各项费用报销流程

1、文件辽宁沈煤红阳热电有限公司辽阳红阳阳热力有有限公司司签发人：蒋凤辰沈煤红电电发2011217号 辽热发发20112111号关于各项项费用支支出票据据审核报报销的规规定公司属各各部门：为进一步步加强公公司内部部管理，规范公公司各项项费用支支出审核核与报销销行为，合理控控制各项项费用支支出，结结合公司司实际，特制定定本规定定，望各各部门认认真贯彻彻执行。一、本规规定中所所称票据据是指公公司各部部门在生生产经营营活动中中发生的的各类物物资及日日常费用用的有效效凭证。二、本规规定适用用于红阳阳热电、红阳热热力所辖辖各部门门在月度度预算内内发生的的各类物物资及日日常费用用票据的的审核与与报销。三、职责

2、责分工1、公司司总经理理负责公公司生产产经营活活动中发发生的所所有物资资及日常常费用票票据报销销的审批批。2、预算算内控办办负责对对各部门门报送报报销票据据的内容容与原始始凭证粘粘贴进行行初审，对经过过分管领领导和总总会计师师审批的的票据进进行复核核确认后后统一报报送总经经理审批批。3、总会会计师负负责对各各分管领领导审批批的票据据进行会会计确认认审批。4、分管管领导负负责对管管理权限限内部门门报送票票据进行行审批。5、各部部门负责责人负责责对本部部门发生生的报销销票据进进行审核核与确认认。6、各部部门经办办人负责责报销票票据的粘粘贴、报报销单的的填制及及报销明明细表的的编制，同时负负责报销销

3、票据在在审批过过程中的的传递工工作。7、财务务部负责责对审批批票据及及报销明明细进行行复核，执行报报销业务务。四、审核核时间及及流程1、经办办人按照照规定填填制规范范的物品品及费用用报销单单，编制制报销票票据明细细表，经经与验收收人共同同签字后后，报送送部门领领导签字字确认。2、经办办人于每每周二上上午将部部门领导导签字确确认后的的报销单单、票据据及报销销明细一一并报送送预算内内控办进进行初审审签字确确认。3、经办办人将初初审后的的报销单单、票据据及报销销明细在在初审当当周提请请分管领领导、总总会计师师审批确确认，并并于该周周五上午午送至预预算内控控办进行行复核确确认。4、预算算内控办办在每周

4、周一将复复核确认认合格的的票据提提请总经经理审批批，审批批后送至至财务部部复核，确认无无误后执执行报销销。5、为保保证公司司财务月月度正常常结算，报送票票据的时时间截止止至每月月25日日，若当当月最后后一个审审核日在在该月的的25日日以后，该审核核日停止止票据审审核。五、相关关要求1、各部部门必须须使用公公司统一一印制的的物品费费用报销销单，报报销单的的金额大大小写与与原始凭凭证金额额要一致致，原始始凭证必必须真实实、合法法、有效效，票据据的粘贴贴要符合合公司原始凭凭证粘贴贴整理办办法的的要求和和规定。2、报销销票据的的数量和和金额必必须与报报销明细细相一致致，计划划、合同同审批单单、合同同、

5、验收收单等相相关附件件必须齐齐全，如如有缺失失或书写写含糊不不清，审审核人员员不予审审核，将将责成报报送部门门核对后后重新报报送。3、预算算内控办办在审核核过程中中要严格格执行公公司全面面预算管管理制度度，针对对超出月月度预算算或未列列入月度度预算的的票据一一律不予予受理。六、本规规定自下下发之日日起执行行，修改改解释权权归总经经理工作作部，原原沈煤红红电发【20110】442号关于物物品及费费用报销销流程规规定的通通知及及沈煤红红电发【20111】336号公司费费用支出出审批报报销补充充规定两文件件同时废废止。附件1：原始始凭证粘粘贴整理理办法附件2：物资资及费用用票据审审核报销销流程图图

6、二二一二年年三月二二日公司：总总经理办办公室、生产技技术部存存档。辽宁沈煤煤红阳热热电有限限公司、辽阳红红阳热力力有限公公司办公公室20122年3月2日印发主题词：费用 票据据 报报销 规定附件1：原始凭证证粘贴整整理办法法1、票据据分类：对于集集中较多多的同一一类别费费用票据据，可以以按顺序序粘贴在在同一张张或多张张粘贴纸纸上，并并按每张张粘贴纸纸的票据据张数、金额汇汇总填列列在报销销单上，其他各各项费用用必须单单独填列列报销单单，特别别是差旅旅费报销销单必须须是出差差一次填填一张，不能将将多次出出差费用用填列在在一张报报销单上上。对于于同类物物资同一一供应商商的原始始票据可可粘贴在在一张或或多张粘粘贴纸上上填写一一张报销销单，对对于一个个供应商商，一张张发票购购入多种种物资的的报销单单，经办办人要按按物资类类别分别别粘贴验验收单。2、将胶胶水涂抹抹在票据据左侧背背面，沿沿着粘贴贴纸装订订线内侧侧和粘贴贴纸的上上下、左左右四个个边线依依次均匀匀排开横横向粘贴贴，避免免将票据据贴出票票外，装装订线左左侧不要要粘贴票票据，不不要将票票据集中中在粘贴贴纸中间间粘贴，以免造造成中间间厚、四四边薄，使凭证证装订起起来不整整齐，达达不到装装订要求求。3、如果果同类票票据大小小不一样样，可以以在同一一张粘贴贴纸上按按照先大大后小或或先小后后大的顺顺序粘贴贴。4、票据据比较多多时，可可