某著名酒店采购与付款制度

1、香港某著名酒店店采购与付款款制度（一）第一章总则 第第一条为为了加强对公公司采购与付付款的内部控控制，规范采采购与付款行行为，防范采采购与付款过过程中的差错错和舞弊，根根据国家法规规和本公司实实际 HYPERLINK t _blank ，制定本制度度 HYPERLINK t _blank 。 第二条本制度适适用于公司所所属的各项经经营 HYPERLINK t _blank 、建设业务的的采购 HYPERLINK t _blank ，主要包括 HYPERLINK t _blank ：餐饮原料采采购、一般经经营物品采购购、工程物资资采购 HYPERLINK t _blank 、服务采购 HYPER

2、LINK t _blank 。 第三三条公司司财务部门负负责公司内部部控制制度的的设计和监督督 HYPERLINK t _blank ，包括采购与与付款内部控控制制度 HYPERLINK t _blank 。 第四条总经理对公公司采购与付付款内部控制制的建立健全全和有效实施施以及采购与与付款业务的的真实性 HYPERLINK t _blank 、合法性负责责 HYPERLINK t _blank 。 第第二章餐餐饮原料采购购 第五条餐饮原料料是指通过加加工用来为顾顾客提供菜品品和食品的餐餐饮主料和辅辅料 HYPERLINK t _blank ，包括蔬菜、肉肉类、海鲜、调调味品、粮食食、食用油

3、HYPERLINK t _blank 、奶品等 HYPERLINK t _blank 。 购入可以以直接销售的的 HYPERLINK t _blank 、不需要分装装的饮品和食食品作为商品品管理 HYPERLINK t _blank 。 第六条请购提出出与审批 1、请购由由餐饮部厨房房于到货的前前一日15时时之前提出 HYPERLINK t _blank ，填写一式44联（餐饮部部、采购部、收收货 HYPERLINK t _blank 、财务）的餐餐饮原料采购购单；2 HYPERLINK t _blank 、采购部根据据餐饮原料价价格清单确定定的价格 HYPERLINK t _blank ，审

4、核和完成成餐饮原料采采购单中各项项原料的价格格 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、餐饮原料的的请购由厨师师长提出，餐餐饮部经理或或者餐饮总监监签署，采购购部经理复审审 HYPERLINK t _blank ，酒店总经理理审批 HYPERLINK t _blank 。 第七条询价询价价与确定供应应商 1、资资产部为询价价的主管部门门 HYPERLINK t _blank ，会同餐饮部部 HYPERLINK t _blank 、财务部和采采购部对餐饮饮原料进行询询价 HYPERLINK t _blank ，制定餐饮原原料价格单。餐餐饮原料价格格单

5、每半个月月更新一次 HYPERLINK t _blank 。 2、餐饮饮原料价格以以市场批发价价格为基础 HYPERLINK t _blank ，变动范围不不能超出市场场平均零售价价格 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、询价应采取取多方比价的的方式进行 HYPERLINK t _blank ，在询价的过过程中提供相相应供应商信信息 HYPERLINK t _blank 。供应商报价价应以书面形形式 4、采采购部为供应应商的主管部部门，在资产产部询价的基基础上 HYPERLINK t _blank ，收集供应商商的报价、资资信 HYPERLIN

6、K t _blank 、法律文件等等信息 HYPERLINK t _blank ，作出书面对对比报告并提提出供应商选选择建议。原原则上选择三三家入围供应应商作为合作作伙伴 HYPERLINK t _blank 。 5 HYPERLINK t _blank 、财务部和餐餐饮部对供应应商进行评价价 HYPERLINK t _blank 。 6、总经经理审批确定定供应商 HYPERLINK t _blank 。 7、餐饮饮原料价格不不应包含任何何运费 HYPERLINK t _blank 、税费等因素素，供应商提提出运费税费费等条件的应应单独计费 HYPERLINK t _blank ，并作为供应应

7、商选定条件件 HYPERLINK t _blank 。 8 HYPERLINK t _blank 、供应商提供供的信用期作作为选择供应应商的条件之之一。公司不不支付任何信信用成本 HYPERLINK t _blank ，即不能因信信用期而增加加单价 HYPERLINK t _blank 。 第八条采购合同同的订立与审审计 1、采采购部与审批批确定的供应应商签订供货货协议 HYPERLINK t _blank ，明确供货的的范围、时限限、质量、价价格 HYPERLINK t _blank 、信用和结算算等条款 HYPERLINK t _blank 。 2 HYPERLINK t _blank 、

