年会计核算工作总结范文

1、年会计核算工作总结范文（一）某某年会计核算工作总结（一） 撰写人：日期：某某年会计核算工作总结（一） 财务部的日常会计核算工 作具体如下：1、在借款、费用报销、报销审核、收付款等环节中，我 们坚持原则、严格遵照公司的财务管理制度，把一些不合理的借款和费用 报销拒之门外。2、在凭证审核环节中，我们认真审核每一张凭证，坚决杜绝不符合 要求的票据，不把问题带到下个环节。总之，随着公司业务的不断扩大，某某年度财务部工作量越来越大， 财务人员的人数并没有相应增加。但我们能够分清轻重缓急，有序地开展 各项工作。一年来，我们完成了财务部的日常核算工作，并及时提供了各 项准确有效的财务数据，基本上满足了公司各

2、部门及外部有关单位对我部 的财务要求。不足和有待改善的地方一年中，财务部尚有应做而未做、应做好而未 做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的 控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，在更及时准确地 向公司领导提供财务数据、实施财务分析等方面。在财务工作中我们也发 现公司的一些基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意； 这些应是某某年财务管理要着重思考和解决的问题。作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争 力等方面还应尽更大的努力。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己， 加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长

3、。行政事业单位会计核算中心工作总结某某年上半年以来，在区委、区 政府的正确领导下，通过各核算单位的通力配合，通过全体人员的共同努 力，集中核算的区直机关行政事业单位达172家，实际核算包括各单位工 会账在内的336套账，收支总额23.16亿元，开出的拨款通知书、转账支 票、电汇单等共22,306张，拒付假发票和不规范票据1,057单（同比降 低55%），拒付金额13,362,032元（同比降低70%），严把支出关，严肃 了收支两条线等相关财经纪律，为区直行政事业单位财政性资金的安全运 作提供了有效保障。一、与某某年的账务顺利承接（一）完成某某年度部门决算工作某某 年部门决算与以往相比变化较大，

4、且时间紧，任务重，为保证部门决算的 内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，我们克服了重重困难， 及时、圆满地完成了这项工作。（二）应用新的会计科目、报表体系今年财政正式启动了某某年新政 府收支分类改革工作，对我们行政事业单位财务管理产生重要影响，全新 的“功能分类”“经济分类”等内容,对原有的功能分类和经济分类进行 了重大调整。在应用过程中，我们采取学习与讨论相结合的多种形式，让主 管会计对新的收支分类科目有一个比较深层次的理解，较准确的掌握各科 目核算的涵义，并明确了常用的会计做账方法，规范了新科目的运用。（三）逐步取消手工辅助账一是取消财政专户的手工账。从今年起， 取消各主管会计的财

5、政专户备查账，改在各单位的基本账户科目中，在“应缴财政专户款”下设明细科目，反映各核算单位上缴和财政返拨的情 况，在基本账务上就清楚地反映了每一笔财政专户资金的收支情况。二是逐步取消项目辅助账。运用新软件对项目实现了“双重复式支出 核算”功能，对任何一笔项目经费支出，可以进行细化的功能核算、经济 核算，可以直接在基本账务上对每一笔收支可同时按财政拨款的项目和科 目记账，并反映每个会计期末的项目资金的结余情况，最大限度的满足了 核算单位和相关管理部门的需要。二、注重统一规范，强化核算实效，完善监督职能一是完善工资的统 发工作。强化“工资直达”，防止各种变向的钱款滥发，达到加强工资及 其福利性支出

6、管理、控制和降低行政事业经费支出的目的。目前全区72 家单位，纳入中心工资系统管理的有137家共计12149人（在职在编 8650人，离退休1507人，临聘和雇员1934人，长休和其他人员58人）， 上半年发放工资总额为54,530万元。区城管办下属的7家和区文化公园 等4家核算单位约1387人（在职在编384人，离退休502人，临聘501 人），采用单位自制工资表，报工资科留存1份并盖“已存”章的方式进 行管理，上半年发放工资总额2492万元。二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固 定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。三是强化基建、修缮账务管理，目前

7、2位会计师管理着25个核算单 位35套基建账，上半年基建账收支总额达3.28亿元。拒付不合理的基建 报账共4笔46.4万元，拒付不合理的修缮账务共2笔12.8万元。四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计集中核 算的一个亮点，遵照区行政事业单位会计核算中心会计稽核工作细则 （核某某某某号），以往在社保、银行、财政局等机构中才存在的相关 内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早引入，今年引来福田区 等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽 核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到 底”，彻底杜绝核销“人情帐”，促进中心核算业务的更加

