系统总体业务作业流程图

1、系统整体业务流程图图1-1:系统初始化流程说明1-1:目标进行系统初始化，使系统进入可解决正常业务状态。业务背系统安装后，系统参数、基本资料等都没有，系统还不能够解决详确业务。顾客必要依照实景际业务管理需要，建立系统控制参数、科目、核算项目等后，才干解决正常业务。在系统启用以前，适用所有行业。适用范围序号责任部门负责人1启用账套一一启用账套，建立账套时期财务/IT部系统管理员2系统参数建立一一建立系统参数财务/IT部系统管理员3顾客建立一一将系统顾客和每个顾客权限在系统中设定财务部主管会计4币别建立一一在系统中建立币别财务部总账会计5核算项目、科目建立一一在系统中建立科目和核算项目财务部主管会

2、计6期初数据录入一一将期初余额录入系统财务部主管会计7数据检査一一系统检查期初余额与否平衡，数据与否财务部主管会计对的还需人工做进一步检查。凭证解决业务流程说明相关内容见表2-2:目标实现凭证生成.审察、过账和更正所有操作业务背顾客在实现初始化此后，系统已成功启用。财务人员需要以凭证方式记录企业发生实质经景济业务。同步，依照实质工作规立，对凭证进行审察、过账，发现错误进行更正。适用范1.、齐种方式产生凭证，波及手工凭证、系统生成凭证、模式凭证、自动转账凭证、外1围部引入凭证、凭证冲销等6种方式产生凭证。2、凭证所有解决业务，凭证生成、审察、过账、更正和删除。序号责任部门负责人1新增凭证一一手工

3、录入、引入或许系统产生凭证。财务部会计2凭证查问一一查问切合条件凭证财务部财务人员3凭证审察一一会计主管审察系统内凭证财务部总账会计4凭证反审察一一发现已审察凭证错误，将其反审察，进入可财务部主管会计更正状态5凭证过账一一将切合条件凭证登记到账薄财务部主管会计6凭证反过账一一发现已过账凭证错误，将英反过账，进入可财务部主管会计更正状态凭证录入与审察业务流程图妊证丢入月G植开妬流程说明相关内容见表2-3：规程保证原始数拯以凭证形式变为软件数据，并经过审察得以确认。目的业务1.已建立会计制度；背景2.原始凭证传神、合法、完满：规程1.直接由一般原始凭证制作凭证：适用由软件业务数据生成凭证或由手工录

4、入此类凭证;2.范围序号解决说明责任部门负责人1依照已审察过原始凭证，在K/3系统总账系统凭证录入财务部总账会计中录入凭证并自检，或检查由系统自动生成凭证精确性。2规泄当天业务凭证，当天生成或录入总账凭证。财务部总账会计3原始凭证传神、合法、有效。财务部总账会计4会计记账凭证编制期不能够早于实质业务发生期。财务部总账会计5审察录入凭证与否信息完满精准。财务部主管会计6如凭证录入有问题，则见告制单人依照原始凭证检査和更正财务部主管会计凭证，此工作规立在1个工作日内完成。7如凭证录入无问题，则在K/3系统凭）正查问功能中对财务部主管会计已录入凭证进行审察，此工作规定在凭证检查无误后个工作日内完成。

5、表2?3凭证反审察业务凭证反审察业务流程图流程说明相关内容见表2-1：规程对发现间题已审察凭证进行反审察，使之返回至未审察状态以便于更正。目的业务已审察凭证在账簿生成或报表生成等后续解决过程中发既有误：背景问题凭证为已审察凭证或已过账凭证：规程1.审察与反审察必要为同一人：适用2.若是此凭证已过账，则需先反过账后再反审察；范围3.适用于本会计时期更正或跨会计时期更正：序号解决说明责任部门负责人1发现问题凭证后申请反审察凭证以便更正a23ab4财务部主管会计由主管会计检査问题因素，并对与否反审察凭证做判断不赞同反审察凭证，则经过红字冲销或蓝字更正凭证财务部总账会计赞同反审察凭证，则检査此凭证与否

