地产公司支付业务管理制度

1、目的规范公司司各项款款项审核核和支付付流程，保证公公司资金金安全、高效运运行。适用范围围支付管理理的范围围包括但但不限于于：开发发建设款款支付、资本性性支出、日常费费用支付付、税费费支付、代收代代付款项项支付以以及其他他款项支支付。定义无职责各收款单单位、个个人：按按要求准准备相应应资料。 经办部门门：初审审并提出出付款申申请。相关部门门：进行行款项支支付审核核。财务部门门：按规规定通知知收款单单位或个个人带齐齐资料前前来收款款。作业内容容一般规定定 按用途途分类开发建设设款的支支付是指指房地产产开发建建设的各各种用款款，包括括：土地地费用、前期工工程费、设计费费、建筑筑安装费费(含工工程物料

2、料采购)、基础础设施费费、公共共配套费费等开发发建设用用款。资本性支支出：主主要为公公司经营营性资产产的采购购以及公公司的对对外投资资、利润润分配等等。如公公司采购购自用的的固定资资产、无无形资产产、办公公室装修修、对外外投资、利润分分配等用用款。日常费用用：日常常业务经经营、行行政管理理发生的的费用款款项，如如营销推推广活动动费用、广告设设计费、销售佣佣金、员员工工资资、业务务招待费费、差旅旅费、通通讯费、车辆使使用费、贷款利利息等。税费：企企业经营营业务所所应承担担的各种种税金及及附加，包括营营业税，所得税税、土地地增值税税、契税税、印花花税、堤堤围费等等。代收代付付款项：为配合合主营业业

3、务、其其他业务务的运作作而发生生代收代代付款、暂收款款、如代代收代缴缴税费、初装费费等。其他款项项：除上上述款项项以外的的各种款款项，如如往来款款、借支支、投标标押金。 按支付付进度分分类按合同实实施的不不同时期期分类，可分为为预付款款，进度度款，结结算款，质保金金。结算期数数与支付付次数的的规定预付款不不必由预预算部出出具结结算报告告，但但结算的的期数从从预付款款开始计计算为第第1期，到进度度款、结结算款，质保金金应连续续编号。不得断断号。结结算的期期数与支支付的次次数可能能不一致致，某一一结算期期数下可可能支付付几次，在支付付证书中中应表注注为第期第次支付付。土地款支支付的规规定土地款支支

4、付程序序由分管土土地主办办部门根根据土地地合同规规定的支支付条件件中约定定的支付付时间、支付金金额向财财务部门门提交支支付申请请表。财务部门门核对土土地合同同中的支支付条件件，向土土地收款款部门指指定的账账号办理理交款手手续。设计费的的支付规规定预付款的的支付设计人签签订合同同后，在在合同约约定的支支付条件件达到后后，填写写支付申申请表并并附件设设计合同同的首页页、支付付内容当当页和签签约栏当当页复印印件，交交由主办办部门，由主办办部门填填写会审审表后，再转交交财务部部门。财务部核核对合同同条件的的原件并并与复印印件核对对后，确确定符合合支付条条件后，出具财财务支付付证书。由董事办办在财财务支

5、付付证书中签署署意见后后，由董董事办将将文件反反馈主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，由由财务部部通知设设计人收收款。进度款的的支付设计人在在办理设设计费的的进度款款支付之之前，应应事先办办理设计计成果文文件中间间验收的的手续，形成成成果文件件的中间间验收手手续。设计人编编制设计计费中间间结算申申请报告告后，交交技术部部进行设设计费中中间结算算的审核核工作，并由技技术部出出具审核核意见。设计人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向技技术部填填报支支付申请请表技术部根根据审核核设计费费的支付付资料的的完备性性后填写写支付会会审表，向财务务部转交交。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完

6、备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知设计计人收款款。结算款的的支付设计人在在办理设设计费的的结算款款支付之之前，应应事先办办理合同同执行情情况确认认手续，形成设计合合同执行行情况确确认表。设计人编编制设计计费结算算申请报报告后，与预算算部办理理设计费费竣工结结算的审审核工作作，由预预算部出出具设设计费竣竣工结算算审核报报告。设计人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向技技术部填填报支支付申请请表技术部根根据审核核设计费费的支付付资料的的完备性性，向财

7、财务部转转交支支付申请请表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知设计计人承兑兑。监理费的的支付预付款的的支付监理人签签订合同同后，在在合同约约定的支支付条件件达到后后，填写写支付申申请表并并附件监监理合同同的首页页、支付付内容当当页和签签约栏当当页复印印件，交交由主办办部门，由主办办部门填填写会审审表后，再转交交财务部部门。财务部核核对合同同条件的的原件并并与复印印件核对对后，确确定符合合支付条条件后，出具财务

8、支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，由由财务部部通知监监理人收收款。进度款的的支付监理人在在办理监监理费的的进度款款支付之之前，应应事先办办理监理理效果评评审手续续，形成成监理理效果评评审表监理人根根据合同同编制监监理费中中间结算算申请报报告后，交工程程监管部部进行监监理费中中间结算算的核对对工作，并由工工程监管管部出具具审核意意见。监理人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向工工程监管管部填报报支付付申请表表。工程监管管部提出出会审意意见后，向财务务部转交交支付付申请表表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，