8、规范和完善， 配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。”五是以制度 说话，按制度核算，在工作制度汇编的基础上，完善了 30万元以下 工程项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金 的管理和监督力度，提高资金使用效益。六是强化档案管理。我们新建成了1个档案室（b馆），已搬迁会计 凭证、报表、账薄等共3,102册，为区审计局、法院、检察院、教育部门 和清产核资等提供了便利的查、借利用。七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业务特殊性自行研 制方案，共同开发，避免被动，利用6个月时间顺利完成了新旧软件的更 替，并依托远程专线光纤，准备让所有街道办事处统一启用新软件

9、进行集 中会计核算，完备了使用责任书等法律程序，所有区属财务数据可以 统一汇总，为政府当好家、理好财提供了必备的软、硬件环境。三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高素质会计队伍 中心内设1室5科，现有干部职工53名，其中党员28名，会计师25名， 高级会计师有2名。按照特区干部好作风建设的相关要求，今年以来尤其 重视干部职工的作风建设，认真贯彻反腐倡廉的相关制度和规定，树造了 打铁自身硬的基本素质，受到了区纪委重视与好评。一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度，扎实工作，带 动整个中心廉洁勤劳好风气，无任何信访举报、失职、渎职等行政过错行 为。二是按照“特区党员好干部作风建设

10、”活动的要求，拟定活动方案， 组织安排干部职工认真学习，参加公务员1+6文件知识测试、无偿献血活 动、直属机关羽毛球比赛等活动，收效显著。三是严格要求大家。以格式化、规范化、量化考核等方式，严格责任 考核，建立和明确了“一人一岗一关口”的目标责任体系，身体力行，支 持阳光工程行动。五是强化会计核算培训，力求打造一支业务精干的会计核算队伍。上 半共组织了 4次合计400多人次的会计业务培训，业务素质大大提高。六是积极开展驻（挂）点社区工作，努力为挂点社区办实事、好事， 支援驻（挂）点的莲塘街道办两个社区共计3万元社区建设资金，受到了 社区干事和群众的一致好评。二、强化财务管理，注重财务分析。对此

11、我主要是从两个方面着手。某某、加强往来款项的清理，杜绝帐实不符的现象。在处理帐务的过 程中，我发现往来帐存在帐实不符的现象，会计报表没有人阅读。在本年 某某份我对食堂的往来帐进行了一番清理，并为食堂的报帐员建立了往来 帐登记簿。后来发现报帐员对此仍然不够重视，往来帐簿的登记也不及时， 我又及时与食堂领导进行沟通，请他帮助督查。食堂的杨主任非常重视， 亲自查看往来报表，发现有些帐实不符的个例已经有很长时间了，有几笔 是供应商已经结帐至今没有销帐的。食堂主任非常着急，他已快到退休年 龄，担心这些不实的帐挂在帐上以后说不清楚。就吩咐某某和某某一起与 我核对，并一再催促我说：“这些帐早就结了，你写个说

12、明，我签，把它 销掉。以后有问题我负责。”某某月份，我处理完了这部分往来帐项，主 任感到很满意。到此，应收帐由某某与我核对，应付款由某某与我核对， 她们都很关心每个月的报表，并及时与我沟通，也形成了看报表的习惯， 对我每个月报表出具的准确性起到了很好的促进坚督作用。某某、添加财务报表，丰富报表数据。食堂由A某某部和B某某部两 部分组成，因此需要进行分部门核算。以前的会计报表仅利润表分部门核 算，资产负债表并没有分部门核算。本年某某月，我一边学习小企业会 计制度一边对食堂的会计报表进行添加，新增了 “A某某部资产负债表”，A某某部利润表、B某某部资产负债表、B某某部利润表四 个报表，与原来的资产

13、负债总表、利润总表一起，形成了一整套 完整的食堂分部门报表体系，使两个分部的财务状况更加清晰明了。三、做好部门预算决算等突击性的工作，与核算中心其他财务人员密 切合作，保质保量地完成预决算任务。今年元月的部门决算我做的仍然是 某某服务中心的决算。某某服务中心的部门决算都要分成三个单位来完成， 工作量很大需要其他财务人员的紧密配合。我们分工合作，由我负责总表， 然后分数，分完数再由王二、赵四等人输分表，最后再由我来审核分表， 离退休人员表则由张一与李三负责审核和填制，充分发挥了集体的力量， 及时地保质保量地完成了某某年的部门决算。今年我们还完成了两项工作， 一项是固定资产清理，一项是部门预算的制