8、餐饮部和财财务部对供货货协议进行审审核后 HYPERLINK t _blank ，按照有关合合同签订要求求送审 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、资产部每季季度对餐饮原原料的采购情情况进行评价价 HYPERLINK t _blank ，向财务总监监和总经理提提交评价意见见 HYPERLINK t _blank 。 第九条采购与验验收 1、采采购部将物品品、价格 HYPERLINK t _blank 、审批等填写写齐全的食品品原料采购单单于到货前一一日17时之之前提交供应应商 HYPERLINK t _blank 。并将填写齐齐全的餐饮原原料采

9、购单（三三联 HYPERLINK t _blank ：餐饮部、收收货 HYPERLINK t _blank 、财务）提交交收货部门 HYPERLINK t _blank 。 2、收货部部门根据餐饮饮原料采购单单收货，并填填写与餐饮原原料采购单一一致的一式55联收货单（收收货、财务、餐餐饮部、采购购部、供应商商） HYPERLINK t _blank ，分别由收货货人、送货人人 HYPERLINK t _blank 、验收人签字字 HYPERLINK t _blank 。 3 HYPERLINK t _blank 、收货部门将将填写齐全的的收货单供应应商联交给供供应商，将填填写齐全的收收货单和餐

10、饮饮原料采购单单分别交给财财务部和餐饮饮部 HYPERLINK t _blank ，收货单采购购联交采购部部 HYPERLINK t _blank 。 4 HYPERLINK t _blank 、收货严格按按照餐饮原料料采购单列明明的种类和数数量收货 HYPERLINK t _blank 。具有最小订订货包装的不不允许出现误误差，对于鲜鲜活物品误差差不应超过110，对于于其它餐饮原原料误差不应应超过5 HYPERLINK t _blank ， 第十条库存登记记与会计记录录 1 HYPERLINK t _blank 、收货部门根根据收货单和和餐饮原料采采购单登记库库存系统 HYPERLINK t

11、 _blank ，直接计入餐餐饮部库存 HYPERLINK t _blank 。 2 HYPERLINK t _blank 、财务部根据据填写齐全的的收货单和餐餐饮原料采购购单审核库存存单据，生成成会计凭证 HYPERLINK t _blank ，登记应付账账款 HYPERLINK t _blank 。 第十一条条付款审审批与付款执执行 HYPERLINK t _blank 。 1 HYPERLINK t _blank 、财务部根据据资金和应付付款状况通知知采购部办理理付款手续； 2 HYPERLINK t _blank 、采购部按照照采购部留存存的收货单与与供应商提交交的收货单核核对一致 H

12、YPERLINK t _blank ，填写支出凭凭单； 33 HYPERLINK t _blank 、财务部根据据账务记录审审核支出凭单单；4 HYPERLINK t _blank 、财务总监和和总经理分别别签字后付款款 HYPERLINK t _blank 。 第十二条条紧急采采购处理 例外紧急急需求的特殊殊采购由酒店店总经理审批批 HYPERLINK t _blank ，并按照以下下要求办理 HYPERLINK t _blank ： 1 HYPERLINK t _blank 、紧急采购的的范围在餐饮饮原料以内； 2 HYPERLINK t _blank 、紧急采购的的价格不能超超出询价核定

13、定的价格； 3 HYPERLINK t _blank 、紧急采购的的应在次日上上班后2个小小时内补办并并提交到收货货人员； 不不符合以上条条件的紧急采采购应提前报报知总经理 HYPERLINK t _blank ，并由总经理理审批补办的的手续 HYPERLINK t _blank 。（二）第三章一般经营营物品采购第十三条一般经营物物品是指除餐餐饮原料以外外的 HYPERLINK t _blank 、经营用的有有形物品 HYPERLINK t _blank ，主要包括 HYPERLINK t _blank ：固定资产、库库存经销或代代销商品、经经营消耗品、办办公用品、维维修用品、农农资 HYPE

14、RLINK t _blank 、宣传用品第十四四条请购购提出与审批批1 HYPERLINK t _blank 、各使用部门门每月向资产产部提出经营营物品需求计计划；2 HYPERLINK t _blank 、资产部根据据经营计划和和财务预算，审审核使用部门门的需求计划划，结合经营营物品物品的的库存情况 HYPERLINK t _blank ，每月提出请购购报告；3 HYPERLINK t _blank 、每月的请购购计划由总经经理和财务总总监审批 HYPERLINK t _blank 。4、请购计划划应列明每个个物品的库存存数量、月均均预计使用数数量、预计期期末库存数量量 HYPERLINK

15、t _blank 、申请采购数数量等 HYPERLINK t _blank 。5 HYPERLINK t _blank 、资产部加强强采购业务的的预算管理。对对于预算内采采购项目，资资产部应严格格按照预算执执行进度办理理请购手续；对于超预算算和预算外采采购项目 HYPERLINK t _blank ，资产部应对对需求部门提提出的申请进进行审核后报报批 HYPERLINK t _blank 。6 HYPERLINK t _blank 、公司应当建建立严格的请请购审批制度度。对于每月月例行采购，应应有批准的请请购计划才能能办理采购订订货。对于临临时的采购，应应由使用部门门提交的请购购单或者请购购报