9、根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知监理理人收款款。结算款的的支付监理人在在办理监监理费的的结算款款支付之之前，应应事先办办理监理理合同执执行情况况的确认认手续，形成监监理合合同执行行情况确确认表。监理人编编制监理理费结算算申请报报告后，与预算算部办理理监理费费中间结结算的核核对工作作，由预预算部出出具监理理费竣竣工结算算审核报报告。监理人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向工工程监管管部填报报支付付申请表表。工程监管管部提交交会审表表并签署署会审意意见，向

10、向财务部部转交会会审流程程资料。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知监理理人承兑兑。工程采购购费的支支付预付款的的支付供货人签签订合同同后，在在合同约约定的支支付条件件达到后后，填写写支付申申请表并并附件采采购合同同的首页页、支付付内容当当页和签签约栏当当页复印印件，向向采购部部提交支支付申请请，由采采购部门门填写会会审表后后，再转转交财务务部门。财务部核核对合同同条件的的原件并并与复印印件核对对后，确确定符合

11、合支付条条件后，出具财务支支付证书书。由董事办办在财财务支付付证书中签署署意见后后反馈文文件给主主办部门门，主办办部门移移交给财财务部，由财务务部通知知供货人人收款。进度款的的支付供货人在在办理进进度款支支付之前前，应事事先整理理分批供供货验收收记录单单，并根根据此编编制物料料采购类类结算算申请报报告。供货人与与采购部部进行采采购费中中间结算算的核对对工作，由采购购部出具具审核意意见。供货人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向采采购部填填报支支付申请请表。采购部提提出会审审意见后后，向财财务部转转交支支付申请请表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决

12、定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知供货货人收款款。结算款的的支付供货人在在办理采采购费的的结算款款支付之之前，应应事先办办理合同同执行情情况的确确认手续续，形成成合同同执行情情况确认认表。供货人编编制采购购费结算算申请报报告后，与采购购部、工工程技术术管理部部共同进进行结算算工作，由采购购部出具具采购购结算审审核报告告，工工程技术术管理部部签署审审核意见见。供货人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向采采购部填填报支支付申请请表。采购部提提交会审审表并签签署会审审意见，向工程程技术

13、管管理部、财务部部转交会会审流程程资料。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知供货货人承兑兑。施工安装装费的支支付预付款的的支付承包人签签订合同同后，在在合同约约定的支支付条件件达到后后，填写写支付申申请表并并附件合合同的首首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，交由主主办部门门，由主主办部门门填写会会审表后后，再转转交财务务部门。财务部核核对合同同条件的的原件并并与复印印件核对对后，确确定符合合支付条条

14、件后，出具财务支支付证书书。董事办在在财务务支付证证书中中签署意意见后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，由由财务部部通知承承包人收收款。进度款的的支付承包人在在办理进进度款支支付之前前，应事事先到工工程监管管部办理理形象进进度的确确认手续续。承包人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向工工程监管管部填报报支付付申请表表。工程技术术管理部部提出会会审意见见后，向向财务部部转交支付申申请表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部

15、门移交交给财务务部，财财务部通通知承包包人收款款。结算款的的支付承包人在在办理结结算款支支付之前前，应事事先办理理合同执执行情况况的确认认手续，形成合同执执行情况况确认表表。承包人编编制结算算申请报报告后，与预算算部共同同核对中中间结算算，由预预算部出出具竣竣工结算算审核报报告。承包人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向工工程监管管部填报报支付付申请表表。工程技术术管理部部提交会会审表并并签署会会审意见见，向财财务部转转交会审审流程资资料。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批

16、后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知承包包人承兑兑。质保金的的支付承包人在在办理质质保金支支付申请请之前，应事先先至物业业公司办办理保修修期期满满的确认认手续，取得保修期期期满证证书。承包人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向工工程监管管部填报报支付付申请表表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知承包包人承兑兑。营销费的的支付预付款的的支付申请人签签订合同同后，在在合同约约

17、定的支支付条件件达到后后，填写写支付申申请表并并附件合合同的首首页、支支付内容容当页和和签约栏栏当页复复印件，向销售售部提交交支付申申请表，由销售售部门填填写会审审表后，再转交交财务部部门。财务部核核对合同同条件的的原件并并与复印印件核对对后，确确定符合合支付条条件后，出具财务支支付证书书。董事办在在财务务支付证证书中中签署意意见后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，由由财务部部通知申申请人收收款。进度款的的支付申请人在在办理进进度款支支付之前前，应事事先到销销售部办办理营销销效果评评审的确确认手续续。并取取得营营销效果果评审表表。申请人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，

18、向销销售部填填报支付付申请表表交附上上必要的的附件。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知申请请人收款款。结算款的的支付申请人在在办理结结算款支支付之前前，应事事先办理理合同执执行情况况的确认认手续，形成合同执执行情况况确认表表。申请人在在合同规规定的支支付条件件达到时时，向销销售部填填报支支付申请请表。财务部全全面审查查其支付付申请资资料的完完备性后后，根据据财务支支付能力力决定支支付的次次数后再再出具财务支支付证书书。董事办将将财务务支付证证书签签批后反反馈文件件给主办办部门，主办部部门移交交给财务务部，财财务部通通知承包包人承兑兑。行政费用用的支付付工资的支支付每个月的的2日由由各部门门的文员员提交上上个月的的考勤表表给行政政人事部部，该部部计算出出当月应应计发放放的工资资，并按按国家税税法的规规定计算算出就应应扣除的的个人