公司财务报销程序_第1页
公司财务报销程序_第2页
公司财务报销程序_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、公司财务报销程序的规定为了进一步加强公司内控管理，规范各部门支票领取及现金报销的程序，充分发挥财务管控在经济工作中的重要作用，现将财务报销程序作如下规定，请各部门遵照执行。一、支票的领用程序1领取工程施工款支票：预付施工单位工程款时，经办人员首先持施工合同、施工单位开具的建筑行业发票和工程付款申请表，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单”。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单”，方可领取支票。结算施工单位工程尾款时，除包括上述单据外，还应有工程结算件和询证函，方可办理。2领取工程材料款支票：预付工

2、程材料款时， 经办人员首先持材料合同、材料供应单位开具的发票，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单” 。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单”，方可领取支票。结算年度工程材料款时，财务部应在年度工程材料发票收齐，核对无误后方可结算工程材料尾款。3领取一般日常支出的支票：若申请支票金额为具体的、准确的，领用支票按照“程序一”的规定办理；若申请支票金额为限额的、不准确的，领用支票按照“程序二”的规定办理。程序一：领用时，经办人员填写“费用报销单” ，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务人员审核

3、后方可领取支票。取得发票报销后，经办人员到财务部报账即可。程序二：领用时，经办人员填写“支票领用申请单” ，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务人员审核后方可领取支票。取得发票报销时，经办人员首先到财务部进行审核验票并填制“费用报销单”。其次，经办人员持已填制的“费用报销单”办理签字手续。最后，经办人员经公司领导签批后，将“费用报销单”送回财务部。二、现金的领用程序各处领用备用金、预支差旅费或热费的退费等现金支出时，需在领用前 2 天通知财务部备款。现金的领用和报销程序与支票的领用程序一致。三、财务报销时间的规定凡公司对相关费用有明确规定的，现金报销时间按照其规定进行报销，除此以外，公司其他费用的现金报销时间为每月10 日和日，遇节假日顺延。预支支票后，经办人员需在五个工作日内到财务部办理审核验票手续或报账手续，若发生逾期，经办人员需将逾期原因向财务负责人说明并征得同意，若不按此规定执行，将按情节轻重报人事部进行考核。预支现金后，经办

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 研究报告

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论