线下店150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 130.00 销售数量量（单位位：件）官网400.00 404.00 408.04 412.12 416.24 420.40 424.61 428.85 433.14 437.47 441.85 446.27 50733.000 APP790.

43、00 797.90 805.88 813.94 822.08 830.30 838.60 846.99 855.46 864.01 872.65 881.38 100119.118 线下店13000.000 13133.000 13266.133 13399.399 13522.799 13666.311 13799.988 13933.788 14077.711 14211.799 14366.011 14500.377 164887.225 总销售收收入3577700.00 3612277.00 3648889.77 3685538.67 3722224.05 3759946.29 379

44、7705.76 3835502.82 3873337.84 3912211.22 3951123.33 3990074.57 400551344.455 增值税(销项)608009.000 614117.009 620331.226 626551.557 632778.009 639110.887 645449.998 651995.448 658447.443 665005.991 671770.997 678442.668 6808872.86 合计4185509.00 4226694.09 4269921.03 4311190.24 4355502.14 4398857.17 44422

45、55.74 4486698.29 4531185.28 4577717.13 4622294.30 4669917.24 468660077.311 销售额月月增长率率0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 注：销售售量预测测依据：第一年年以长三三角地区区为目标标市场，市场占占有率为为6%。第一年服服装销售售预算表表 20015年年一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计销售价格格（单位位：元）官网200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

46、200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 APP180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 线下店200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 销售数量量（单位位：件）官网50.000 50.550 51.001 51.552 52.003 52.555 53.008

47、53.661 54.114 54.668 55.223 55.778 634.13 APP40.000 40.440 40.880 41.221 41.662 42.004 42.446 42.889 43.331 43.775 44.118 44.663 507.30 线下店80.000 80.880 81.661 82.442 83.225 84.008 84.992 85.777 86.663 87.449 88.337 89.225 10144.600 总销售收收入332000.000 335332.000 338667.332 342005.999 345448.005 348993

48、.553 352442.447 355994.889 359550.884 363110.335 366773.445 370440.119 4210059.10 增值税(销项)56444.000 57000.444 57577.444 58155.022 58733.177 59311.900 59911.222 60511.133 61111.644 61722.766 62344.499 62966.833 715880.005 合计388444.000 392332.444 396224.776 400221.001 404221.222 408225.443 412333.669 4

49、16446.003 420662.449 424883.111 429007.994 433337.002 4926639.15 销售额月月增长率率0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 0.011 注：销售售量预测测依据：第一年年以长三三角地区区为目标标市场，市场占占有率为为6%。第一年财财务费用用预算表表20155年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计本期利息息发生额额25622.50025255.911 24899.144 24522.188 24155.033 23777.68

50、8 23400.155 23022.422 22644.500 22266.399 21888.088 21499.588 282993.557 合计25622.50025255.911 24899.144 24522.188 24155.033 23777.688 23400.155 23022.422 22644.500 22266.399 21888.088 21499.588 282993.557 第一年销销售费用用预算表表20155年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计业务宣传传费150000.000 151550.000 153001.550 1545

51、54.552 156009.006 157665.115 159222.880 160882.003 162442.885 164005.228 165669.333 167335.003 1902237.55 广告费用用100000.000 101000.000 102001.000 103003.001 104006.004 105110.110 106115.220 107221.335 108228.557 109336.885 110446.222 111556.668 1268825.03 营销部月月工资及及福利70500.000 70500.000 70500.000 70500

52、.000 70500.000 70500.000 70500.000 70500.000 70500.000 70500.000 70500.000 70500.000 846000.000 合计320550.000 323000.000 325552.550 328007.553 330665.110 333225.225 335888.000 338553.338 341221.442 343992.113 346665.555 349441.771 4016662.58 第一年管管理费用用预算表表20155年项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月全年合计计财务部门门工资

53、及及福利35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 423000.000 人力资源源部部门门工资及及福利35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 423000.000 行政部门门工资及及福利35255.00

54、0 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 35255.000 423000.000 研发部门门工资及及福利41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 41122.500 493550.000 公司经理理工资及及福利47000.000 47000.000 4700

55、0.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 47000.000 564000.000 办公费用用500.00 510.00 520.20 530.60 541.22 552.04 563.08 574.34 585.83 597.55 609.50 621.69 67066.044 业务招待待费用500.00 506.00 512.07 518.22 524.44 530.73 537.10 543.54 550.07 556.67 563.35 570.11 641

56、22.288 折旧128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 128333.333 1540000.00 摊销833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 833.33 100000.000 技术研发发费用10000.000 10122.000 10244.144 10366.433 1048

57、8.877 10611.466 10744.199 10877.099 11000.133 11133.333 11266.699 11400.211 128224.555 合计350554.117 350882.117 351110.558 351339.442 351668.669 351998.339 352228.554 352559.114 352990.119 353221.771 353553.770 353886.117 4225592.87 第一年产产品成本本预算表表 20115年 单位：元项目一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月单位直接接材料多代亲子子装40

58、.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 广场舞服服饰22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 普通老年年人服饰饰73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 GPS定定位服装装106.00 106.00 106.00 106.0

59、0 106.00 106.00 106.00 106.00 106.00 106.00 106.00 106.00 单位直接接人工多代亲子子装28.220 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 35.225 广场舞服服饰30.221 45.000 45.000 47.000 45.000 47.000 42.330 42.330 42.330 42.330 42.330 42.330 普通老年年人服饰饰1.766 1.955 1.944 1.922 1.900 1.900 1.866 1.84

60、4 1.855 1.788 1.788 1.788 GPS定定位服装装24.668 27.442 27.442 27.442 27.442 27.442 27.442 26.668 26.339 26.225 25.997 25.997 单位制造造费用多代亲子子装6.100 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 7.633 广场舞服服饰6.544 9.733 9.733 10.117 9.733 10.117 9.155 9.155 9.155 9.155 9.155 9.155 普通老年年人服饰饰2.611 2