16、告，经过过资产部审核核 HYPERLINK t _blank ，连同采购订订单一同报批批 HYPERLINK t _blank 。第十五条询价与确定定供应商1、资产产部为询价的的主管部门 HYPERLINK t _blank ，会同使用部部门、财务部部和采购部对对一般经营物物品进行询价价 HYPERLINK t _blank ，制定一般经经营物品价格格控制单。价价格控制单至至少3个月更更新一次 HYPERLINK t _blank 。2 HYPERLINK t _blank 、对于经常使使用的一般经经营物品 HYPERLINK t _blank ，价格以市场场批发价格为为基础。采用用多方比价和

17、和议价的方式式确定。比价价或议价不能能少于3个供供应商 HYPERLINK t _blank 。3 HYPERLINK t _blank 、除专营性存存货，对于单单项采购金额额520万万元元，或者者批次采购金金额201100万元的的 HYPERLINK t _blank ，要采取议标标。超过的采采取招标的形形式确定一般般经营物品的的价格 HYPERLINK t _blank 。4 HYPERLINK t _blank 、资产部在询询价的过程中中要提供相应应供应商信息息。供应商报报价应以书面面形式确认 HYPERLINK t _blank 。5、采购购部为供应商商的主管部门门，在资产部部询价的基

18、础础上，收集供供应商的报价价、资信 HYPERLINK t _blank 、法律文件等等信息 HYPERLINK t _blank ，作出书面对对比报告并提提出供应商选选择建议。原原则上选择三三家入围供应应商作为合作作伙伴 HYPERLINK t _blank 。6 HYPERLINK t _blank 、财务部和资资产部以及特特定的使用部部门对供应商商进行评价 HYPERLINK t _blank 。 7 HYPERLINK t _blank 、财务总监和和总经理审批批确定供应商商 HYPERLINK t _blank 。88 HYPERLINK t _blank 、供应商提供供的信用期作作

19、为选择供应应商的条件之之一。公司不不支付任何信信用成本 HYPERLINK t _blank ，即不能因信信用期而增加加单价 HYPERLINK t _blank 。 9 HYPERLINK t _blank 、供应商供货货期限为一年年。对供应商商每年评价一一次 HYPERLINK t _blank ，择优选定 HYPERLINK t _blank 。 第十六条采购合同的的订立与审计计 1、采采购部与审批批确定的供应应商签订供货货协议 HYPERLINK t _blank ，明确供货的的范围、时限限、质量、价价格 HYPERLINK t _blank 、信用和结算算等条款 HYPERLINK

20、t _blank 。2 HYPERLINK t _blank 、资产部和财财务部以及特特定的使用部部门对供货协协议进行审核核后 HYPERLINK t _blank ，按照有关合合同签订要求求送审 HYPERLINK t _blank 。3 HYPERLINK t _blank 、资产部每季季度对一般经经营物品的采采购情况进行行评价 HYPERLINK t _blank ，向财务总监监和总经理提提交评价意见见 HYPERLINK t _blank 。4、对对于临时采购购的临时供应应商，可以通通过比价 HYPERLINK t _blank 、招标形式直直接签订供货货协议 HYPERLINK t

21、_blank 。 第十七条条采购与与验 1、采采购部将资产产部的请购计计划或请购单单 HYPERLINK t _blank 、请购报告等等 HYPERLINK t _blank ，选定的供应应商和价格范范围内拟定采采购订单 22、采购订单单由采购部填填具 HYPERLINK t _blank 、财务部根据据请购计划等等审核；33 HYPERLINK t _blank 、财务总监和和总经理审批批采购订单； 4 HYPERLINK t _blank 、采购部将填填写齐全的采采购单于提交交供应商 HYPERLINK t _blank ，并同时将填填写齐全的采采购单提交收收货部门 HYPERLINK

22、t _blank 。5、收货部门根根据采购单收收货，并填写写与采购单一一致的一式44联收货单（收收货、财务、采采购部、供应应商） HYPERLINK t _blank ，分别由收货货人、送货人人 HYPERLINK t _blank 、验收人签字字 HYPERLINK t _blank 。 6 HYPERLINK t _blank 、收货部门将将填写齐全的的收货单供应应商联交给供供应商 HYPERLINK t _blank ，将填写齐全全的收货单和和采购单分别别交给财务部部和采购部 HYPERLINK t _blank 。 77 HYPERLINK t _blank 、收货严格按按照采购单列列明的种类和和数量收货。具具有最小订货货包装的不允允许出现误差差 HYPERLINK t _blank ，对于散装的的存货误差不不超过5 HYPERLINK t _blank 。 第十八条条库存登登记与会计记记录 1、收收