14、定，因为核算中心本级固定资 产和人员都不多，所以这两项工作完成得很顺利。四、自觉加强品德修养，刻苦钻研业务，提高知识理论水平。回顾一年的工作，感觉到今年的收获颇多，比如说涉列了小企业会 计制度，对事业会计较少涉及的材料管理、往来帐项管理、成本管理等 方面有了更深刻的认识。同时，今年也有很多不足之处。深感不足的有两 点：一是下食堂的次数较少，跟食堂一线工作人员交流不够，这样一来， 对食堂的财务分析就缺乏必要的流程支持食堂的财务管理也就缺乏中间环 节的控制，使财务管理的职能削弱，合理化建议也缺乏强有力的数据和流 程检验。二是存在惰性心理，有些问题没有深入地思考。比如在食堂的帐 务处理方面，感觉还可

15、以有更多的改进。比如是否可以一二楼分开成本核 算、是否可以将食堂的IC预存卡细化到各个单位，以便分析到底哪些单位职工到食堂就餐多，哪些消费少，从而对食堂的管理提供帮助。食堂在 收银、收据和签单方面可否继续改进，如何才能减少人力成本等等。这些 我觉得都是可以在今年尝试的，但由于种种原因，我有的只做了一半，有 的只开了个头，有的想法只在心里过了一遍，没有坚持下去。我觉得这种 惰性心理要不得，希望明年自己能做得更好，希望大家坚督财务会计核算工作总结是机关服务中心全面实施项目管理的一年，我 在中心党委及各级领导的正确率领下,在全体同志的帮助下，较好地完成了 全年的各项工作任务，为了在新的一年里更好地工

16、作,有必要对过去一年的 工作进行总结，以利于在新的一年里扬长弊短，不断进步。一、学习方面（1理论学习作为一名入党积极分子，能够积极参加各项 政治学习，认真学习党的十七届三中、四中全会精神，学习科学发展观， 通过学习深刻理解:高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三 个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，继续解放思想，坚持 改革开放，推动科学发展,促进社会和谐，为夺取全面建设小康社会新胜利 而奋斗。不断坚持政治学习使自己的理论水平有所提高，对自己的业务工 作也有了不少的帮助。在工作中牢固树立了爱岗敬业，扎实工作的思想作 风。在今年，我还有幸参加了一次民主评议党员活动，我知道这是

17、我学习 的大好时机。在讨论和集体学习中，我静心聆听大家的发言，并认真做笔 记，力图在这个有限的时间里，最大限度地与同志们交流，以充实自己。 党员同志相互间提出了中肯的批评和建议。通过这些学习和讨论，我的政 治理论水平得到了很大提高，许多以前认识模糊的问题得到了澄清，存在 的疑问得到了解答，同时对一些现象和问题有了进一步认识。（二食堂核算工作在对机关食堂帐的日常核算中,每一笔业务我认真核 对附件、准确计算金额，还常常找与业务相关的人员核实内容，掌握每次 收入和支出的准确情况，做到心中有数。（三前台会计核算在前台的会计核算工作中，重点注意会计的基础工作。 对各个单位的报销单据认真地审核，正确制定凭

18、证，发现问题及时改正，遇 到问题及时向科长反映，以便于工作顺利，正确地开展。在交通中心工作：（一预算管理方面严格按照中华人民共和国预 算法、中华人民共和国预算法实施条例及预算管理规定办事,1、负 责编制交通中心部门预算报表。严格按照预算管理工作的要求完成了交通 中心部门预算的“二上二下”工作。2、预算的执行按照预算控制数控制交通中心的开支情况，做好财政 资金支出的旬月工作，做到账目清楚。3、完成了中央部门“三项经费”预算表工作。（二会计核算工作在日常的会计核算工作中，重点注意会计基础工作的 管理。对会计报销凭证进行认真的审核，发现问题及时改正，遇到问题及时 向领导汇报.及时把信息予以反馈。自己的工作态度是认真负责，任劳任怨，常常与同事一起探讨工作中 遇