6、在目前会计时期，与否财务部主管会计需要反过账或反结账需反过账或反结账时，则先进行反过账或反结账后，再反审财务部主管会计核凭证财务部主管会计如凭证为业务系统生成凭证，且相关单据已核销，则需要先对相关单据进行反核销后才干再做反审察解决。不需反过账或反结账时，则直接进行反审察凭证财务部主管会计表2-4审察与反审察必要由同一人完成。凭证过账与对账业务凭证过账与对账业务流程图详确内容见流程图2-6：承上页诸误的账薄是正确的账薄流程说明相关内容见表2-5：规程对已审察凭证进行过账与及账簿査询，做结账前准备。目的业务背凭证已审察景待过账凭证规程合用范围序号解决说明责任部门负责人检查待过账凭证，与否具备过账条

7、件，如：与否已审核，与财务部总账会计1否业务单据已生成凭证2a34a5abc若是检查未经过，则见告相关人员查找因素，并规定实时改财务部总账会计正此工作规建在0.5个工作日内完成财务部总账会计检査通事后，对所有应过账凭证进行过账财务部总账会计查对总账与明细账财务部总账会计总账与明细账一致，基本能够确认过账对的财务部主管会计总账与明细账不一致，则需检査因素，并反过账，及时更正财务部主管会计反过账一般不赞同使用，以保证过账严肃性与精准性财务部主管会计总账与明细账不符，需赶快查找因素，此工作需在1个工作财务部主管会计日完成反过账后凭证需再反审察后才可更正财务部主管会计表2-5初始化流程详确内容见流程图

8、3-1：流程图3-1如上图所示总账系统初始化流程波及以下几步:新建账套系统建立基本资料建立初始数据录入结朿初始化科目初始数据录入当各项资料输入完成后，接下来就能够开始初始数据录入工作了。除非是无初始余额及合汁发生额，否则所有顾客都要进行初始余额建立。初始余额录入分两种状况进行解决：一是账套启用时间是会计年度第一种会计时期，只需录入齐个会计科目初始余额；另一种状况是账套启用时间非会汁年度第一种会计时期，此时需录入截止到账套启用时期各个会计科目今年合计借、贷方发生额、损益实质发生额、务科目初始余额。依照以上状况，在初始数据录入中要输入所有本位币、外币、数量金额账及辅助账、徐核算项目今年合计发生额及

9、期初余额。在如图3-5“金蝶K/3主控台”界而，选用【系统建立】T【初始化】T【总账】T【科目初始数据录入】，进入“初始余额录入窗口进行录入操作。.科目_朋初余飙核算代码名猱HJ原币项目io6T.金血液行梅&.140,M0.00J如j冠騷贺币資金SOOT01|夕卜境存就100?运阀行破10)9.03馄行上滚300904_H用卡.looaos_购删住100*06存出按赛栽1101垣朋投资1101.03iloTid短期投贵睦价睢备应收蔑据矗收股利-1121应收利凰3132匚11315,084.000.00JZJ就纯滦以际色履翳企业演示版探圳绿色殴野企业04年初始余额录入在“初始余额录入”窗口币别下

10、拉列表框中，可选用不同样钱币币种进行录入。选用非本位币苴她币种时，所有数据项目都会分为原币和折介本位币两项，在输入完原币数额后,系统会依照预设汇率自动将原币折算为本位币，系统会将输入各个币种折合本位币汇总为综合本位币进行试算平衡。在数据录入过程中，系统供应了自动辨别功能：若是科目是数量金额核算，当光标移到该科目时，系统自动弹岀“数量”栏供顾客录入：若是科目是损益类科目，当光标移到该科目时，系统会自动弹出“损益类今年实质发生额”供顾客录入；余额可分为借贷方两栏显示。固然，所有这些操作，您应该在过滤”工具栏中作出相应选用。若是科目建立了核算项目，系统在初始数据录入时候，会在科目核算项目栏中做一标记

11、“，单击，系统自动切换到核算初始余额录入界而，每录完一笔，系统会自动新增一行，固然，您也能够单击鼠标右键增添新一行来录入数据。若是科目建立了核算项目辅助核算，核算项目初始明细数据录入时，能够按F10批量选用需要录入核算项目明细范围，系统将依照所选核算项目范围生成表格分录，便于顾客直接录入初始明细数据。在“初始数据录入”界而中系统以不同样颜色来标记不同样数据：白色地区：表达能够直接录入账务数据资料，它们是最明细级一般科目账务数据：黄色地区：表达为非最明细科目账务数据，这里数据是系统依照最明纽I级科目账务数据或核算项目数据自动汇总计算出来；绿色地区：系统预设或文本状态，此处数据不能够直接输入。最左

