企业食堂财务管理办法

1、企业食堂财务管理方法为进一步加强职工食堂财务管理，规范经营体系，提高 经营效果，更好的为广大职工服务，根据公司财务管理相关 规定，结合职工食堂经营的实际情况，特制定本制度：一、内容与要求1、职工食堂所有收、付款及出、入库单据，必须书写 工整，手续完备。食堂领用各种物品要做好出库单，出库单 据上要有领物人、保管员、食堂主管的签字许可，做到帐物 相符，一一对应。每周一报销、每月一统计当月的总支出和 总收入。2、所有收、付款单据（税务机关监制的正规发票）要事先 经制单人和食堂主管签字后，方可到主管单位签字审核，公 司领导审批后到公司财务部报销。3、核算保管员应每周五下午，持本周所购物品的发票 或者集

2、市采购卖方开出的收据等原始凭证、出入库单据到 财务部报销。发票必须具有税务机关发票监制章和单位财务 专用章;出、入库单须有采购员、核算保管员和食堂主管签字 把关;集市采购三联单（或者原始凭证）必须有卖方签名及手印,否那么一律不予报销。4、核算保管员定期到主管单位借食堂备用金，并办理 完备的借款手续，每次的借款数额必须由食堂主管决定。5、核算保管员应每月5日从财务部统计上月食堂的总 收入，当月核算当月的收支情况，并计算出每月的盈余额或 者亏损额。6、食堂每月25日对库存及剩余物品进行盘点，主管单 位随时抽查，检查帐、物是否相符，有无积压浪费、腐烂变 质现象。7、所有借帐应当月结清，不存在白条，杜

3、绝呆帐、坏 帐的发生。8、每月所有报批的收付款单据及月末盘点表，必须于 下月1日前全部送主管单位审核。二、检查与考核1、不及时按规定报销、报送收付款单据极不按时盘点的每次考核核算保管员50元。2、抽查时帐、物不符考核责任人100元。连带考核食 堂主管50元。3、发生违反规章制度的现象，按公司有关制度规定进 行考核。三、本方法自下发执日起执行。企业食堂财务管理规定3为加强食堂管理，提高服务质量和水平，为员工提供良 好的就餐条件，充分发挥后勤保障作用，特制定本机关单位 食堂规章制度。一、指导思想遵循为局机关、二级单位会议和来往客人服务的宗旨, 运用市场化管理模式，负责承当局领导及机关安排的会议接

4、待和二级单位的工作餐及客餐，努力作到饭菜色鲜味美，价 格合理，服务周到，方便及时。二、聘用员工制度.食堂工作人员一律实行公开招聘，择优录取的方式。.聘用厨师长一名，副厨一名，配菜员一名，打合一名， 洗碗工一名，服务员四名。.实行厨师长负责制，厨师的整个团队月薪暂定 13000.00元，厨师长负责厨房工作人员的收入分配及工作 分工，洗碗工及服务员月薪暂定1500.00元。.聘用人员经领导考察同意聘用后，根据中华人民共和 国劳动法的规定，依法依规购买五险：（即养老保险、 医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险），按劳定薪，签 定正式劳动合同。.所有聘用人员试用期暂定一个月。三、就餐管理制度.非本单

5、位工作人员严禁在食堂进餐，食堂提供周一至 周五的员工餐工作餐，就餐人员必须是本大楼工作人员，就 餐人员持有效票证方能就餐，严禁携带家属进餐或打餐带走。.客餐实行专班专人负责，局机关客餐由局办公室开进 餐单，确定进餐标准，（标准拟定为科级接待标准为200元； 副局级接待标准为300元;局级及上级领导来客接待标准为 500元）对应我们的菜单，核定菜价。酒水另算（酒水主要以 12年白云边为主，如假设需要高档酒水，需经局主要领导批准 尚可）。.局二级单位来客就餐，按菜单点菜，餐后据实结算。.客餐就餐完毕后，需相关负责人在结算单上签字。四、财务管理制度.食堂财务实行单独核算，财务人员应严格执行会计法的相

6、关规定, 遵守财务制度，及时填报凭证和帐务处理。.每张票据都需要有经手人和证明人签字，采购员每次在财务处领取2000元作为周转资金。.局机关客餐按月结算，食堂财务人员经局办公室核准 无误后，财务科予以结算。.二级单位客餐按月累计结算。五、卫生管理制度严格执行中华人民共和国食品卫生法及中华人民共 和国卫生部有关饮食卫生五四制度。.工作人员每年进行一次体检，持健康证上岗。.环境卫生要定人、定物、定时间、定质量，分片包干， 做到保持清洁，无垃圾污物。保持炊具、灶具清洁卫生。厨 房、餐厅有防蝇、防尘和污水排除等卫生设施。夏秋季节经 常使用灭蝇药，保证室内无蝇。食堂仓库要专库专用。.原料分类存放，食品生

7、熟分开保管，并有四防（防蝇、 防尘、防鼠、防潮）措施，防止食品污染。.食堂工作人员要讲究卫生，经常洗澡，理发剪指甲， 换洗工作服;工作前、便后要洗手，工作时不吸烟，不随地吐 痰，不面向食品说话、咳嗽。食堂工作人员均应按照设备分 工和划分的卫生区域，经常清扫、洗刷，做到每日一小扫, 每周一大扫。六、材料及实物的管理制度.采购员采购的主副食原料、水果等及其他接待性礼品， 需严把进货关，每日购进的食品原材料的数量、质量、价格 需由管理人员及保管员验收。.保管人员对食品原材料办理入库等相关手续，物品摆 放到位有序。.购物发票由采购，保管、管理人员签字后报主管主任 签字报销。保管人员对物品要心中有数，及时向主管主任汇 报常用物的库存情况，按时报送物品管理台帐及就餐情况表。.炊事员应根据主管领导批准的人数和标准进行烹饪， 不得擅自超标。七、食堂平安管理制度L在使用炉灶前，应首先检查油路、气路是否运转正常， 然后点火预热，一切正常后再使用。.使用完毕，随即关闭各个开关，下班时操作人员应对 炉灶各处开关进行全面检查