工资核算和发放流程

1、有限公司工资核算和发放流程文件编号发行日期版本A/1管控状态受控页 次第1页共4页文件修订履历版本目录修订理由与内容 简述修订日期拟定审核批准A/0初次制订2019/3/21有限公司工资核算和发放流程文件编号发行日期版本A/1管控状态受控页 次第2页共4页、目的1、为了明确在工资核算流程中各部门的职责和权限。2、明确所有核算工资需要的资料提交时限。3、制定严谨、合理的工资核算流程。4、规定工资条发放期限及异常反馈和处理方式。二、职责各部门负责本部门人员的出勤、请假、加班、奖惩、 绩效等数据统计，相关书面单据的签核，并形成电子档发给 人事行政。人事行政负责收集并审核核算工资相关资料，按照时 间节

2、点提交给财务；协助财务发放工资条和回收员工确认签 字的工资条，并将各部门提交的工资计算错误和异常项统一 反馈给财务。财务负责复核行政提交的资料，无异常后对工资进行 核算，并按照时间节点提供工资条和发放工资。三、操作流程和方式1、每月核算工资相关资料提交时效依照下表:薪资依据表薪资依据任务及内容责任人时限考勤每月1号，完成本部门上月电子考勤明各部门文电子档：1号有限公司工资核算和发放流程文件编号发行日期版本A/1管控状态受控页 次第3页共4页细表，并打印给员工签字确认，在2号 提交给行政。员纸质档：2号每月3号前，核对完毕本月考勤情况，并 统计好除生产之外其它部门的考勤，将本 月迟到、早退、旷工

3、等违反考勤纪律应扣 款的明细纸质版交行政。前台文员每月3号异动单据每月2号前，收集转正、晋级、调动、入 职、离职单据并确认是否已经走完全部审 批流程。人事行政每月3号社保每月3号前，确认每月社保明细扣款表。人事行政每月3号书面资料整理每月4号前，收集并整理各部门的绩效考 核表、奖惩单、加班单、请假单、出差单 等纸档资料并按照部门分门别类，有异常 及时与各部门负责沟通并修改。人事行政每月4号水电费每月4号前，提交水电费扣款明细表后勤每月4号资料提交每月5号前将所有与核算工资有关的电子 档资料明细、书面资料提交给财务，包含： 考勤汇总、绩效、奖罚、水电费用明细、 社保扣款明细、最新人员花名册、上月

4、员 工异动明细等，视财务需求提交电子档或 纸档。人事行政每月5号有限公司工资核算和发放流程文件编号发行日期版本A/1管控状态受控页 次第4页共4页2、工资计算和审批：1、财务收到人事行政提供的所有资料后，先进行复核，确认无异常再进行工资核算。发现异常可以采取问责制，以 免因提供的资料异常影响工资核算进度。2、如果资料未按照规定时间提交，影响工资核算，财务 有权对责任部门问责。3、工资核算完成之后，财务部门人员要对工资表进行复 核，发现异常或计算错误及时要求改正再进入下一审批环 节。4、财务部门复核完成之后，将工资表提交给公司负责人 审批（因出差或请假其他情况，公司负责人无法在在规定时 间内审核

5、的，可以授权职务代理人负责工作表的审批）。5、如任何环节出现异常影响工资正常发放，财务部有权 对责任人进行处罚。3、工资条的发放和异常反馈、收集1、工资条在每月10号发放，遇周末或放假必须提前（特 殊情况经领导审批后可以推后，但要提前两个工作日与行 政沟通，以微信群或电话方式告知各部门主管）。人事行 政协助财务裁剪、装订、发放、回收。2、各部门文员协助主管在工资条发放后两日内，统计好 工资计算错误或异常项，提交给人事行政，由人事行政统有限公司工资核算和发放流程文件编号发行日期版本A/1管控状态受控页 次第5页共4页一反馈给财务。3、如工资核算异常未及时统计、提交或反馈，造成员工 情绪不满怠工、罢工、闹事，公司将视情节严重程度，对造 成此次事件的责任部门负责人进行处罚。4、工资条在员工确认无异议后，工资按照公司规定日期 正常发放，如特殊原因需要推迟发放，财务部需提前两个工 作日与行政沟通发布书面通知知会各部门。5、福利费发放，需经总裁审批同意后方可发放6、经理级以上人员薪资调整、调动，需要经总裁审批。7、离职人员、临