12、边小数字按钮1、2、3表达科目级次，选用不同样数字。能够录入不同样级次科目初始数据，也能够在初始余额录入界而，单击“过滤”图标，选用“科目”标签进行相关建立。在“初始数据输入”界面中，所能录入内容重要波及：期初余额、合计借方、合计贷方以及今年合汁损益实质发生额四项。期初余额：是指在进行初始化当期期初科目余额。合计借方：指某一科目自年初至初始建立刻止借方合计发生额。合计贷方：指某一科目自年初至初始建立刻止贷方合计发生额。今年合汁损益实质发生额:由于损益类科目解决某些特点，对于在账套启用以前所发生损益类科目实质发生额，系统就无法取到。所以这里就需要顾客将损益类科目今年合计实质发生额在初始化时录入系

13、统，这样系统才干对损益类科目实质发生额进行解决，才干保证对于业务资料数据精准。损益类科目今年合讣实质发生额与损益类科目借方合计或贷方合计数是不同样，她们之间经常会不一致。好似：某年营业收入为200万，今后又发生退货5万，那么营业收入实质发生额为195万。但在实质进行账务解决时，退货5万就有或许会借记销售收入，这样销售收入合计贷方就是200万，这显然与销售收入实质发生是不一致。所以，在输入今年合计损益实质发生额项目时必然要输入它实质发生额数据，否则将来在输出损益表及其她对于损益类科目报表时，所取数据或许会不对的。系统中账套数据年初余额将依照以下公式自动计算得出：借方年初余额=期初余额+今年合计贷

14、方发生额一今年合计借方发生额贷方年初余额=期初余额+今年合计借方发生额一今年合计贷方发生额您只需输入最明细级科目对于期初余额、合计借方、合计贷方数据。对于上级科目数据,系统会自动进行汇总汁算。试算平衡上述数据输入无误后，单击【平衡】或选用菜单K查察TK试算平衡，系统会弹岀“试算平衡表”界而对数据进行试算平衡。如图3-6所示：系统进行试算平衡时是将所有账务数据合计在一同进行，所以只有将所有本位币、外币、核算项目账、数量金额账等所有数据录入完成此后才能够进行总账数据试算平衡。试算平衡表中会显示岀所有一级科目年初借方、年初贷方、合计借方、合计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选用某一币别时，

15、单击【平衡】或选用菜单K查察试算平衡，显示试算平衡表是该币别试算平衡，选用币别为“综合本位币”，显示试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后试算平衡，只需在综合本位币状态下试算平衡，系统就赞同您结朿初始化，否则就不能够结朿初始化。若是账套数据是平衡，系统在界面左下方以蓝字显示“试算成就平衡”字样，借、贷方差额为零：若是账套数据不平衡，系统会在界面左下方以红字显示试算成就不平衡”字样,并显示借、贷方差额数据，提示您账务数拯不对的，需要检查更正。您能够在试算平衡表中认真查对您账务数摒，以保证账套初始数据精准无误。初始癖录入工作能够和平时单据录入工作同步进行f只需在期末解决前封闭初始化即可。本业务系统

16、供应了反初始化功能，若是系统已经逬行了期末解决,必要先反期末解决到账套启用时期后才干进行反初始化操作。这种操作，只有系统管理员才有权限。结束初始化初始数据试算平衡和钞票流量数据切合钩稽关系此后，在“结束初始化”界而就能够结朿初始化工作，您也能够将所有数据打印出来保留。在“金蝶K/3主控台”界而，选用【系统建立】T【初始化】T【总账】T【结朿初始化】，进入“结朿初始化”界而进行操作。结束初始化后，初始数据录入界而将变为不能编写状态，此时，您能够开始一系列财务工作了。反初始化初始化后，还没有进行平时业务解决以前，发现初始化数据错误，能够进行反初始化解决。在“金蝶K/3主控台”界而，选用【系统建立】

17、T【初始化】T【总账】T【反初始化】，进入“反初始化”窗口进行操作。旦脸提示：只有在账套启用时期才能够结束初始化与反初始化。科目初始余额知足平衡条件、钞票流星初始化检查成就对的后才能够结束初始化、反初始化。凭证录入凭证录入功能就是为顾客供应了一种仿真凭证录入环境，在这里，能够将您制作记账凭证录入电脑，或许依照原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您供应很多功能操作以以便您髙效快捷地输入记账凭证。对于凭证录入与审察业务流程及规范说明见本辅助手册中凭证录入与审核业务流程。在“金蝶K/3主控台”界而，选用【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面

18、。如图4-1所示:凭证査询凭证查问供应了十分丰富凭证解决功能。在主控台界而，选用【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证查问】。审察单张凭证制作完一张凭证后，若是确认无误，下一步就是对凭证进行审察。1.在“凭证查问”界而，将光标泄位于需要审察凭证上，尔后选用菜单K编写TK审核，或许单击工具条【审察】，系统即进入记账凭证”界而：2.此界而中凭证项目不能够更正，只能查察。若是发现凭证有错，在凭证上供应了一种标明录入框，您能够在标明录入框中注明凭证犯错地方，以便凭证制单人更正。录入标明后，表白凭证有错，此时不赞同审察，除非淸空标明或凭证完成更正并保留。凭证更正后，标明内容自动淸空。如查察完成并确

19、认无误后，单击审察或按F3,表达审察经过，在审核处签章显示该顾客需。提示:若是未经审察凭证数呈诸多,为明确哪张凭证是已经审察但未经过,会计分录序时薄过滤条件界面中供应了标明过滤条件，以便查找到此类标记为有或无凭证,以作逬一步更正。审察后记账凭证，能够再单击【画进行反审察，除去原审察签章，该凭i正变为未经审察状态。对于反审察业务流程说明请拜会凭证反审察业务。要更正已审察过记账凭证时,必要先销章,尔后才干更正。审察与制单人不能够为同一操作员,否则系统拒绝审察签章。反审察必要与审察人是同一操作员，否则不能够进行销章。出纳复核若是在系统初始化时选用了凭证过账前必要出纳复核，则在凭证审察后，岀纳要进因顾

20、客实质应用状况多样化，系统对出纳复核与凭证审察、赞同之间次序未做逼迫性规而，本版出纳复核功能更正，不考虑审察、赞同状态影响。行复核。泄。因在“记账凭证”界而，如查察完成并确认无误后，单击【复核】，表达复核经过，在签章显示该顾客名。出纳处岀纳复核赞同更正结算方式、结算号，英她凭证字段不赞同更正。进入会计分录序时薄,选用凭证，点工具栏/文件菜单/右键菜单“复核”,进入凭证复核界面，光标泄位于银行存款科目，更正结算方式、结算号，再点凭证工具栏上“复核”。如操作人员更正结算方式、结算号后，未点复核”，即凭证未打上岀纳复核标记就退出凭证复核界而，所做更正有效，并提示：凭证结算方式、结算号已经更正，与否复

21、核？“是”则完成凭证复核，“否”退出凭证复核界面、“取消”仍在凭证复核界而。如操作人员更正结算方式、结算号后，点“复核”，即凭证打上出纳复核标记，原制单人名称不变。凭证已复核状态下，再次进入凭证复核界而，结算方式与结算号不赞同更正。如需更正，需取消复核标记。主管赞同若是在系统初始化时选用了凭证过账前必要赞同，则在出纳复核后，主管领导要进行赞同。1.在“凭证查问”界面，将光标左位于需要赞同凭证上，尔后选用菜单K编写UT赞同，或许单击工具条【赞同】，系统即进入“记账凭证”界而：此界而中凭证项目不能够更正，只能查察。如查察完成并确认无误后，单击【赞同】,表达审察经过，在赞同处签章显示该顾客名。?凭证

22、是在审察基本上增添会计主管赞同功能,对于已结账时期凭证,不赞同使用该功能。?凭证处在已审察、已赞同状态，需要反审察凭证，必定先反赞同。?赞同不是必要流程，系统参数供应选用凭证过账前必定赞同,贝|凭证在过账前必定检测,没有赞同凭证不赞同过账。凭证过账在会计凭证审察完成此后就能够开始过账了。凭证过账就是系统将已录入记账凭证依照其会讣科目登记到相关明细账簿中过程。经过记账凭证今后将不再赞同更正，只能采用补充凭证或红字冲销凭证方式进行更正。所以，在过账前应付记账凭证内容认真审察，系统只能检查记账凭证中数据关系错误，而无法检査业务逻借关系。这其中内容只能由会计人员自已检查。对于凭证过账业务流程及规范说明

23、请拜会凭证过账与对账业务。凭证过账是一项十分纯朴操作，您能够在过账导游引导下，轻松完成过账操作，过账可分为以下三个环节进行：第一步，选用过账参数。在“主控台”界面，选用【财务会计】T【总账】T【凭证解决】T【凭证过账】，翻开如图44“凭证过账”导游界而，一方而选用凭证过账参数。在该界面中，系统供应了两种过账模式：“逐张过账”和“成批过账”。其余我们能够经过参数控制当凭证号不连续时和过账发生错误时与否“停止过账”仍是“连续过账”。若是需要査看凭证与否存在断号，可单击【断号检查】，系统将会供应一种凭证断号检查表列示系统断号状况。在该界面，还能够够拟左凭证过账范围，若是选用所有未过账凭证，则系统将所

24、有未过账凭证进行所有过账操作。若是选用指宦日期以前凭证，则在右边涌现一种日期列表框，顾客能够选用一种日期，系统将对该日期以前所有未过账凭证进行过账操作。第二步，开始过账。凭证过账参数建立完成后，单击【开始过账】，系统开始自动过账操作。在过账过程中,系统会对所有记账凭证数据关系进行检査，有发生错误时，如在第一步选用过账参数时，过账发生错误时选用“停止过账”，则系统会给岀错误提示信息，并中止过账。在修正完错误此后从头过账。否则，将在过账所有结朿后才显示错误信息。在凭证过账过程中，您也能够中止过账，单击【中止】，系统睫示与否中止过账,【拟左】后将中止凭证过账。第三步，显示过账信息。在这个环节中，系统

25、显示成功过账凭证数及发生错误数信息，如图4-5所示。您在看完过账信息之后，能够单击【封闭】，结朿本次过账操作，还能够够将过账信息打印保留下来。结账在“主控台”界而，选用【财务会计】T【总账】T【结账】T【期末结账】，翻开“期末结账”向导界而，如图8-17所示：按济时按注択綁眛结昧取消?I.迁舷匚;结账时需要注意以下几点:若是系统发现本期内还有未过账记账凭证，系统会发出警示，尔后中止结账。系统在进行结账以前，还要检査“系统保护”中系统参数对于总账某些建立,如结账规左损益类科目余额为零等，若是事项未完成，则系统会作相应提示。供应结账时检查凭证断号选项，若是在结账时当期存在凭证断号状况，系统不予结账

26、。在所有事项解决完成后，单击【结账】，系统开始结账。结账完成此后，系统进入下一种会计时期，并返回到主界而。第2章报表基本操作本章详确简介报表系统各个详确功能以及在实质使用中怎样进行运用。按功能菜单差别，共有以下主菜单，分别为：文件、编写、视图、插入、格式、界面、辅助、工具、数据，下面将以每个菜单为一节，对每个菜单功能进行简介。重要理解与K/3系统相关某些操作。其余某些基本功能操作，如打印或是打印预览等，属于WINDOWS基本操作功能，将不做简介。请顾客参照某些WINDOWS操作相关书籍。本章波及以下某些功能点：报表文件管理表格及队列操作报表视图和界面显示队列表格插入解决单元格式建立、表页管理以及单元交融锁定界面种类建立辅助查问2?1报表文件管理在报表文件管理中重要解决相关某些报表文件解决。在报表系统中，每一张报表都会保留为一种后缀名为KDS文件，若是是报表模板，则会保留为一种后缀名为KDT文献,同步能够进行报表分类解决等相关操作。新建报表履行新建报表操作，系统会生成一张空口报表，山